CHEQUE

INTRODUCCIÓN
¿QUÉ ES UN BANCO?
Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a
trabajar con el dinero, para lo cual reciben y tienen a su custodia depósitos hechos por las
personas y las empresas, y otorgan préstamos usando esos mismos recursos, actividad que
se denomina intermediación financiera.
¿CÓMO SE CREA UN BANCO?

GRUPO: N° 8 1
¿DE DÓNDE OBTIENEN DINERO LOS BANCOS?
Los Bancos atraen el dinero de las personas y las empresas, para que sea depositado.

Además de disponer de un capital inicial proveniente de sus accionistas, los Bancos atraen el
dinero de las personas y las empresas, para que sea depositado. Por recibir y mantener este
dinero, las entidades financieras pagan una cierta cantidad de dinero al depositante que se
conoce como interés. El cálculo de esa cantidad se hace a través de porcentajes y recibe el
nombre de "tasa de interés de captación".

De acuerdo con los depósitos recibidos, las instituciones financieras conceden préstamos a
personas y a empresas que necesiten financiamiento para llevar a cabo gastos de consumo
o de inversión. A quienes obtienen estos préstamos, las entidades financieras les cobran por
ese servicio una determinada tasa de interés de colocación que normalmente es superior a
la 'tasa de interés de captación'

Los bancos obtienen beneficios de la diferencia entre la tasa de interés que cobran a quienes
piden préstamos y la tasa de interés que pagan a las personas que depositan su dinero en las
instituciones financieras. Dicha diferencia se conoce con el término inglés de "spread".

GRUPO: N° 8 2
¿QUIÉNES SUPERVISAN LOS BANCOS EN BOLIVIA?

¿QUÉ TIPOS DE BANCOS EXISTEN?

Según la Ley N° 393 SERVICIOS FINANCIEROS
Para efectos de esta Ley, los tipos de entidades financieras son los siguientes:

GRUPO: N° 8 3
a) Entidades financieras del Estado o con participación mayoritaria del Estado:
1. Banco de Desarrollo Productivo.
2. Banco Público.
3. Entidad Financiera Pública de Desarrollo.
b) Entidades de intermediación financiera privadas:
1. Banco de Desarrollo Privado.
2. Banco Múltiple.
3. Banco PYME.
4. Cooperativa de Ahorro y Crédito.
5. Entidad Financiera de Vivienda.
6. Institución Financiera de Desarrollo.
7. Entidad Financiera Comunal.
c) Empresas de servicios financieros complementarios:
1. Empresas de arrendamiento financiero.
2. Empresas de factoraje.
3. Almacenes generales de depósito.
4. Cámaras de compensación y liquidación.
5. Burós de información.
6. Empresas transportadoras de material monetario y valores.
7. Empresas administradoras de tarjetas electrónicas.
8. Casas de Cambio.
9. Empresas de servicios de pago móvil.

GRUPO: N° 8 4
GRUPO: N° 8 5
GRUPO: N° 8 6
ÁREA DE NEGOCIOS:

Atiende a los clientes a través de las siguientes líneas de negocios:

GRUPO: N° 8 7
¿QUÉ SON LAS CUENTAS DE AHORRO?
Son sistemas que ofrecen los bancos para ir juntando dinero en forma periódica. Existen
muchos tipos diferentes, como se explica en este artículo.

Son un tipo de ahorro orientado a personas que tienen la capacidad de juntar dinero en forma
periódica, ya que pueden abrirse y mantenerse con bajos montos. Tradicionalmente se
conocieron como "libretas de ahorro" porque originalmente eran pequeños libros, en cuyas
hojas se iba anotando la cantidad ahorrada y los intereses y reajustes percibidos. No obstante,
con los avances tecnológicos, las libretas han sido remplazadas en muchos casos, por tarjetas
plásticas, similares a las usadas en los cajeros automáticos.

• Cuenta corriente: Nace aparejado con el cheque

¿QUÉ ES UNA CUENTA CORRIENTE?
La cuenta corriente es un contrato entre un banco y un cliente que establece que la entidad
cumplirá las órdenes de pago de la persona de acuerdo a la cantidad de dinero que haya
depositado o al crédito que haya acordado. Dicha cuenta puede ser abierta y administrada
por una persona o por un grupo de personas; en este último caso, según las condiciones,
todos los individuos pueden estar habilitados para operar.
El propietario de una cuenta corriente puede disponer del dinero a través de un cajero
automático, la ventanilla de caja o algún tipo de talonario (como un cheque). Es posible
realizar descuentos de efectos, vincular pagos a la cuenta y cobrar o pagar intereses o
impuestos, por ejemplo: Los cheques y las tarjetas son los medios de pago que más
usualmente se asocian a una cuenta corriente. Existen dos tipos de tarjeta: la tarjeta de
crédito (cuyo resumen debe ser abonado al finalizar un período: es decir, cuando el cliente
paga un producto o servicio con esta tarjeta, adquiere una deuda y no entrega el dinero de
manera inmediata) y la tarjeta de débito (el dinero se resta automáticamente de los fondos
del cliente).
APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES.
Requisitos mínimos para la apertura de cuenta corriente, los siguientes:
• Para persona natural

