Exposición Final Goma de Tara 27.06.14
Exposición Final Goma de Tara 27.06.14
Exposición Final Goma de Tara 27.06.14
CURSO:
DOCENTE:
ING. CARLOS PEDRO SAAVEDRA LÓPEZ
INTEGRANTES:
CRISTOBAL TERRONES, Jorge
GAMARRA IZAGUIRRE, Andrea
GONZALES SAMANIEGO, César
HUAMANI CERVANTES, Christian
QUISPE QUISPE, Sayuri.
RIMACHI TERRES, Edith
LIMA-PERU
2014
Diseño, Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión
INDICE
1.1 ANTECEDENTES
1.2 OBJETIVOS
Objetivo General
Brindar una alternativa de inversión factible haciendo uso de los recursos disponibles
para la creación de puestos de trabajo e inclusión social.
Objetivos específicos
Evaluar la viabilidad técnica y económica para la instalación de una planta procesadora
de goma de semilla de tara en polvo.
El estudio de mercado, se definió como área geográfica a los países internacionales que
utilizan la goma de tara como insumo en sus procesos y analizando tres variables:
preferencias arancelarias, precio promedio y riesgo país; consideradas en el proyecto se ha
seleccionado el mercado objetivo el país de Alemania. Se proyectó la oferta de las gomas
sustitutas, definiendo así la demanda insatisfecha. La demanda del proyecto se definió en
base a un porcentaje de cobertura de las gomas sustitutas. Finalmente se definieron
aspectos como políticas de comercialización, precio, producto y promoción.
1.4.1 CONCLUSIONES:
1.4.2 RECOMENDACIONES:
Los insumos que se utilizan para obtener el producto final deben de ser de
buena calidad y la semilla de tara debe contar con certificación orgánica.
El local debe contar con una infraestructura adecuada con suficiente espacio
para la instalación de equipos y maquinarias que se utilicen en el proceso de
producción.
Licencia de Funcionamiento:
Mediante la Ley N° 28972 que prescribe en su Artículo 7.- Requisitos para solicitar la
licencia de Funcionamiento.
Partida Arancelaria
USOS
Por su elevada viscosidad, es utilizado en la Industria Alimentaria como
agente espesante, estabilizante, preparación de sopas instantáneas y
salsas mostaza, ketchup, helados, etc.
En la Industria Panificadora: como acondicionador de la masa otorga
suavidad, mejora la textura y retiene la humedad prolongando la vida de
anaquel de los productos.
En la Industria Cárnica: otorga las siguientes propiedades: espesante,
gelificante, termoestable, estable a pH mayor a 3.5, es un agente de
retención de agua, es soluble en frío, previene la cristalización y la
siniéresis.
En la Industria Láctea: en la elaboracion de helados, actúa como
estabilizante fijando el agua para evitar la formación de cristales y en
yogurt fija el agua, estabiliza el producto y aumenta el rendimiento.
En la preparación de postres y gelatinas, actúa como gel.
En la Industria de jugos a base de pulpa de frutas y vegetales, actúa
como estabilizante evitando la separación de fases y mejorando la
apariencia del producto.
PROPIEDADES
Propiedades Organolépticas
Color Blanco
Sabor Insípido
Olor Inoloro
Textura Gelatinosa
Forma Circular
Propiedades Químicas
componentes % composición
Humedad 8-13.76
Proteínas 2.50-6
Cenizas 0.53-2
Carbohidratos 81.87
Fuente: Elaboración propia
1. Barreras al comercio
Certificado Fitosanitarias.
2. Regulaciones de la Aduana
BIENES SUSTITUTOS
Bienes Sustitutos
Es utilizada en la industria
alimenticia por no tener efectos
tóxicos.Utilizada como coloide para
la protección de vinos.
5 Japon 1,153,575.00 Japon 840,199.55 Argentina 1,014,228.10 España 573,349.43 Paises Bajos 1,373,940.00 Francia 1,130,844.40
Zonas Francas
Argentina 1,111,850.00 Hong Kong 620,640.00 España 796,440.00 Alemania 567,452.50 1,263,040.48 Japon 1,069,664.60
6 del Perú
Estados
Hong Kong 982,861.30 Alemania 490,230.00 Hong Kong 626,844.00 Hong Kong 394,200.00 Francia 1,213,584.00 1,010,031.94
7 Unidos
8 Italia 906,620.00 España 483,508.75 Alemania 443,255.00 Italia 356,780.00 Japon 1,150,253.90 España 814,500.00
9 Francia 638,730.00 Bélgica 281,000.00 Suiza 437,486.51 Paises Bajos 328,000.00 Chile 928,513.10 Hong Kong 633,630.00
10 Chile 588,350.00 México 265,540.45 Brasil 377,220.00 Bélgica 326,950.00 Italia 928,070.00 Guatemala 621,315.00
11 Brasil 582,310.00 Turquia 214,200.00 Chile 370,420.44 Sur Africa 309,500.00 Brasil 865,200.00 Brasil 616,780.00
Federacion
Dinamarca 277,000.00 Brasil 212,240.00 México 323,089.18 Brasil 307,024.17 714,200.00 Italia 452,034.48
12 Rusia
Zonas Francas
Turquia 228,500.00 Italia 201,000.00 Italia 306,180.00 249,991.82 México 593,824.18 Bélgica 418,527.32
13 del Perú
14 Suiza 204,950.00 Chile 196,550.00 Bélgica 255,690.00 Chile 238,804.30 China 554,992.60 Israel 390,509.00
Federacion
Bélgica 157,440.00 166,080.00 China 190,447.50 México 199,606.52 Uruguay 552,259.00 Chile 370,845.90
15 Rusia
Federacion
México 132,950.00 Canada 154,200.00 Filipinas 176,400.00 Turquia 190,800.00 Sur Africa 360,732.56 356,250.00
16 Rusia
Federacion
99,500.00 Venezuela 134,300.00 Turquia 169,500.00 Suiza 161,286.00 Hong Kong 354,600.00 México 315,986.08
17 Rusia
Corea del Sur
Federacion
Malasia 92,000.00 (República de 116,700.00 120,600.00 Filipinas 121,500.00 Ucrania 302,432.10 Sur Africa 283,680.00
Rusia
18 Corea)
19 Ecuador 63,040.00 Suecia 85,000.00 Austria 109,180.00 China 120,001.00 Ecuador 289,650.26 Suiza 264,000.00
Corea del
Venezuela 56,500.00 Ecuador 59,507.90 Sur Africa 84,600.00 92,600.00 Guatemala 240,185.50 Uruguay 195,240.00
21 Sur
Corea del
Uruguay 51,500.00 Hungria 49,000.00 Tailandia 76,600.00 Tailandia 67,800.00 215,284.90 China 169,800.00
22 Sur
23 Canada 51,000.00 Taiwan 41,250.00 Suecia 76,200.00 Ecuador 54,800.00 Filipinas 213,750.00 Filipinas 168,600.00
24 Taiwan 42,500.00 Filipinas 30,000.00 Malasia 74,520.00 Israel 49,500.00 Suecia 162,000.00 Taiwan 123,750.00
25 China 24,000.00 China 28,108.71 Taiwan 65,800.00 Uruguay 36,050.00 Egipto 139,412.00 Turquia 119,420.00
26 Egipto 7,000.00 Polonia 21,000.00 Canada 60,000.00 Taiwan 35,250.00 Colombia 124,280.00 Suecia 100,931.35
27 Costa Rica 5,250.00 Dinamarca 20,340.00 Ecuador 44,070.00 El salvador 18,900.00 Canada 104,150.00 Malasia 85,050.00
28 Suecia - Tailandia 10,636.00 Israel 35,000.00 Venezuela 18,000.00 Israel 95,600.00 Colombia 77,064.22
29 Israel - Costa Rica 8,750.00 Venezuela 32,750.00 Indonesia 12,500.00 Turquia 95,000.00 Canada 75,000.00
30 Hungria - Uruguay 6,790.00 Costa Rica 8,430.95 Guatemala 9,975.00 Suiza 84,506.00 Ucrania 68,144.32
Nueva Corea del
Filipinas - 6,750.00 Indonesia 3,100.00 Jordan 6,500.00 Taiwan 73,500.00 62,000.00
31 Zelandia Sur (
32 Polonia - Suiza - Dinamarca - Reino Unido 6,300.00 Malasia 63,200.00 El salvador 52,500.00
TOTAL
14,315,586.43 10,244,901.41 12,679,523.88 8,824,858.41 22,869,217.12 17,914,107.17
PESO NETO KG
N País 2008 País 2009 País 2010 País 2011 País 2012 País 2013
1 Estados Unidos 328.000,00 Estados Unidos 280.500,00 Estados Unidos 315.125,00 Estados Unidos 260.050,00 Alemania 465.525,00 Alemania 496.500,00
2 España 299.055,00 Paises Bajos 260.000,00 Paises Bajos 294.490,00 Japon 169.100,00 España 322.600,00 Paises Bajos 185.000,00
