Plan de Negocio Limonada
Plan de Negocio Limonada
Plan de Negocio Limonada
MATRIZ 2
MATRIZ 3
Producto
limonada de fresa con menta 1 2
Envase de 200 ml 250 400
Envase 300 ml 200 250
Envase 500 ml 175 150
Envase de jarra de 1 lt 75 60
MATRIZ N 5
Marketing 1-8
En la matriz 1-8 se refleja los gastos de marketing por cada mes en un periodo de u
Partidas
1 2
Ventas proyectadas 962.5 975.00
Promoción 30 25
Publicidad 35 15
Total, de gastos de
65 40
marketing
Gastos de marketing 6.75 4.10
MATRIZ N 6
Matriz II.3
Detalle de equipos, herramientas e instalaciones.
Equipos Cant. Costo/Unit
Congelador 1 800
Compurtadora 1 500
TOTAL
MUEBLES:
Mesa ( de plastico ) 4 25
Mostrador 1 105
Sillas 12 15
escritorio 1 30
Sanitarios 1 150
TOTAL
HERRAMIENTAS:
Caja registradora 1 60
TOTAL
MATERIALES:
jarras 10 5
vasos ( de 200 ml) 50 0.4
vasos ( de 300 ml) 50 0.6
vasos ( de 500 ml) 50 0.85
Envases 15 2
cucharas ( de plastico) 50 0.35
Mandil 3 3
Franelas 4 0.25
esprimidor 5 2
cuchillos 5 3
tablas para cortar 5 1
Recipientes 10 2.5
TOTAL
Instalaciones:
Local propio 1 150
Local pintado 1 50
TOTAL
TOTAL GENERAL
MATRIZ N 7
Vida útil de los Activos
En esta tabla se muestra la vida útil de cada máquina, herramientas, construcción y muebles, la
Congelador 5 20
Computadora 10 10
Total
Herramientas especiales.
Mostrador 3 33
Caja registradora 10 10
Total
Muebles
Mesas (de plastico) 4 15
Sillas (de plastico) 12 15
escritorio 5 10
Total
TOTAL GENERAL
Matriz II-5
Mantenimiento y reparaciones:
Descripción del equipo o Calendario de
herramienta especial reparaciones
Computadora 6 Meses
Congeladora 6 Meses
Caja registradora 8 Meses
Matriz II
Fuente de los equipos:
Descripción del equipo Proveedor Forma de pago
Computadora MARXIMEX contado
Congeladora MARXIMEX contado
Caja registradora MARXIMEX contado
Materia prima y
Precio Unitario Cantidad
materiales.
A: Materia prima
limonada de fresa con
menta
limon 0.05 2000.75
fresa 1 1008.75
menta 0.4 350.8
hielo 0.9 1128.75
agua de bidon 1 100
Total de materia prima
B: Materiales directos
jarras $ 5.00 10
vasos ( de 200 ml) $ 0.40 50
vasos ( de 300 ml) $ 0.60 50
vasos ( de 500 ml) $ 0.85 50
cucharas ( de plastico) $ 0.35 50
tabla de cortar $ 1.00 5
cuchillos $ 3.00 5
exprimidor $ 2.00 5
Recipientes $ 2.50 15
Total materiales directos
C. Materiales indirectos
Sedaso 1 10
Mandil 5 10
Franela 0.25 30
Total de materiales indirectos
La matriz II-9 resume la matriz II-8 de la materia prima, materiales directos e indirectos.
Materia prima y
Costo total
materiales
A: Materia Prima $ 2,364.98
Preparador de la
Bartender
limonada
Matriz II-11
Puesto de trabajo, calificaciones y experiencia de la mano de obra in
Mano de obra
Calificación
indirecta
Cargo del trabajador
Mesero Experiencia
Matriz II-13
Gastos generales
1
Agua 10
Energía Electrica 10
Mantenimiento 0
Total 20
Registrar la
2.
empresa
3. Preparar el local
4. Instalar equipos
Contactar
5.
proveedor
Comprar
6.
materiales
Organizar horarios
7.
de trabajos
8. Marketing
Contratar mano de
9.
obra
Capacitar el
10.
