Ley Antisoborno
Ley Antisoborno
Ley Antisoborno
Gestión
Antisoborno
ISO 37001:2016
PhD Leonel S. de la Roca C.
INLAC Guatemala
MAYO 2018
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN
2. ANTECEDENTES
3. TERMINOS Y DEFINICIONES
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INTRODUCCIÓN
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El soborno es uno de los problemas más destructivos y desafiantes del mundo. Con más de 1 billón de
dólares pagados en sobornos cada año según la OCDE, (ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y
DESARROLLO ECONOMICO) las consecuencias son catastróficas, lo que reduce la calidad de vida,
vulnera el estado de derecho y el gobierno, aumenta la pobreza y erosiona la confianza pública. Para las
empresas, el soborno puede destruir el valor y causar daño a las personas y partes interesadas externas.
A pesar de los esfuerzos para combatir el soborno, éste sigue siendo un problema importante, por ello
ISO ha desarrollado un nuevo estándar para ayudar a las organizaciones a luchar contra los sobornos y
promover un negocio ético y una cultura organizacional.
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INTERNACIONAL
MAS MENOS
AMERICA
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ANTECEDENTES
ADOPTAR medidas para prevenir y combatir de forma eficaz y eficiente la corrupción, así
como el fortalecimiento de las normas existentes.
Considera:
BRINDAR todas las facilidades por parte de los estados para prevenir y detectar movimientos
de los fondos.
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Así mismo existen diversas directrices que realizan aportaciones interesantes en el combate a la
corrupción como son:
La Ley Foreing Corrupt Practices Act (FCPA) 1977. (Estados Unidos de América)
En el Sector Público la corrupción es uno de los cuatro principales problemas señalados por la ciudadanía,
en algunos casos por encima del empleo y de manera equiparable a la inseguridad.
El soborno, ya sea que se reciba por parte de integrantes de las administraciones públicas y/o privadas, se
ofrezca en cualquiera de las formas, a cambio de beneficios personales, es una forma de corrupción que
genera mal uso de los recursos públicos y privados, en detrimento de los beneficios esperados por la
ciudadanía, clientes y proveedores.
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Garantizar a los gobernados y/o usuarios de los servicios públicos y privados que sus representantes,
funcionarios, ejecutivos y empleados se desempeñan bajo controles que permiten, prevenir o
desincentivar los actos de corrupción, para genera confianza y se fortalezcan los lazos gobierno-
ciudadanía, cliente-proveedor o empresa-accionista.
Al ser una norma internacional relativamente nueva, formaría parte de una primer generación de
administraciones públicas y privadas que mediante resultados concretos y objetivos, demuestran
su compromiso en la lucha contra la corrupción.
ANTECEDENTES EN MEXICO
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ANTECEDENTES EN MEXICO
El 27 de mayo de 2015, se
publicó en el Diario Oficial de la
Federación, la reforma a la
Constitución Política de los
Estados Unidos Mexicanos,
reformándose el artículo 113
Constitucional para establecer el
Sistema Nacional Anticorrupción.
ANTECEDENTES EN MEXICO
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ANTECEDENTES EN GUATEMALA
1. Los rubros vulnerables a la corrupción representan el 29% del presupuesto total, aproximadamente
Q 20,800 millones.
2. Si se supone que uno de cada cinco quetzales es presa de la corrupción en estos rubros, en 2015
se teme que se perderán por corrupción alrededor de Q 4,160 millones, equivalentes al 6% del
presupuesto total.
3. Los partidos políticos en contienda no están dando la talla frente a la realidad actual. Sus
propuestas para combatir la corrupción son simples enunciados sin metas a alcanzar.
4. La sociedad debe comprender que solo una ciudadanía activa puede empujar cambios
substanciales en la lucha contra la corrupción
TERMINOS Y
DEFINICIONES
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Soborno
Las medidas necesarias para prevenir, detectar y abordar el riesgo del personal de la
organización que ha sobornando a otros en nombre de la organización ("soborno saliente")
pueden ser diferentes de las medidas utilizadas para prevenir, detectar y abordar el riesgo de
soborno al personal de la organización ("soborno entrante").
La capacidad de identificar y mitigar el riesgo de soborno entrante puede ser menor por la
disponibilidad de información que no está bajo el control de la organización (por ejemplo,
datos de transacciones con tarjeta de crédito y cuenta de banco personal del empleado).