3 Paises Bajos 252.000,00 Argentina 177.600,00 Francia 233.700,00 Argentina 129.000,00 Argentina 280.000,00 Argentina 184.100,00
Zonas Francas del
4 Alemania 202.000,00 Francia 134.300,00 Tailandia 203.910,00 España 127.450,00 Estados Unidos 251.094,00 Perú 167.500,00
5 Japon 149.000,00 Japon 118.012,60 Japon 182.129,60 Tailandia 122.000,00 Paises Bajos 222.900,00 Francia 158.000,00
6 Italia 144.000,00 Hong Kong 97.200,00 España 160.000,00 Francia 110.000,00 Francia 214.000,00 Japon 152.000,00
Zonas Francas del
7 Argentina 138.000,00 España 85.575,00 Argentina 150.500,00 Alemania 101.000,00 Perú 165.091,88 España 149.000,00
8 Hong Kong 125.925,00 Alemania 71.998,00 Hong Kong 105.800,00 Paises Bajos 80.000,00 Japon 151.200,00 Estados Unidos 147.494,00
9 Francia 87.000,00 México 41.500,00 Suiza 83.950,00 Hong Kong 72.000,00 Italia 145.000,00 Hong Kong 93.000,00
10 Brasil 72.200,00 Bélgica 40.000,00 Alemania 71.000,00 Italia 64.100,00 Chile 130.480,00 Brasil 89.200,00
11 Chile 68.500,00 Turquia 31.000,00 China 62.300,00 Bélgica 55.150,00 Brasil 128.000,00 Guatemala 80.000,00
12 Suiza 64.450,00 Brasil 30.900,00 Brasil 58.300,00 Brasil 54.000,00 Uruguay 89.000,00 Italia 67.500,00
13 Turquia 45.000,00 Italia 30.000,00 Chile 57.480,00 Sur Africa 53.000,00 Federacion Rusia 86.000,00 Bélgica 66.000,00
Zonas Francas del
14 Dinamarca 31.500,00 Chile 29.000,00 México 50.287,25 Perú 44.725,00 China 85.300,00 Chile 53.050,00
15 Bélgica 30.900,00 Canada 23.000,00 Italia 46.800,00 Chile 43.000,00 México 84.700,00 Federacion Rusia 50.000,00
16 México 15.700,00 Federacion Rusia 22.000,00 Bélgica 39.000,00 Suiza 40.000,00 Hong Kong 54.000,00 Israel 49.900,00
17 Malasia 11.050,00 Tailandia 21.200,00 Filipinas 29.000,00 México 35.400,00 Sur Africa 53.025,00 México 44.500,00
18 Federacion Rusia 10.000,00 Venezuela 19.000,00 Turquia 26.000,00 Turquia 32.000,00 Ecuador 41.000,00 Suiza 40.050,00
Corea del Sur Corea del Sur
(República de (República de
19 Corea) 10.000,00 Corea) 16.000,00 Austria 20.600,00 Filipinas 21.000,00 Bélgica 40.100,00 Sur Africa 36.000,00
20 Venezuela 8.000,00 Suecia 12.000,00 Federacion Rusia 18.000,00 China 20.025,00 Ucrania 40.000,00 Ecuador 32.000,00
Corea del Sur Corea del Sur
(República de (República de
21 Ecuador 7.000,00 Israel 10.000,00 Corea) 15.500,00 Canada 20.000,00 Corea) 31.100,00 China 28.000,00
Corea del Sur
(República de
22 Uruguay 6.000,00 Ecuador 8.000,00 Sur Africa 14.000,00 Corea) 16.000,00 Guatemala 31.000,00 Uruguay 25.000,00
23 Canada 6.000,00 Hungria 7.000,00 Suecia 12.000,00 Ecuador 9.500,00 Filipinas 24.500,00 Filipinas 21.000,00
24 Taiwan 5.000,00 Taiwan 6.000,00 Malasia 11.700,00 Israel 8.000,00 Suiza 20.000,00 Turquia 18.000,00
25 China 3.110,00 China 4.000,00 Canada 10.000,00 Uruguay 6.500,00 Canada 20.000,00 Taiwan 15.000,00
26 Egipto 1.000,00 Filipinas 4.000,00 Taiwan 10.000,00 Taiwan 6.000,00 Suecia 20.000,00 Suecia 12.000,00
27 Costa Rica 500 Dinamarca 3.000,00 Ecuador 6.500,00 Venezuela 3.000,00 Colombia 19.000,00 Colombia 11.000,00
Corea del Sur
(República de
28 Suecia Polonia 3.000,00 Israel 5.500,00 El salvador 3.000,00 Egipto 18.000,00 Corea) 10.000,00
29 Israel Uruguay 1.000,00 Venezuela 5.000,00 Indonesia 2.000,00 Turquia 15.000,00 Canada 10.000,00
30 Hungria Costa Rica 1.000,00 Costa Rica 1.000,00 Guatemala 1.500,00 Israel 11.650,00 Ucrania 10.000,00
31 Filipinas Nueva Zelandia 1.000,00 Indonesia 510 Malasia 1.000,00 Polonia 10.000,00 Malasia 9.400,00
32 Polonia Suiza Dinamarca Jordan 1.000,00 Malasia 9.400,00 El salvador 6.000,00
33 Tailandia Malasia Uruguay Reino Unido 900 Taiwan 8.000,00 Egipto 5.000,00
34 Nueva Zelandia Egipto Egipto Costa Rica 500 Tailandia 6.000,00 Indonesia 4.000,00
35 Austria Austria Hungria Dinamarca Venezuela 5.000,00 Tailandia 3.000,00
36 Sur Africa Sur Africa Polonia Federacion Rusia Indonesia 4.000,00 Reino Unido 2.700,00
37 Indonesia Indonesia Nueva Zelandia Egipto Noruega 4.000,00 Costa Rica 300
38 El salvador El salvador El salvador Suecia Nueva Zelandia 3.000,00 Dinamarca
39 Guatemala Guatemala Guatemala Hungria El salvador 3.000,00 Venezuela
40 Jordan Jordan Jordan Polonia Costa Rica 2.000,00 Hungria
41 Reino Unido Reino Unido Reino Unido Nueva Zelandia Panama 1.000,00 Polonia
Zonas Francas del Zonas Francas del Zonas Francas del
42 Perú Perú Perú Austria Australia 1.000,00 Nueva Zelandia
43 Noruega Noruega Noruega Noruega India 1.000,00 Austria
44 Panama Panama Panama Panama Dinamarca Jordan
45 Australia Australia Australia Australia Hungria Noruega
46 Ucrania Ucrania Ucrania Ucrania Austria Panama
47 Colombia Colombia Colombia Colombia Jordan Australia
48 India India India India Reino Unido India
TOTAL 2.120.890,00 1.588.785,60 2.300.081,85 1.711.900,00 3.316.665,88 2.531.194,00
Podemos visualizar que desde el 2008 al 2011 Estados Unidos ocupa el primer lugar y a partir del siguiente año lo ocupa Alemania. Estos dos
países podrían ser nuestros mercados objetivos.
Estados Unidos en promedio pagó USD 6.27 por kg y Alemania USD 6.77.
Para esto, utilizaremos un cuadro resumen donde en base a variables establecidas por
nosotros identificaremos el país que tiene un mayor potencial para la exportación de
nuestro producto.
Las variables a considerar en este proyecto para el análisis de selección del mercado
objetivo, son las siguientes:
a) Preferencias arancelarias
b) Precio promedio
c) Riesgo País
FILTRO DE PRESELECCIÓN
a) PREFERENCIAS ARANCELARIAS:
Para las exportaciones de goma de tara desde el Perú se usan tres códigos
arancelarios básicamente. Las 3 nomenclaturas esta permitidas para exportar goma
de tara, tara en polvo con Partida Arancelaria Nº1404.90.20.00; Harina de Tara;
Partida Arancelaria Nº1404.10.30.00 y Goma de Tara en Polvo Partida
ArancelariaNº 1302.39.10.00.
pH (1% solución) 5 a 7%
ESPECIFICACIONES MICROBIOLOGICAS
Cuenta Total en Placa: < 5000 ufc/g
Moulds y Levadura: < 500 ufc/g
Escherichia Coli-Coliforms: < 1 ufc/g
Detección de Salmonella: Negativa en 25 g
Fuente: SUNAT
b) PRECIO PROMEDIO:
Podemos observar que Argentina fue el país que más pagó con un precio promedio
de USD 7,31 por kg. Siguiendo Alemania con USD 6,77 por kg. Y en tercer lugar
Estados Unidos con USD 6,27 por kg.
c) RIESGO PAÍS:
La siguiente tabla muestra las calificaciones de cada país respecto al riesgo que
presentan las inversiones en ellos.
Fuente: http://verlorenegeneration.de/landerisiken-im-uberblick/
Elaboración propia
ESTABLECIMIENTO DE PONDERACIONES
Preferencias arancelarias
Los aranceles a los que está sujeto el producto influye directamente en el precio final
del mismo, esto podría hacernos perder competitividad frente a otros países que tengan
mejores beneficios arancelarios.
Precio promedio
Variable fundamental porque como toda empresa nos convendría exportar a los países
que ofrezcan mejores precios.
Cuadro: de precio promedio para goma de tara en los últimos 6 años (USD/Kg)
PAIS PROMEDIO
Alemania 6,77
Estados Unidos 6,27
Argentina 7,31
Países Bajos 5,64
España 5,47
Los mejores precios para la goma de tara los tiene el mercado Argentino muy por encima de
Alemania y Estados Unidos.