personal
11. Publicidad
12. Ajustar errores
Equipo de computo
Mostrador
Caja registradora
Total, General
Matriz IV-1
CONCEPTO
INGRESOS:
Ventas brutas 12813.00
Ventas netas
-Costo de venta
Costo de producción: 6650.48
Materiales directos 227.50
Mano Obra directa 3,600.00
Materia Prima 2,364.98
Gastos generales 458.00
Total, costo de producción
Ganancia Bruta
GASTOS 2,237.00
Gastos administrativos 1,762.00
Gastos pre operativos 85.00
Gastos marketing 390.00
Total de gastos
Ganancia operativa
CONCEPTO
Concepto
Ventas totales
Materia prima
Mano de obra directa
Gastos indirectos de fabricacion
Mano de obra indirecta
Gastos financieros
Amortizacion de prestamos
Depreciacion anual
Gastos de administracion
TOTAL
Tabla 23 Punto de equilibrio.
Costos fijos
P. Equilibrio = ------------------------------
Costos variables
1- -----------------------
ventas
DESARROLLO PRESUPUESTARIO DEL PLAN DE NEGOCIO
CION CON COMPETIDORES
COMPETIDOR 2 COMPETIDOR 3
Calificacion Calificacion
3 4
5 5
4 4
3 3
4 4
4 4
23 24
4.6 4.8
25 40 10 70
Condiciones de
Costo/Tot.
compra
800 Nuevo
500 Nuevo
1300
100 Nuevo
105 Nuevo
180 Nuevo
30 Nuevo
150 Nuevo
565
60 Nuevo
60
50 Nuevo
20 Nuevo
30 Nuevo
42.5 Nuevo
30 Nuevo
17.5 Nuevo
9 Nuevo
1 Nuevo
10 Nuevo
15 Nuevo
5 Nuevo
25 Nuevo
255
150 Nuevo
50 Nuevo
200
2380
ón y muebles, la
Valor
160
50
210
34.65
6
40.65
15
27
3
42
292.65
Costo total
100.04
1,008.75
140.32
1,015.88
100.00
$ 2,364.98
$ 50.00
$ 20.00
$ 30.00
$ 42.50
$ 17.50
$ 5.00
$ 15.00
$ 10.00
$ 37.50
$ 227.50
10
50
7.5
67.5
$ 2,659.98
5 años
2 años
Total, de salarios
No. de trabajador Meses Total
p/mes
1 300 12 3600.00
1 200 12 2400.00
2 6000.00
2 3 4 5
10 10 10 19
10 10 10 10
0 0 0 0
20 20 20 29
SEMANAL
1 2 3 4
X
X
X X
X
x X
X X
1 500 500
1 105 105
1 60 60
875
12813.00
6,650.48
6,162.52
2,237.00
8,887.48
3,925.52
7 8 9 10 11 12
523 478 510 551 456 475
340 311 360 378 350 356
200 130 140 160 203 189
70 60 54 50 45 47
$$
7 8 9 10 11 12
261.50 239.00 255.00 275.50 228.00 237.50
340.00 311.00 360.00 378.00 350.00 356.00
300.00 195.00 210.00 240.00 304.50 283.50
350.00 300.00 270.00 250.00 225.00 235.00
1,251.50 1,045.00 1,095.00 1,143.50 1,107.50 1,112.00
7 8 9 10 11 12
1,251.50 1,045.00 1,095.00 1,143.50 1,107.50 1,112.00
25 15 5 5 10 10
20 5 10 10 5 20
45 20 15 15 15 30
L
5 6 7 8
X X
X
X
X X
Total
AÑO
5428.00
3825.00
2071.00
672.00
11,996.00
Total
AÑO
2,681.50
3,665.00
3,106.50
3,360.00
12,813.00
Total
12,813.00
195.00
195.00
390.00
3.04
12 Total
10 129
10 129
100 200
120 458
UNIDADES
PRODUCTO CANTIDAD PRECIO
PESO
Coctel Citrus Passion
Mango 1 224 gr 0.5
Naranja 1 840 gr 0.75
Limon 1 896 gr 0.5
Maracuya 1 28 gr 0.5
total 2.25
coctel Mocktail
Cereza 1 672 gr 2
Frambuesa 1 448 gr 1
total 3.75
total de materia prima 6