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    Balance Normal NPGC - Es GUARDABLE

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    Este documento presenta el balance de situación de una organización para los ejercicios 2011 y 2010. Contiene las cuentas del activo (no corriente y corriente), el patrimonio neto y el pasivo (no corriente y corriente). El activo no corriente incluye inmovilizado intangible, bienes del patrimonio histórico e inmovilizado material. El patrimonio neto contiene fondos propios como reservas y resultados. El pasivo no corriente incluye provisiones y deudas a largo plazo.

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    PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD BALANCE DE SITUACIN Cuentas Modelo Normal

    MODELOS NORMALES DE CUENTAS ANUALES BALANCE DE SITUACIN CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO CERRADO EL 31/12/ 2011
    N DE CUENTAS
    A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible

    ACTIVO

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    200, 201, (2800), (2801), (2900), (2901) 202, (2802), (2902) 203, (2803), (2903) 204 206, (2806), (2906) 205, 207, 209 (2805), (2807), (2905), (2907)

    1. Desarrollo 2. Concesiones 3. Patentes, licencias, marcas y similares 4. Fondo de comercio 5. Aplicaciones informticas 6. Otro inmovilizado intangible II. Bienes del Patrimonio Histrico

    270, (2990) 271, (2991) 272, (2992) 273, (2993) 274, (2994) 279

    1. Bienes Inmuebles 2. Archivos 3. Bibliotecas 4. Museos 5. Bienes Muebles 6. Anticipos sobre bienes del Patrimonio Histrico III. Inmovilizado material

    210, 211, (2811), (2910), (2911) 212, 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219, (2812), (2813), (2814), (2815), (2816), (2817), (2818), (2819), (2912), (2913), (2914), (2915), (2916), (2917), (2918), (2919) 23

    1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones tcnicas, y otro inmovilizado material 3. Inmovilizado en curso y anticipos IV. Inversiones inmobiliarias

    220, (2920) 221, (282), (2921)

    1. Terrenos 2. Construcciones

    N DE CUENTAS

    ACTIVO
    V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    2403, 2404, (2493), (2494), (2933), (2934) 2423, 2424, (2953), (2954) 2413, 2414, (2943), (2944) 255 258, 26

    1. Instrumentos de patrimonio 2. Crditos a entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VI. Inversiones financieras a largo plazo

    2405, (2495), (2935), 250, (259) 2425, 252, 253, 254, (2955), (298) 2415, 251, (2945), (297) 255 257, 258, 26

    1. Instrumentos de patrimonio 2. Crditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VII. Activos por impuestos diferidos

    N DE CUENTAS
    B) ACTIVO CORRIENTE

    ACTIVO

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    580, 581, 582, 583, 584, (599) 499, 529 30, (390) 31, 32, (391), (392) 33, 34, (393), (394) 35, (395) 36, (396) 407 442, 443, (4952), (4953)

    I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias 1. Bienes destinados a la actividad 2. Materias primas y otros aprovisionamientos 3. Productos en curso 4. Productos terminados 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 6. Anticipos a proveedores III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

    430, 431, 432, 435, 436, (437), (490), (4935) 433, 434, (4933), (4934) 440, 441, 446, 553, (490) 460, 464, 544 4709 4700, 4707, 4708, 471, 472, 473 558

    1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Clientes, empresas y entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios 4. Personal 5. Activos por impuesto corriente 6. Otros crditos con las Administraciones Pblicas 7. Fundadores por desembolsos exigidos V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo

    5303, 5304, (5393), (5394), (593) 5323, 5324, 5343, 5344, (5953), (5954) 5313, 5314, 5333, 5334, (5943), (5944)

    1. Instrumentos de patrimonio 2. Crditos a empresas y entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados

    5353, 5354, 5523, 5524

    5. Otros activos financieros

    N DE CUENTAS

    ACTIVO
    VI. Inversiones financieras a corto plazo

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    5305, 540, (5395), (549) 5325, 5345, 542, 543, 547, (5955), (598) 5315, 5335, 541, 546, (5945), (597) 5590, 5593 5355, 545, 548, 551, 5525, 565, 566 480, 567

    1. Instrumentos de patrimonio 2. Crditos a empresas y entidades 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados 5. Otros activos financieros VII. Periodificaciones a corto plazo VIII. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes

    570, 571, 572, 573, 574, 575 576

    1. Tesorera 2. Otros activos lquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A + B)

    N DE CUENTAS

    PATRIMONIO NETO Y PASIVO


    A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios I. Dotacin Fundacional

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    100 (103) (104)

    1. Dotacin fundacional 2. Fundadores parte no desembolsada 3. Fundadores por aportaciones no dinerarias pendientes II. Reservas 1. Estatutarias 2. Otras reservas III. Resultados de ejercicios anteriores

    112, 1141 113, 1143, 115

    120 (121) 129

    1. Remanente 2. Excedentes negativos de ejercicios anteriores IV. Excedente del ejercicio A-2) Ajustes por cambios de valor

    133 134 137 130, 131, 132

    I. Activos financieros disponibles para la venta (*) II. Operaciones de cobertura (*) III. Otros (*) A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo

    140 145 146 141, 142, 143, 144, 147

    1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 2. Actuaciones medioambientales 3. Provisiones por reestructuracin 4. Otras provisiones

    N DE CUENTAS

    PATRIMONIO NETO Y PASIVO


    II. Deudas a largo plazo

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    177, 179 1605, 170 1625, 174 176 1615, 1635, 171, 172, 173, 175, 180, 185, 189 1603, 1604, 1613, 1614, 1623, 1624, 1633, 1634 479

    1. Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crdito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros III. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo IV. Pasivos por impuestos diferidos C) PASIVO CORRIENTE I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo

    585, 586, 587, 588, 589 499, 529

    500, 505, 506 5105, 520, 527 5125, 524 5595, 5598 509, 5115, 5135, 5145, 521, 522, 523, 525, 528, 551, 5525, 553, 555, 5565, 5566, 560, 561, 569

    1. Obligaciones y otros valores negociables 2. Deudas con entidades de crdito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados 5. Otros pasivos financieros

    5103, 5104, 5113, 5114, 5123, 5124, 5133, 5134, IV. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a 5143, 5144, 5523, 5524, 5563, 5564 corto plazo 412 V. Beneficiarios-Acreedores VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 400, 401, 405, (406) 403, 404, (406) 410, 411 465, 466 1. Proveedores 2. Proveedores, empresas y entidades del grupo y asociadas 3. Acreedores varios 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)

    N DE CUENTAS
    4752 4750, 4751, 4757, 4758, 476, 477 438 485, 568

    PATRIMONIO NETO Y PASIVO


    5. Pasivos por impuesto corriente 6. Otras deudas con las Administraciones Pblicas 7. Anticipos de clientes VII. Periodificaciones a corto plato TOTAL PASIVO (A + B + C)

    NOTAS MEMORIA

    2011

    2010

    (*) Su signo puede ser positivo o negativo

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