Países Calificación
Alemania AAA
Estados Unidos AAA
Argentina AA
Países Bajos AA
España BBB
Los mercados que generan un menor riesgo de inversión son Alemania, Estados Unidos.
Cuadro: de ponderaciones
Variable Ponderación
Precio promedio 0.50
Preferencias
0.30
arancelarias
Riesgo país 0.20
Luego de realizar todos los pasos anteriores ahora utilizaremos el siguiente cuadro resumen
para identificar qué país es el que tiene un mayor potencial para la exportación de nuestro
producto.
1 significa una situación desfavorable respecto de esta variable para el proyecto y por el
contrario 5 una situación favorable. A continuación analizaremos cada variable:
Matriz de selección
PAÍS VALOR PESO PRODUCTO VALOR PESO PRODUCTO VALOR PESO PRODUCTO TOTAL
Mercados Objetivo: Según la matriz y las variables seleccionadas los mercados objetivos
seleccionados para la exportación de la goma de tara son Alemania, EEUU y Países Bajos.
En la siguiente tabla se detalla las alternativas de competencia directa mundial que tiene
la goma de tara:
Existen empresas a nivel nacional que procesan la goma de tara y que se encuentran en
el mercado hace varios años; siendo para nosotros una desventaja por la experiencia
tanto en el aspecto tecnológico como en la cartera de los clientes.
Entre las cinco principales empresas tenemos a Exandal S.A, Silvateam Perú S.A.C,
Molinos Asociados S.A, Exportadora El Sol S.A.C y Gomas y Taninos S.A.C de todas
las que existen.
La principal empresa es Exandal S.A, la cual representa el 29% del total de las
exportaciones de la goma de tara, se dedica a la producción y exportación de goma y
polvo de tara, además cuenta con una moderna planta en Lima y certificaciones ISO
9001: 2008, BCR, HACCP, KOSHER y opera bajo las normas Buenas Prácticas de
Manufactura (BPM).
%Var %Part.
Empresa
12-11 12
EXANDAL S.A. -28% 29%
Fuente: SUNAT
(Situación Actual)
AÑO Exportaciones
(Kg)
2008 202.000
2009 71.998
2010 71.000
2011 101.000
2012 465.525
2013 496.500
Fuente: PROMPERÚ
La mejor ecuación matemática que expresa la relación existente entre la variable de años
y la oferta de nuestro producto Goma de Tara en Kg. Es la Regresión Lineal.
La metodología se desarrolla a continuación:
Y = A + BX
Donde:
Y = Kg de goma de tara que se exporta.
X = año en que se exporta.
Y=76’659.46X – 153’889’168.09
Coeficiente de determinación:
r = 0,7280242
r2 = 0,53
El coeficiente de correlación r indica que a cada variación de 1 en la variable
independiente (Tiempo) corresponde una variación en la variable dependiente
(oferta) de 0.7280
2008 202.000
2009 71.998
2010 71.000
2011 101.000
2012 465.525
2013 496.500
2014 502.978
2015 579.638
2016 656.297
2017 732.956
2018 809.616
2008 3,571,480
2009 1,526,620
2010 1,002,420
2011 2,483,300
2012 7,581,223
2013 8,002,521
La mejor ecuación matemática que expresa la relación existente entre la variable de años
y la importación de gomas en general de Alemania es la Regresión Lineal.
La metodología se desarrolla a continuación:
Y = A + BX
Donde:
Y = Kg de goma de tara que se exporta.
X = año en que se exporta.
Y= 1’194’282.7X – 2’397’077’412.3
Coeficiente de determinación:
r = 0.733
r2 = 0.5376
Exportación de Anual
Importación Participación en
goma de tara de Oferta Gomas Participación en
AÑO Gomas en General el mercado (2% )
Perú a Sustitutas (Kg) el mercado (2% )
de Alemania (Kg)
Alemania (Kg) (TM)
2014 8,207,917 502,979 7,704,938.13 154098.76 154.10
2015 9,402,199 579,638 8,822,561.36 176451.23 176.45
2016 10,596,482 656,298 9,940,184.59 198803.69 198.80
2017 11,790,765 732,957 11,057,807.82 221156.16 221.16
2018 12,985,047 809,616 12,175,431.05 243508.62 243.51
Cantidad en TM Nº Bolsas(25kg)
de goma de tara por año
por Año (2%)
2014 154.10 6,164
2015 176.45 7,058
2016 198.80 7,952
2017 221.16 8,846
2018 243.51 9,740
POLÍTICA DE VENTAS
Política de compras
Transporte y Almacenaje
El primer traslado se llevará a cado desde los almacenes del producto terminado de
la planta hasta el contenedor de la empresa naviera en el puerto marítimo
correspondiente.
Tendencia de Precios
10.00
9.00
8.00
7.00
6.00
Precios
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Alemania 7.88 6.81 6.24 5.62 6.77 7.29
Estados Unidos 5.67 6.63 6.05 5.62 6.82 6.85
Argentina 8.06 7.19 6.74 5.80 8.59 7.51
Paises Bajos 6.07 5.22 5.75 4.10 6.16 6.55
España 6.08 5.65 4.98 4.50 6.17 5.47
3. DISPONIBILIDAD DE INSUMOS
La tara, también conocida como "taya", es una planta originaria del Perú utilizada
desde la época pre- hispánica en la medicina folklórica o popular y en los años
recientes, como materia prima en el mercado mundial de hidrocoloides alimenticios; de
nombre científico CAESALPINIA SPINOSA o CAESALPINIA TINCTORIA.
Es un árbol pequeño en sus inicios, de dos a tres metros de altura; pero, puede llegar a
medir hasta 12 m. Su tronco, está provisto de una corteza gris espinosa, con ramillas
densamente pobladas, en muchos casos las ramas se inician desde la base dando la
impresión de varios tallos.
ESTACIONALIDAD DE LA PRODUCCIÓN:
Clima
Cálido a semi-cálido y semiárido con temperatura promedio de 16 a 26 ºC.
Tomando en consideración que dependiendo de la zona de cultivo, la calidad del
producto será distinta.
Altitud
Podemos encontrarla hasta los 3200 m.s.n.m. pero los niveles adecuados para una
óptima producción son de los 2800 m.s.n.m. hasta los 50 m.s.n.m.
Suelo
Es poco exigente en cuento a suelo; se desarrolla muy bien en suelos franco, franco
arenosos; franco arcillo limosos; arenosos; calcáreos, poco profundos, baja fertilidad
y con buen drenaje; en líneas generales es suelos marginales para otros cultivos
agrícolas. El óptimo varía de pH de 6 a 7,5. Es resistente a las sales pero es
susceptible como toda planta en la germinación y primeros estadios de crecimiento.
Agua
Precipitación del orden de los 350 a 500 mm lo que equivale en teoría 5000 m3/ha/año.
Pero para una óptima producción los requerimientos de agua suben a 6000 m3/ha/año.
Es susceptible a las inundaciones. Por lo cual requiere de riego en zonas en donde las
lluvias son escasas como el caso del ámbito del proyecto.
Departamentos TM
Cajamarca ( Cajabamba) 25’851
Ayacucho(Huanta) 14’900
La libertad ( Gran Chimú) 10’350
Ancash ( Huari) 8’054
Huánuco 3’044
Amazonas 637
Andahuaylas 560
Ica 318
Lima 125
Arequipa(Caraveli) 53
Tacna(Jorge Basadre) 51
Lambayeque(Morrope) 51
Cuzco 26
Piura(Ayabaca) 19
Junin(Tarma) 5
TOTAL 64’044
Fuente: www.snvla.org (2011)
30000
Producción de Tara(TM) - 2011
25000
20000
15000
10000
5000
DEPARTAMENTO HECTÁREAS
Apurímac 368
Arequipa 165
Ayacucho 1,168
Ancash 353
Cajamarca 1,185
Cuzco 70
Huancavelica 395
Huánuco 250
Ica 130
Junín 150
Lima 551
La Libertad 1,154
Lambayeque 100
Piura 618
6,656
ETAPAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Floración
Fructificación
Cosecha
Fuente: Ministerio de Agricultura.
Nuestro país es el principal productor y exportador de tara del mundo, sin embargo la
demanda del recurso es aun superior, por lo que sería importante aumentar l frontera
agrícola de la especie para una mayor producción.
Vemos que el precio de los productos derivados de la tara durante un periodo se mantuvo
e incluso se incrementó a mediados del 2008, lo cual genero el continuo incremento de los
precios de la tara en vaina (en 32% aproximadamente).
Grafico:
Grafico:
Los factores críticos que los importadores toman en cuenta son los siguientes:
A finales del mismo año, la disminución del consumo redujo la demanda internacional lo
cual congeló las exportaciones de tara y sus derivados. Esto se tradujo en una reducción
abrupta de precios y la incertidumbre entre las empresas comercializadoras y acopiadores
de esta especie según nos comentaron algunos miembros de las empresas entrevistadas.
La tara verde no presenta precio ni demanda porque los beneficios propios de la especie se
obtienen en su etapa de maduración, comercializar o recolectar tara verde es perder
productividad.
4. LOCALIZACIÓN DE PLANTA
Para determinar las posibles ubicaciones de la planta de Goma de Tara hay que
tomar en consideración aspectos de vital importancia tales como: la proximidad a
las materias primas, cercanía al mercado para la planta goma de tara y
requerimientos de infraestructura Industrial.