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COHECHO PASIVO
ARTICULO 439. El funcionario o empleado público que solicitare o recibiere, por sí o por persona
intermedia, dádiva o presente, o aceptare ofrecimiento o promesa por realizar un acto relativo al
ejercicio de su cargo o empleo, o por abstenerse de un acto que debiera practicar…
COHECHO ACTIVO
ARTICULO 442. Quienes, con dádivas, presentes, ofrecimientos o promesas intentaren cohechar o
cohechasen a los funcionarios o empleados públicos, serán sancionados con las mismas penas que
correspondieren a los sobornados.
Además del soborno en los sectores público y privado, la Convención de las Naciones Unidas contra la
Corrupción incluye otros delitos como malversación de fondos, malversación u otra desviación de
propiedad por parte de un funcionario público, comercio de influencias, abuso de funciones,
enriquecimiento ilícito, malversación de fondos, lavado de activos del delito, ocultamiento y obstrucción
de la justicia.
https://www.unodc.org/unodc/en/about-unodc/index.html
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IMPACTO
PATRIMONIAL
SOBORNO
IMPACTO SIN
LEGAL IMPACTO
CONTEXTO DE LA
ORGANIZACIÓN
4.1 Comprensión de la organización y de su contexto
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de las partes interesadas
4.3 Determinación del Alcance del Sistema de Gestión Antisoborno
4.4 Sistema de gestión antisoborno
4.5 Evaluación del riesgo de soborno
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Políticas
Gobierno
Clima Político
P Economía
Tendencias
Crisis
E Socio-Culturales
Demografía
Estilo de vida
S
Tendencias electorales Ciclos económicos Actitudes y opiniones
Políticas gubernamentales Políticas de innovación Imagen corporativa
Conflictos Tipo de cambio Aspectos éticos
Iniciativas, bonos, incentivos
Tecnología
Infraestructura física
T
Infraestructura tecnológica
Ecologia
E Legislación
Antimonopolio
L
Investigación Problemas medioambientales Metodologias
Tecnologias de la información Procesos de producción gubernamentales
y comunicación Tipo de consumo Derecho internacional
Patentes Amigabilidad medioambiental Reglamentación nacional
Acceso tecnológico Regulación Decretos municipales
Entorno General
Partes Interesadas
Partes Interesadas
pertinentes (necesidades
y expectativas)
ALCANCE
DEL SG Requisitos
Requisitos
pertinentes de
las partes
interesadas y
requisitos
legales
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La organización debe determinar los límites y la aplicabilidad del sistema de gestión antisoborno para
establecer su alcance.
COMPRAS Operaciones
Procesos a considerar
dentro del alcance del
Comercial VENTAS Sistema de gestión
antisoborno por
interacciones relevantes.
RECURSOS Actividades legales y
HUMANOS reglamentarias
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Soborno de
Concurrencia Árbitros, Peritos u
Cohecho Pasivo Otras Personas con
Con Otro Delito
Función Pública
Aceptación Ilícita
Cohecho Activo Peculado
de Regalos
CREAR
CREAR Políticas de Código de
contratación (evitar Conducta
poner en riesgo la
integridad de la (Que sea
organización sin aplicable)
discriminar)
ESTABLECER
Sistemas de
CAPACITAR control para
vigilar
sobre cumplimiento de
medidas de estándares de
integridad integridad.
CREAR
Sistemas de
Denuncias en
caso de infringir
normas internas
o legislación
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5. LIDERAZGO
6. PLANIFICACION
7. PROCESOS DE APOYO
8. PROCESOS DE OPERACIÓN
10. MEJORA
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CONCLUSIONES
Es primordial estudiar la estructura legal de cada país a fin de detectar que normativa nos
corresponde, cuales son las herramientas y las consecuencias potenciales de incurrir en actos
de soborno.
El soborno normalmente se oculta, por lo que puede ser difícil de prevenir, detectar y
enfrentarse a él. Derivado de esto, la intención general de este documento es que la
Organización tenga un compromiso genuino para prevenir, detectar y enfrentar al soborno en
relación con negocios o actividades de la organización y la necesidad de implementar medidas
de la organización que están diseñados para prevenir, detectar y enfrentar al soborno.
Es posible que para una adecuada implementación de un SGAS sea necesario o cuando menos
recomendable que participe un equipo multidisciplinario, ya que se pueden necesitar
fundamentos legales, financieros, de control interno e incluso tecnológicos.
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PREGUNTAS
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TEL. (502) 23661529 Y 23334556
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