Energía eléctrica
Agua
Caminos de acceso
En Lima se cuenta con varias empresas que pueden trasladar el producto hacia el
puerto del Callao.
Lima
Ayacucho
Cajamarca.
La materia prima (Tara), es una planta que crece en sus mejores condiciones en
zonas alto andinas.Para los departamentos ya seleccionados tomaremos en cuenta
el porcentaje de producción de nuestra materia prima.
Cajamarca:
Ayacucho:
En esta evaluación se optó por el Puerto del Callao como la alternativa más
factibledebido al congestionamiento que se concentran por los embarques de los
departamentos del Sur e incluso del país de Bolivia.
1. Huanta: Este distrito se encuentra a 594km de Lima, unas 8 horas por carretera
terrestre.
2. Huamanga: Este distrito se encuentra a 575 km de Lima, unas 7:30 horas por
carretera terrestre.
Lima:
Para el caso de esta planta no se requiere de gran cantidad de personal en general pero
sí con grado de capacitación, es decir calificado, ya que el mayor porcentaje deberá
estar constituido por personal técnico, administrativos y algunos obreros. Por lo tanto
se consideraran a las provincias de Cajamarca y Ayacucho, en donde existe la misma
oferta de trabajo por parte de los obreros y personal medianamente calificado.
Lima por su parte cuenta con una aglomeración de mano de obra calificada y
altamente rentable; pero hay un factor a considerar no sólo se necesita mano de obra
calificada sino también mano de obra con conocimiento de esta industria.
LIMA
EDELNOR.
como media, ya que la planta contará con transformador respectivo y las cajas que
solicita la compañía eléctrica que brinda el servicio.
Tarifa:
TARIFA
MEDIA TENSION UNIDAD
SIN IGV
CARGO FIJO MENSUAL S/./mes 3.81
CARGO POR ENERGIA ACTIVA EN PUNTA ctm. S/./KW.h 18.33
CARGO POR ENERGIA ACTIVA FUERA DE PUNTA ctm. S/./KW.h 15.32
CARGO POR POTENCIA ACTIVA DE GENERACION EN S/./KW-mes 35.18
HP
CARGO POR POTENCIA ACTIVA DE DISTRIBUCIÓN S/./KW-mes 9.20
EN HP
CARGO POR EXCESO DE POTENCIA ACTIVA DE S/./KW-mes 10.34
DSITRIBUCIÓN EN HFP
CARGO POR ENERGÍA REACTIVA QUE EXCEDE EL ctm. S/./KVar.h 3.59
30% DEL TOTAL DE LA ENERGIA ACTIVA
Fuente: http://www.edelnor.com.pe/
CAJAMARCA
Tarifa:
TARIFA SIN
MEDIA TENSION UNIDAD
IGV
AYACUCHO
Tarifa:
TARIFA
MEDIA TENSION UNIDAD
SIN IGV
CARGO POR POTENCIA ACTIVA DE DISTRIBUCIÓN EN HP S/./KW-mes 20.22
CARGO POR ENERGÍA REACTIVA QUE EXCEDE EL 30% ctm. S/./KVar.h 3.59
DEL TOTAL DE LA ENERGIA ACTIVA
Fuente:http://www.electrocentro.com.pe/home.htm
CAJAMARCA:
Actualmente usuarios de Cajamarca tendrán que pagar hasta 15 % más en las tarifas por
consumo de agua potable.
Gerente de Sedacaj, Carlos Jiménez, precisa que este incremento se aprobó en el mes de julio
del 2013, pero recién se hará efectivo en los recibos del mes de marzo.
AYACUCHO:
La cobertura del servicio de Agua Portable en la ciudad de Ayacucho abarca por el momento
un 98.17% en la ciudad de Huanta y en la ciudad de Huamanga va por el 95.01%, cifras que
están siendo mejoradas.
Fuente: http://www.epsasa.com.pe/home.htm
LIMA:
Costo
Tipo Rango Unidad
(S/.)/m3
0 – 20 m3 0,581
Doméstico
21 – más m3 0,929
0 – 30 m3 0,791
Comercial
31 – más m3 1,411
0 – 100 m3 1,057
Industrial
101 – más m3 1,863
0 – 60 m3 0,318
Social
61 - más m3 0,581
Todas cuentan con una red de vías que comunican al punto que hemos determinado
como indicado a puerto para la exportación.
CAJAMARCA:
AYACUCHO:
El viaje inicia en la
carretera Panamericana Sur
hasta San Clemente - ciudad de Pisco
(departamento de Ica) y continúa por la
vía Los Libertadores en el trayecto se
atraviesa por zonas de gran altitud que
superan los 4,000 m.s.n.m., es la ruta más
recomendable.
LIMA:
CAJAMARCA:
AYACUCHO:
AYACUCHO
El tipo de clima en los valles interandinos de Ayacucho es templado seco, con una
temperatura promedio anual de 17,6°C; precipitación pluvial de 550 mm/año;
humedad relativa de 56% con un número de horas de sol relativamente elevado,
llegando a un promedio de 4000 horas/año. La temporada de lluvia se extiende de
diciembre a marzo y el frio es intenso entre mayo y junio. En esta región, la tara
crece en los valles interandinos entre los 2000 y 2800m (zona baja), pero también
entre los 2800 y 3200m (zona intermedia), aunque con menores rendimientos que en
la zona baja.
CAJAMARCA
LIMA
Temperatura media anual: máxima media 24ºC y mínima media: 18ºC; probabilidad
de lluvia de 10%
Por las bondades del clima, altitud, calidad del suelo, el proyecto considera la
siembra de Tara, debido a la buena demanda y aceptación en el mercado nacional e
internacional.
A. La Ley Nº 29482
Para ello, en el Artículo 2 se establecen los alcances de la presente Ley: “las personas
naturales, micro y pequeñas empresas, cooperativas, empresas comunales y
multicomunales que tengan su domicilio fiscal, centro de operaciones y centro de
producción en las zonas geográficas andinas ubicadas a partir de los 2,500 msnm y las
empresas en general que cumpliendo con los requisitos de localización antes señalados,
se instalen a partir de los 3,200 msnm y se dediquen a alguna de las siguientes
Asimismo, se establece que los bienes de capital adquiridos al amparo del presente
artículo no pueden ser transferidos bajo ningún título, por el plazo de cinco (5) años.
Podemos observar que poner nuestra planta en Ayacucho nos favorece, ya que se
encuentra Huanta se encuentra sobre los 2500 msnm
Altitud 161 a 184 msnm 2,000 a 3,200 msnm ,900 a 2,800 msnm
Para ello busca articular y potenciar el esfuerzo público con actores privados mediante
alianzas estratégicas que permitan el fortalecimiento de las organizaciones, la
introducción de nuevas tecnologías, la capacitación productiva y el acceso a nuevos
mercados. Desarrolla sus actividades en toda la sierra del país mediante quince sedes
regionales.
B Cercanía al mercado
H Impuestos e incentivos
I Facilidades comunales
JPolíticas de desarrollo
Se evalúa la importancia relativa de cada factor con respecto a otro; para esto se utiliza una
matriz de enfrentamiento en donde se asignará el valor de 1 a aquel factor “más importante”
que el factor con el cual es comparado y se asignará valor 0 si es factor analizado es “menos
importante” que el factor con el cual se está comparando. En casos donde la importancia es
equivalente, ambos factores tendrán el valor 1 en el casillero correspondiente y se colocará de
color rojo. En la columna del extremo derecho se contabilizarán los puntos para cada factor y
se evaluará el porcentaje correspondiente, el cual representará la ponderación de dicho factor.
En el cuadro siguiente se muestran que los factores con mayor peso son:
A B C D E F G H I J K CONTEO PONDERACIÓN(%)
A 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 14.06
B 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 15.63
C 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 6 9.38
D 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 8 12.50
E 0 0 1 0 0 1 1 1 1 1 6 9.38
F 0 0 1 1 1 1 1 0 1 1 7 10.94
G 0 0 0 1 1 1 1 1 0 1 6 9.38
H 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 2 3.13
I 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 7 10.94
J 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 1.56
K 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 2 3.13
TOTAL 64 100.00
Fuente: Elaboración propia
ESCALA
Excelente(muy abundante) 10
Muy buena(abundante) 8
Buena(buena cantidad) 6
Regular 4
Escasa 2
SUELDOS:
TABLA DE SUELDOS
SALARIOS SALARIOS
SALARIOS
BRUTO BRUTO
PUESTOS BRUTO LIMA
AYACUCHO CAJAMARCA
(S./)
(S./) (S./)
Gerente general 4,500.00 2,000.00 4,000.00
Jefe producción 3,000.00 1,500.00 2,500.00
Jefe almacén 2,000.00 1,300.00 1,400.00
Jefe de ventas 2,000.00 1,300.00 1,350.00
Jefe de recursos humanos 1,550.00 1,150.00 1,200.00
Coordinador 1,250.00 850.00 1,000.00
Encargado de compras 1,200.00 850.00 1,000.00
Asistente administrativo 1,250.00 1,100.00 1,100.00
Asistente logístico 1,250.00 1,100.00 1,150.00
Asistente producción 1,250.00 1,150.00 1,200.00
Expansión (horno) (1) 900.00 800.00 850.00
Trilladora(2) 900.00 1,600.00 800.00
Vigilancia 800.00 800.00 800.00
Recepción y pesado (2) 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Molienda (2) 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Envasado (3) 2,250.00 2,250.00 2,250.00
Limpieza y clasificación (2) 1,700.00 1,700.00 1,700.00
Personal Limpieza 850.00 850.00 850.00
TOTAL MENSUAL SUELDOS 30,050.00 23,700.00 26,550.00
TOTAL ANUAL SUELDOS 360,600.00 284,400.00 318,600.00
Fuente: Elaboración propia
IMPUESTO PREDIAL
Nuestra planta mide 1000 mt2 y el precio por mt2 está S. / 130.00 la cual obtengo un monto de
S./ 130, 000.
UIT = 3,800.00
130 000 / 3800 = 34.2 (determinamos que se encuentra en la escala de más de 15 UIT hasta 60
UIT) con una tasa de 0.6%, se procede a determinar el impuesto predial, solamente de los dos
primeros tramos:
15 x 3,800 = S/ 5 ,7000
57000 x 0.2% = S./ 114.00
COSTO ENERGÍA:
1 hp = 0.7457 kw
LIMA:
Máquinas:
Alumbrado:
AYACUCHO:
Máquinas:
Alumbrado:
8.75 kwh x 0.3 (precio o tarifa de la electricidad OSINERGMIN) = s./ 2.625 kw.día
2.625 x 300 días = 787.5 /año
CAJAMARCA:
Máquinas:
Alumbrado:
8.75 kwh x 0.3 (precio o tarifa de la electricidad OSINERGMIN) = s./ 2.625 kw/día
2.625 x 300 días = S/. 787.5 /año
COSTO AGUA:
COSTO TRANSPORTE:
COSTO TRANSPORTE
COSTO FLETE / KG Costo (s./ ) Trayectoria
S./ 0.10 15,410.00 Lima sur - Puerto Callao (Lima) (32 km)
S./ 0.19 29,279.00 Ayacucho a Puerto Callao (Lima)(594 km)
S./ 0.23 35,443.00 Cajamarca a Puerto Paita (Piura) (625 km)
Fuente: Empresa logística
LULOG
B Cercanía al mercado: Para Huanta este distrito se encuentra a 594km de Lima, unas
8 horas por carretera terrestre y Huamanga se encuentra a
575 km de Lima, unas 7:30 horas por carretera terrestre.
Se ha elegido Huanta ya que muy a parte de encontrarse un poco más distante al puerto que
Huamanga, este concentra el 67% de producción de tara a nivel Ayacucho.
5. TAMAÑO DE PLANTA
Para medir el tamaño del proyecto en función de la demanda con la cual se enfrenta el
proyecto en estudio, se analizan sus proyecciones futuras con el objetivo de que el
tamaño no solo responda a una situación coyuntural de corto plazo, sino que se
optimice frente al dinamismo de la demanda.
Cantidad en TM
Nº Bolsas(25kg)
de goma de tara
por año
por Año (4%)
2014 154.10 6,164
2015 176.45 7,058
2016 198.80 7,952
2017 221.16 8,846
2018 243.51 9,740
Para 1 turno:
Capacidad de 150
la máquina "Cuello de botella" (kg/hr)
Turnos 1
Hrs-turno 8
Días por año 300
Coeficiente de eficiencia 0.8
Capacidad de Planta (Kg/año) 288,000
Capacidad de Planta (TM/año) 288
Capacidad de Planta (Bolsas/año) 11,520
Analizando los puntos anteriores, se determina que el tamaño de la planta está dado por
la relación tamaño mercado por ser el menor tamaño comparado con las demás
relaciones.
Cantidad en TM Nº Bolsas(25kg)
de goma de tara por año
por Año (2%)
2014 154.10 6,164
2015 176.45 7,058
2016 198.80 7,952
2017 221.16 8,846
2018 243.51 9,740
Propiedades Organoléptica
CARACTERISTICAS Color: Blanco
ORGANOLEPTICAS
Sabor: Insípido
Olor: Inoloro
Forma: Circular
Tamaño: Diámetro 0.8 cm y espesor de 1.5
mm
VIDA UTIL Indefinido
CONDICIONES DE Conservarse a temperatura ambiente.
ALMACENAMIENTO
El producto, la goma de Tara debe contar con todos los estándares exigidos para la
exportación. Los requisitos que debe cumplir el producto se basarán en lo indicado
en el contrato o solicitud de compra. Sin embargo, se pueden considerar las
siguientes características físicas y químicas establecidas por algunas empresas
exportadoras.
F
Especificaciones Técnicas
u
Apariencia e Polvo blanco
n Max 15.0%
Humedad
t
Proteínas Max 3.5%
e
Cenizas Max 1.5%
:
Parcialmente soluble en agua fría. Soluble en
Solubilidad agua caliente
M
o Solución a 1%, 25° C, 20 RPM, 5,000 - 6,800 cps
Viscosidad a 20°
l
Especificacionesi
microbiológicasn
o
Conteo total en placa < 5,000 ufc/g
Hongos y levaduras s < 500 ufc/g
Salmonella Negativo / 25g
A
a. Recepción y pesado
b. Limpieza
Semillas grandes 78 %
Semillas medianas 19 %
Semillas pequeñas 3%
d. Expansión
e. Primera molienda
f. Segunda molienda
Con esta etapa recién se consigue el aspecto final del producto. La segunda
molienda se realiza con un micro pulverizador con dos zarandas; este equipo
es cerrado para evitar la pérdida de la goma una vez pulverizada. El micro
pulverizador deberá ser de acero inoxidable calidad 3042B.
g. Envasado
Se opto por escoger una Disposición por Producto ya que dicha disposición
organiza los elementos en una línea de acuerdo con la secuencia de
operaciones, elaborando de un producto concreto.
Tara en vaina
1
25 min. Trillado de Tara
40 min. 9 Envasado
SEPARACIÓN
65% Vaina 195Kg.
102.37 Kg EXPANSIÓN
102.37 Kg MOLIENDA
Por tanto se obtengo 26.83 Kg. de goma de Tara de 300 Kg. De Tara en vaina. Lo que
significa que tengo un rendimiento de 8.94%.
Capacidad de 150
la máquina "Cuello de botella" (kg/hr)
Turnos 1
Hrs-turno 8
Días por año 300
Coeficiente de eficiencia 0.8
Capacidad de Planta (Kg/año) 288,000
Capacidad de Planta (TM/año) 288.0
Capacidad de Planta (Bolsas/año) 11,520
Etapa de Construcción
Este impacto es generado por las actividades relacionadas con el uso de maquinarias y
vehículos para el transporte de los equipos, insumos y materiales.
Este impacto será moderado temporal, puntual, localizado y circunscrito al área del
proyecto “Planta de procesamiento de goma de tara”.
Este impacto se generará por la emisión de gases de combustión (CO, CO2, SO2, HC),
asociadas al funcionamiento de la maquinaria y vehículos con motor diesel,
soldaduras y la liberación de compuestos volátiles como solventes, pinturas, adhesivos
durante su uso.
Normas de Higiene
Normas de Seguridad
Riesgos
H-Extra
Año 08 Año 09
Capacidad de 150 150 150
la máquina "Cuello de botella" (kg/hr)
Turnos 1 - -
Hrs-turno 8 1 2
Días por año 300 300 300
Coeficiente de eficiencia 0.8 0.8 0.8
Capacidad de Planta (Kg/año) 288,000 36,000 72,000
Capacidad de Planta (TM/año) 288.0 36.0 72.0
Capacidad de Planta (Bolsas/año) 11,520 1,440 2,880
Programa de producción
1 TURNO CON H-EXTRAS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Programa de Producción (Bolsas/año) 6,164 7,058 7,952 8,846 9,740 10,634 11,529 12,423 13,317 14,211
Capacidad Instalada 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 11,520 12,960 12,960 14,400 14,400
(Bolsas/año)
% Utilización 53.5% 61.3% 69.0% 76.8% 84.6% 92.3% 89.0% 95.9% 92.5% 98.7%
Turnos 1 1 1 1 1 1 1 + 1H 1 + 1H 1 + 2H 1 + 2H
La materia prima será provista por los agricultores de la provincia de Ayacucho que
directamente nos vendan su producción.
Para lograr los objetivos trazados se deberá contar el primer año con 3446
Toneladas de Tara.
Materia
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Prima
Tara (TM) 1,723 1,973 2,223 2,473 2,723
Energía Eléctrica
Calificado No Calificado
Jefe de producción 1
Jefe de almacén 1
Asistente logístico 1
Vigilante de planta 1
Total de mano
de obra indirecta =
4
- Terreno
Con respecto al terreno necesario, se dispone un área de 800 m2, ubicada en el área
geográfica de la provincia de Huanta, Departamento de Ayacucho; en el que se esta
considerando un área para una futura ampliación luego del horizonte del proyecto.
-Accesos y vías
Acceso 1:
Carretera Asfaltada
Acceso 2:
Área de control:
Área de estacionamiento:
Es el área utilizada para almacenar la materia prima, debiendo ser estos espacios
cerrados con una adecuada disposición de almacenaje.
Área de mantenimiento:
Área administrativa:
Área de producción:
Zonas:
-
- Elaboración propia
-
- Análisis y determinación de espacios (Método Guerchett): con este análisis se hallará las
áreas necesarias en los distintos bloques del LBU.
- Para el caso de las áreas de producción, se empleará el método Guerchett, el cual se basa en
el cálculo del área mínima de cada sección o área mediante el cálculo de:
- - Superficie Estática (SS): área mínima trabaje o no la maquina o equipo: SS=Largo x
Ancho.
- - Superficie Gravitacional (SG): área necesaria cuando la maquina opera: SG= N° de lados
útiles x SS.
- - Superficie Evolutiva (SE): indica la parte del área total requerida que se destina a la
circulación y ejecución de elementos adicionales: SE=K (SS+SG).
- - Superficie Total (ST): el área total se determina sumando las tres áreas halladas
anteriormente: ST= SS+SG+SE.
-
- El cálculo de la constante K se puede apreciar en el Anexo XI, donde:
- Luego de hallar los requerimientos de espacios mínimos para las áreas de producción y
haber estimado las dimensiones de las áreas administrativas y comunes se puede presentar
el cuadro Nº 42 que muestra los resultados.
MÉTODO GUERCHET:
CÓDIGO MOTIVO
1 Flujo de material
2 Seguridad de Recursos directos
3 Contacto necesario
CÓDIGO MOTIVO
A Absolutamente necesario
E Especialmente necesario
I Importante
O Ordinariamente importante
U Sin importancia
ÁREA DE MANTENIMIENTO
U1
ÁREA DE ESTACIONAMIENTO
E1
O3 U1
ÁREA DE PRODUCCIÓN
O3 U1
ALMACÉN DE MATERIA A1 O2 U1
PRIMA I2 A1 O3
O2 A1 E3 U1
ÁREA ADMINISTRATIVA E3
U1 A1
U1 O3 I1
ALMACÉN DE PRODUCTO
TERMINADO E3 A1
SERVICIOS HIGIÉNICOS O3 O2
O1
I3
ÁREA DE CONTROL
DIAGRAMA RELACIONAL
Después de haber calculado, por el Método de Guerchet, todos los espacios físicos requeridos
para la zona de producción, se tiene que incluir las zonas que no pertenecen a producción. A
continuación están estas zonas y sus áreas estimadas:
Nº ÁREA
1 Zona de Embarque y desembarque
2 Almacén de Materia Prima
3 Planta de Procesamiento
4 Almacén de Producto Terminado
5 Oficinas Administrativas
6 Oficinas no Administrativas
7 Servicios higiénicos y comedor
b. Planta de procesamiento
Se considera el área obtenida con el método de Guerchet, el cual especifica que sólo el área de
producción tendrá un total de 107 m2. Esto incluye el área para la línea de proceso, el área para
equipos auxiliares, las máquinas principales, área de transito y manipuleo, área de productos
terminados.
Área de producción: 107 m2
Se considera un área de almacenamiento de 514 bolsas de goma de tara; de 25 kg cada una. Este
almacén tiene condiciones adecuadas para el mejor mantenimiento del producto terminado.
Se dispone de un área de 8m x 9m
La superficie de Estacionamiento en m2
Capacidad de camión = 30 Ton
Área de camión = 11 x 2.5 = 27.5 m2
Nº de camiones = 2
Superficie Total de camiones = 55 m2
Considerando los espacios para transitar le daremos un
área de 88 m2.
e. Oficinas no administrativas
Superficie requerida 72 m2
f. Oficinas administrativas
Superficie requerida 24 m2
Nº ÁREA m2
1 Zona de Embarque y desembarque 88
2 Almacén de Materia Prima 80
3 Planta de Procesamiento 107
4 Almacén de Producto Terminado 72
5 Oficinas Administrativas 72
6 Oficinas no Administrativas 24
7 Servicios higiénicos y comedor 68
8 TOTAL 511
Elaboración propia
Después de calcular el área total requerida para la planta con el método de Guerchet, se
procederá a analizar la disposición de éstos con ayuda de la tabla relacional.
Cada casilla representa la intersección de dos actividades, a su vez, cada casilla está dividida
horizontalmente en dos; la parte superior representa el valor de aproximación y la parte inferior
nos indica las razones que han inducido a elegir ese valor.
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
RUBROS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9
Estudios
Gestos de Organización
Gestión de Financiamiento
Tramites Municipales
Construcción de la planta
Compra de equipos(Propios)
Publicidad
Capacitación de Personal
Capital de trabajo
7. INVERSIONES
TERRENO
Extensión del terreno (m2) 1,000
Precio por m2 de terreno (S/.) S/. 130
PRECIO (S/.) S/. 130,000
HABILITACION DEL TERRENO
Extensión del terreno (m2) 1000
Precio por m2 de terreno (S/.) S/. 15
PRECIO (S/.) S/. 15,000
TOTAL (S/.) S/. 145,000
Construcciones Civiles
Maquinaria y equipo
COSTO DE MAQUINARIA
MÁQUINA CANTIDAD COSTO ($) PRECIO TOTAL (S/.)
DÓLAR(S/.)
TRILLADORA ESTACIONARIA 1 7,500 2.786 S/. 20,895.00
MOLINO DE MARTILLOS 1 6,800 2.786 S/. 18,944.80
HORNO EXPANSOR 1 13,500 2.786 S/. 37,611.00
FAJA TRANSPORTADORA 1 2,500 2.786 S/. 6,965.00
MICRO PULVERIZADOR 1 11,300 2.786 S/. 31,481.80
MAQUINA SELLADORA 1 2,500 2.786 S/. 6,965.00
ZARANDA VIBRATORIA 1 3,500 2.786 S/. 9,751.00
CILINDRO CLASIFICADOR 1 5,800 2.786 S/. 16,158.80
DOSIFICADORA 1 3,800 2.786 S/. 10,586.80
BALANZA 1 250 2.786 S/. 696.50
GRUPO ELECTROGENO 1 8,000 2.786 S/. 22,288.00
TOTAL S/. 182,344
COSTO DE EQUIPOS
Muebles y Enseres
Fuente: http://www.mercadolibre.com.pe/
Elaboración propia
Equipos de cómputo
Fuente: www.deltron.com
Elaboración propia
CAPITAL DE TRABAJO
8. FINANCIAMIENTO
9. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
- TIPO DE EMPRESA:
GERENTE GENERAL
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO
OPERARIOS
GERENTE GENERAL
3. Funciones:
JEFE DE PRODUCCIÓN
3. Funciones:
Instruir a los supervisores para que realicen bien su labor ante los
operarios.
Capturar ideas o propuestas de cualquier empleado que haya tenido
resultados positivos en el proceso de producción.
Es el responsable del buen desarrollo de la planta y de la eficiencia y la
eficacia de los procesos productivos e innovaciones.
JEFE DE ALMACÉN
3. Funciones:
JEFE DE VENTAS
3. Funciones:
ASISTENTE ADMNISTRATIVO
3. Funciones:
ASISTENTE DE PRODUCCIÓN
3. Funciones:
Revisar que los insumos que los proveedores entregan en la empresa sean de
acuerdo a las cantidades y calidad acordada.
Supervisar la descarga de los insumos que los proveedores entregan a la
empresa.
Supervisar la carga del producto final a los transportes que realizan la entrega de
la mercancía de la empresa hacia los clientes.
Reportar al jefe de producción si los insumos entregados por los proveedores
tienen algún defecto.
Supervisar que el producto que se empaca este seleccionado en cuanto a
cantidad y calidad.
Supervisar que el producto empacado se encuentre correctamente acomodado
dentro de las cajas para su envió.
ASISTENTE LOGÍSTICO
3. Funciones:
COORDINADOR DE VENTAS
3. Funciones:
Que todo el equipo conozca muy bien los principios filosóficos (Que quiere
lograr y que espera la compañía en el corto y largo plazo), conductas esperadas
en los vendedores, limitaciones de la compañía, estilos y personalidades, visión
de largo plazo, estrategia de la institución.
Reconocimiento de cada vendedor en sí mismo; cuáles son sus cualidades y
características, cuáles son sus limitaciones y paradigmas.
Definir con cada ejecutivo de ventas donde quiere llegar, cuanto quiere ganar y
como espere ser reconocido. Todo lo cual estará en relación con los logros y
metas de ventas que debería proponerse.
Reconocimiento de su mercado, sus clientes y el contexto que lo rodea (entorno
y competencia). Establecer muy bien las implicaciones del contexto para las
ventas y los vendedores. Examinar el modelo de asesoría, conocimiento y
seguimiento del cliente.
Reconocimiento de la propuesta de valor de la empresa y sus características.
Estrategia comercial: modelo de relacionamiento, atención, asesoría e
información utilizados por la empresa
Conocimiento de los sistemas de fidelización y permanencia que tiene la
empresa para sus clientes.
ENCARGADO DE COMPRAS
3. Funciones:
Mensual
Mano de Obra directa Cantidad Anual* (s./)
(s./)
Mano de Obra
3 3,000 58,800
Directa-Calificada
M.O. no Calificada 9 6,750 157,890
Total Mano de Obra Directa S/. 216,690
(*) Incluido los Beneficios Sociales
TOTAL
Puestos SALARIOS BRUTO (S./)
REMUNERACIÓN
Gerente general S/. 4,500 S/. 7,155
Jefe de ventas S/. 2,800 S/. 4,452
Jefe de recursos humanos S/. 2,500 S/. 3,975
Coordinador S/. 1,400 S/. 2,226
Encargado de compras S/. 1,000 S/. 1,590
Asistente administrativo S/. 1,100 S/. 1,749
TOTAL MENSUAL SUELDOS S/. 13,300 S/. 21,147
TOTAL ANUAL SUELDOS S/. 159,600 S/. 253,764
1. Prepare al trabajador.
2. Muéstrele el trabajo.
3. Póngalo a prueba.
4. Sígalo en la práctica.
No debemos perder de vista que no todos los empleados aprenden a la misma velocidad
y que hay algunos que necesitan más tiempo que otros para aprender; ayúdelos a que
esto suceda por el bien de su empresa. Capacitación y desarrollo profesional Cuando
hablamos de capacitación y desarrollo profesional nos referimos a la educación que
recibe una persona con el fin de estimular su efectividad en la posición que desempeña
dentro de la compañía.
10.1 Ingresos
PRESUPUESTO DE INGRESO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Demanda
(Bolsas/año) 6,164 7,058 7,952 8,846 9,740 10,634 11,529 12,423 13,317 14,211
Precio de Venta S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INGRESO
4,676,469 5,354,805 6,033,140 6,711,475 7,389,810 8,068,145 8,746,481 9,424,816 10,103,151 10,781,486
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
MONTACARGA MANUAL 5 2,592 518.40 518.40 518.40 518.40 518.40 - - - - -
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
BOMBA DE AGUA 5 878 175.60 175.60 175.60 175.60 175.60 - - - - -
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
SILO 30 TN - CONO AEREO 25 100,450 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00 4,018.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
EDIFICACIONES 30 311,959 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63 10,398.63
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 598,223 51,579.37 51,579.37 51,579.37 51,579.37 51,579.37 14,416.63 14,416.63 14,416.63 14,416.63 14,416.63
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
MANO DE OBRA
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INDIRECTA 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ELECTRICIDAD 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463 34,463
DEPRECIACION DE S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
MAQUINARIAS
INDIRECTAS 5,290.90 5,290.90 5,290.90 5,290.90 5,290.90 - - - - -
COSTO TOTAL DE
COSTOS
INDIRECTOS S/.161,866 S/.161,866 S/.161,866 S/.161,866 S/.161,866 S/.156,575 S/.156,575 S/.156,575 S/.156,575 S/. 156,575
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Ventas
3,963,110 4,537,970 5,112,830 5,687,691 6,262,551 6,837,411 7,412,272 7,987,132 8,561,992 9,136,853
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Venta Sub-productos
1,690,465 1,935,672 2,180,879 2,426,086 2,671,293 2,916,499 3,161,706 3,406,913 3,652,120 3,897,327
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total de Ventas
5,653,575 6,473,642 7,293,709 8,113,776 8,933,843 9,753,911 10,573,978 11,394,045 12,214,112 13,034,179
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Costo Ventas 3,996,982 4,521,845 5,046,707 5,571,569 6,096,431 6,616,002 7,174,723 7,699,586 8,258,306 8,783,169
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
= Utilidad Bruta 1,656,593 1,951,798 2,247,002 2,542,207 2,837,412 3,137,908 3,399,254 3,694,459 3,955,806 4,251,011
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Gastos ventas 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Gastos administrativos 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924 288,924
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
= Utilidad Operativa 1,354,629 1,649,834 1,945,038 2,240,243 2,535,448 2,835,944 3,097,290 3,392,495 3,653,842 3,949,047
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Gastos Financieros 379,537 626,421 449,549 272,677 95,806 - - - - -
Utilidad antes de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
= impuestos 975,091 1,023,412 1,495,489 1,967,566 2,439,643 2,835,944 3,097,290 3,392,495 3,653,842 3,949,047
Impuesto a la renta S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) (30%) 292,527 307,024 448,647 590,270 731,893 850,783 929,187 1,017,749 1,096,152 1,184,714
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Participaciones (10%) 97,509 102,341 149,549 196,757 243,964 283,594 309,729 339,250 365,384 394,905
Utilidad antes de reserva S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
= legal 585,055 614,047 897,294 1,180,540 1,463,786 1,701,567 1,858,374 2,035,497 2,192,305 2,369,428
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Reserva legal (10%)
58,505 61,405 89,729 118,054 146,379 170,157 185,837 203,550 219,230 236,943
Utilidad de libre S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
= disponibilidad 526,549 552,643 807,564 1,062,486 1,317,407 1,531,410 1,672,537 1,831,947 1,973,074 2,132,485
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD BRUTA 2,036,983 2,432,313 2,827,642 3,222,972 3,618,301 4,050,794 4,412,264 4,807,594 5,169,065 5,564,394
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de ventas 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
administrativos 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD A/I 1,988,783 2,384,113 2,779,442 3,174,772 3,570,101 4,002,594 4,364,064 4,759,394 5,120,865 5,516,194
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Participación (10%) 97,509 102,341 149,549 196,757 243,964 283,594 309,729 339,250 365,384 394,905
Dividendos por S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
pagar (10%) 52,655 55,264 80,756 106,249 131,741 153,141 167,254 183,195 197,307 213,249
Impuesto a la S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
renta ( 30% ) 596,635 715,234 833,833 952,432 1,071,030 1,200,778 1,309,219 1,427,818 1,536,259 1,654,858
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DISPONIBLE 1,241,984 1,511,273 1,715,304 1,919,335 2,123,366 2,365,080 2,577,862 2,809,131 3,021,914 3,253,183
(+) Amortización S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
intangibles 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(+) Depreciación 51,579 51,579 51,579 51,579 51,579 14,417 14,417 14,417 14,417 14,417
FLUJO FONDOS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
NETOS -5,066,413.9 1,296,938 1,566,227 1,770,258 1,974,289 2,178,320 2,382,871 2,595,653 2,826,922 3,039,705 3,270,974
Factor de
actualización
(20,9%) 1 0.82713 0.68414 0.56588 0.46805 0.38714 0.32022 0.26486 0.21907 0.18120 0.14988
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
actualizado 1,072,736 1,071,525 1,001,746 924,071 843,316 763,032 687,484 619,303 550,801 490,246
Flujo fondo netos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
acumulado -5,066,413.9 1,072,736 2,144,261 3,146,007 4,070,078 4,913,394 5,676,426 6,363,910 6,983,213 7,534,014 8,024,260
VALOR ACTUAL
NETO -3,993,678 -2,922,153 -1,920,407 -996,336 -153,020 610,012 1,297,496 1,916,799 2,467,600 2,957,846
COSTOS DE
OPERACIÓN
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Costo fijo 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784 416,784
Amortización S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
intangibles 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Costo variable 4,162,497 4,734,847 5,307,197 5,879,547 6,451,896 7,024,246 7,630,454 8,202,804 8,809,013 9,381,362
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Depreciación 51,579 51,579 51,579 51,579 51,579 14,417 14,417 14,417 14,417 14,417
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 4,634,235 5,206,585 5,778,935 6,351,284 6,923,634 7,458,821 8,065,029 8,637,379 9,243,588 9,815,937
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD BRUTA 2,036,983 2,432,313 2,827,642 3,222,972 3,618,301 4,050,794 4,412,264 4,807,594 5,169,065 5,564,394
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos de ventas 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
administrativos 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
OPERATIVA 1,988,783 2,384,113 2,779,442 3,174,772 3,570,101 4,002,594 4,364,064 4,759,394 5,120,865 5,516,194
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD A/I 1,609,246 1,757,692 2,329,893 2,902,094 3,474,296 4,002,594 4,364,064 4,759,394 5,120,865 5,516,194
Participación S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(10%) 97,509 102,341 149,549 196,757 243,964 283,594 309,729 339,250 365,384 394,905
Dividendos por S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
pagar (10%) 52,655 55,264 80,756 106,249 131,741 153,141 167,254 183,195 197,307 213,249
Impuesto a la S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
renta ( 30% ) 482,774 527,308 698,968 870,628 1,042,289 1,200,778 1,309,219 1,427,818 1,536,259 1,654,858
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DISPONIBLE 976,308 1,072,779 1,400,620 1,728,461 2,056,302 2,365,080 2,577,862 2,809,131 3,021,914 3,253,183
(+) Amortización S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
intangibles 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(+) Depreciación 51,579 51,579 51,579 51,579 51,579 14,417 14,417 14,417 14,417 14,417
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Amortización 407,456 814,912 814,912 814,912 814,912 - - - - -
FLUJO FONDOS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
NETOS -1,773,244.9 623,806 312,820 640,661 968,502 1,296,344 2,382,871 2,595,653 2,826,922 3,039,705 3,270,974
Factor de
actualización
(20,9%) 1 0.82713 0.68414 0.56588 0.46805 0.38714 0.32022 0.26486 0.21907 0.18120 0.14988
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
actualizado 515,968 214,014 362,535 453,310 501,867 763,032 687,484 619,303 550,801 490,246
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
acumulado -1,773,244.9 515,968 729,982 1,092,517 1,545,827 2,047,694 2,810,726 3,498,210 4,117,514 4,668,314 5,158,560
VALOR ACTUAL
NETO -1,257,277 -1,043,263 -680,728 -227,418 274,449 1,037,481 1,724,965 2,344,269 2,895,070 3,385,316
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
FIJOS
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Sueldo
253,764 253,764 253,764 253,764 253,764 253,764 253,764 253,764 253,764 253,764
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
administrativos 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160 35,160
Mano obra S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
indirecta 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112 122,112
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Gastos ventas
13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040 13,040
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Energía y agua
40,908 40,908 40,908 40,908 40,908 40,908 40,908 40,908 40,908 40,908
COSTO FIJO S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984 464,984
COSTOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
VARIABLES
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Transporte
327,381 374,868 422,356 469,843 517,331 564,819 612,306 659,794 707,281 754,769
Mano obra S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
directa 216,696 216,696 216,696 216,696 216,696 216,696 250,555 250,555 284,414 284,414
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Materia prima
3,618,420 4,143,283 4,668,145 5,193,007 5,717,869 6,242,731 6,767,594 7,292,456 7,817,318 8,342,180
COSTO VARIABLE S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 4,162,497 4,734,847 5,307,197 5,879,547 6,451,896 7,024,246 7,630,454 8,202,804 8,809,013 9,381,362
Producción
6,164 7,058 7,952 8,846 9,740 10,634 11,529 12,423 13,317 14,211
(Bolsas/año)
Costo Variable S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Unitario 675.30 670.84 667.39 664.64 662.39 660.52 661.88 660.31 661.50 660.16
PRECIO DE
S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759 S/. 759
VENTA
Punto de
Equilibrio 5,576 5,294 5,094 4,944 4,829 4,737 4,803 4,727 4,785 4,719
(Bolsas/Año)
Punto de
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Equilibrio
4,230,743 4,016,241 3,864,372 3,751,198 3,663,602 3,593,793 3,644,156 3,586,209 3,630,063 3,580,554
(S/. Año)
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD A/I 1,988,783 2,384,113 2,779,442 3,174,772 3,570,101 4,002,594 4,364,064 4,759,394 5,120,865 5,516,194
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Participación (10%) 97,509 102,341 149,549 196,757 243,964 283,594 309,729 339,250 365,384 394,905
Dividendos por S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
pagar (10%) 52,655 55,264 80,756 106,249 131,741 153,141 167,254 183,195 197,307 213,249
Impuesto a la S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
renta ( 30% ) 596,635 715,234 833,833 952,432 1,071,030 1,200,778 1,309,219 1,427,818 1,536,259 1,654,858
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DISPONIBLE 1,241,984 1,511,273 1,715,304 1,919,335 2,123,366 2,365,080 2,577,862 2,809,131 3,021,914 3,253,183
(+) Amortización S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
intangibles 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(+) Depreciación 51,579 51,579 51,579 51,579 51,579 14,417 14,417 14,417 14,417 14,417
FLUJO FONDOS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
NETOS -5,066,413.9 1,296,938 1,566,227 1,770,258 1,974,289 2,178,320 2,382,871 2,595,653 2,826,922 3,039,705 3,270,974
Factor de
actualización
(20,9%) 1 0.82713 0.68414 0.56588 0.46805 0.38714 0.32022 0.26486 0.21907 0.18120 0.14988
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
actualizado 1,072,736 1,071,525 1,001,746 924,071 843,316 763,032 687,484 619,303 550,801 490,246
Flujo fondo netos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
acumulado -5,066,413.9 1,072,736 2,144,261 3,146,007 4,070,078 4,913,394 5,676,426 6,363,910 6,983,213 7,534,014 8,024,260
VALOR ACTUAL
NETO -3,993,678 -2,922,153 -1,920,407 -996,336 -153,020 610,012 1,297,496 1,916,799 2,467,600 2,957,846
1,609,246 1,757,692 2,329,893 2,902,094 3,474,296 4,002,594 4,364,064 4,759,394 5,120,865 5,516,194
Participación S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(10%) 97,509 102,341 149,549 196,757 243,964 283,594 309,729 339,250 365,384 394,905
Dividendos por S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
pagar (10%) 52,655 55,264 80,756 106,249 131,741 153,141 167,254 183,195 197,307 213,249
Impuesto a la S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
renta ( 30% ) 482,774 527,308 698,968 870,628 1,042,289 1,200,778 1,309,219 1,427,818 1,536,259 1,654,858
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DISPONIBLE 976,308 1,072,779 1,400,620 1,728,461 2,056,302 2,365,080 2,577,862 2,809,131 3,021,914 3,253,183
(+) Amortización S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
intangibles 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374 3,374
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(+) Depreciación 51,579 51,579 51,579 51,579 51,579 14,417 14,417 14,417 14,417 14,417
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(-) Amortización 407,456 814,912 814,912 814,912 814,912 - - - - -
FLUJO FONDOS S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
NETOS -1,773,244.9 623,806 312,820 640,661 968,502 1,296,344 2,382,871 2,595,653 2,826,922 3,039,705 3,270,974
Factor de
actualización
(20,9%) 1 0.82713 0.68414 0.56588 0.46805 0.38714 0.32022 0.26486 0.21907 0.18120 0.14988
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
actualizado 515,968 214,014 362,535 453,310 501,867 763,032 687,484 619,303 550,801 490,246
Flujo fondo neto S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
acumulado -1,773,244.9 515,968 729,982 1,092,517 1,545,827 2,047,694 2,810,726 3,498,210 4,117,514 4,668,314 5,158,560
VALOR ACTUAL
NETO -1,257,277 -1,043,263 -680,728 -227,418 274,449 1,037,481 1,724,965 2,344,269 2,895,070 3,385,316
𝑰𝒏𝒕𝒆𝒏𝒔𝒊𝒅𝒂𝒅 𝒅𝒆 𝒄𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 = 𝟎. 𝟓𝟗
Impactos Positivos
Impactos Negativos
D. Sostenibilidad
Tenemos claro que una empresa sostenible es aquella que crea valor
económico, medio ambiental y social a corto y largo plazo, contribuyendo de
esa forma al aumento del bienestar y al auténtico progreso de las generaciones
presentes y futuras, tanto en su entorno inmediato como en el planeta en
general.
INNOVACIÓN.
EFICIENCIA Y RENTABILIDAD.
DESARROLLO SOSTENIBLE.
CONFIANZA Y SEGURIDAD.
REPUTACIÓN Y LEGITIMIDAD.
EMPLEADOS
SOCIEDAD EN GENERAL
15. BIBLIOGRAFIA
ANEXO
FORMULARIO DE AUTORIZACION SANITARIA DE ADITIVOS ALIMENTARIOS PARA LA
EXPORTACION
1. SOLICITANTE
N°/Lt. : Urb./AAHH/Sector/Otros :
3. ESTABLECIMIENTO
N°/Lt. : Urb./AAHH/Sector/Otros :
5. Idioma
Español Ingles
6. OTROS
Requisito exceptuado para los que ya cuentan con Autorización Sanitaria de Aditivos
destinado al comercio nacional, caso contrario aplica numerales 4.1. y/o 4.2.
Por el servicio de maquila, el solicitante debe presentar copia simple del contrato de servicios celebrado entre ambas
partes. Croquis de Ubicación del establecimiento de fabricación
8.DATOS ADICIONALES
(si la empresa requiere cuadros con datos adicionales y/u otras informaciones, remitir
modelo).La empresa puede incluir datos del producto, fecha de vencimiento,etc. )
……………………………………………………………………………………………………………….
……………………………………………………………………………………………………………….
……………………………………………………………………………………………………………….
……………………………………………………………………………………………………………….
6.DOCUMENTOS AJUNTOS
Base Legal:
Resolución Directoral R.D. N° 648/2003/DIGESA/SAy 0775/2003/DIGESA/SA.
Ley N°27444 DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO GENERAL (Art.20° Modalidad de notificación)
Fecha: ......./......../........
--------------------------------------------------------------------------
NOMBRE, FIRMA Y SELLO DEL REPRESENTANTE
LEGAL
El apoderado, deberá presentar copia literal del poder
que lo acredite como tal
Exportaciones Correlación
AÑO Alemania AÑO Alemania
2008 202,000 AÑO 1
2009 71,998 Alemania 0.7280 1
2010 71,000
2011 101,000
2012 465,525
2013 496,500
600,000.00
y = 165252ln(x) + 53464 y = 59783e0.2985x y = 90285x0.5769
R² = 0.309 R² = 0.3934 R² = 0.1843
500,000.00
400,000.00
Log. (Series1)
300,000.00
Expon. (Series1)
Power (Series1)
200,000.00
100,000.00
0.00
1 2 3 4 5 6
Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación
múltiple 0.73
Coeficiente de
determinación R^2 0.53
R^2 ajustado 0.41
Observaciones 6
Coeficientes
Intercepción -153889168.1
Variable X 1 76659.45714
8,000,000
y = 1E+06e0.199x
7,000,000 R² = 0.162
y = 1E+06ln(x) + 2E+06
6,000,000
R² = 0.1219
5,000,000 y = 2E+06x0.2354
4,000,000 R² = 0.0367
3,000,000
Expon. (Series1)
2,000,000
Power (Series1)
1,000,000
Log. (Series1)
0
1 2 3 4 5
Estadísticas de la Regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0.73
Coeficiente de determinación R^2 0.54
R^2 ajustado 0.42
Observaciones 6
Variables de Ecuación
Coeficientes
Intercepción -2397077412
Variable X 1 1194282.69