1. Documento de identificación (Cédula de Identidad, Cédula de Identidad de

Extranjero o Documento Especial de Identificación);
2. Registro de Firmas;
3. Formulario de Apertura de Cuenta Corriente;
4. Inscripción en el Padrón Nacional de Contribuyentes Biométrico Digital,
cuando corresponda;
5. No estar incluido en las listas de cuentas corrientes clausuradas emitidas por la
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero;
6. Otra documentación adicional que exija la entidad supervisada.

GRUPO: N° 8 8
 • Para persona jurídica

1. Escritura de constitución social, Resolución u otro documento análogo que acredite

la personalidad jurídica;
2. Estatutos vigentes y debidamente aprobados y con las formalidades de Ley, en los
casos que corresponda;
3. Registro de Firmas;
4. Formulario de Apertura de Cuenta Corriente;
5. Poderes de administración inscritos en el Registro de Comercio de Bolivia, cuando
corresponda o copias legalizadas de las Actas de designación y posesión de sus
representantes, en lo pertinente;
6. Documentos de Identificación de los apoderados o representantes;
7. Inscripción en el Padrón Nacional de Contribuyentes Biométrico Digital, cuando
corresponda;
8. Matrícula de Comercio actualizada y emitida por el Registro de Comercio de Bolivia,
cuando corresponda;
9. No estar incluido en las listas de cuentas corrientes clausuradas emitidas por la
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero;
10. Para cuentas corrientes fiscales, éstas deben cumplir con los requisitos dispuestos en
la Guía de Procedimientos Operativos de Cuentas Corrientes Fiscales emitida por el
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas;
11. Otra documentación adicional que requiera la entidad supervisada.

• Para persona unipersonal

1. Documento de identificación del propietario (Cédula de Identidad, Cédula de

Identidad de Extranjero o Documento Especial de Identificación);
2. Registro de Firmas;
3. Formulario de Apertura de Cuenta Corriente;
4. Inscripción en el Padrón Nacional de Contribuyentes Biométrico Digital;
5. Matrícula de Comercio actualizada y emitida por el Registro de Comercio de Bolivia;
6. Poder de administración inscrito en el Registro de Comercio de Bolivia, cuando
corresponda;
7. No estar incluido en las listas de cuentas corrientes clausuradas emitidas por la
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero;
8. Otra documentación adicional que requiera la entidad supervisada.

APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES: Las cuentas corrientes pueden ser aperturadas

a favor de personas naturales o jurídicas, instituciones públicas o privadas, nacionales o
extranjeras, en moneda nacional y extranjera, previo cumplimiento de requisitos.
TITULARES DE CUENTAS CORRIENTES: Pueden ser sujetos de contrato de cuenta
corriente todas las personas naturales y jurídicas, públicas o privadas, nacionales o
extranjeras, capaces de contraer derechos y obligaciones y que no tengan impedimento
legal alguno.

GRUPO: N° 8 9
LIMITACIONES: De acuerdo con el Código Civil y Penal, no podrán apertura una cuenta
corriente las siguientes personas: menores de edad, interdictos, reos e inhabilitados como
consecuencia de una sentencia judicial ejecutoriada.

¿COMO SURGIO EL CHEQUE?

Existen distintas versiones sobre el cheque una es en Europa del siglo XV fueron los
billetes a la orden (o sea, órdenes de pago para determinada persona) que dieron origen al
cheque. Este evitaba que una persona tuviera que caminar por la calle transportando dinero,
por lo que permitía comerciar con mayor seguridad. El dinero real se encontraba depositado
en un banco y el cheque permitía a quien lo había recibido extraerlo cuando quisiera.
El cheque surge de la práctica bancaria de Inglaterra, en el siglo XVIII, pero recién en el
siglo XIX comienza su reglamentación legal. Es en Inglaterra donde se dicta la primera Ley
de cheques, en el año 1.852; le sigue Francia en 1.865 y el ejemplo es seguido por los
demás países.
Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localización del origen del cheque
pueden dividirse en tres grupos: las que señalan, respectivamente, como lugar de
nacimiento o de invención del cheque, Italia, los Países Bajos e Inglaterra. También se
encuentran antecedentes del cheque moderno. En la exposición de motivos de la ley belga
sobre el cheque de 1873, se afirma que este documento se usaba desde tiempo inmemorial
en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs.
Algunas crónicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la Reina Isabel, vino
a Amberes en1577 para estudiar esta forma de pago, y que él la introdujo en Inglaterra.

DEFINICIÓN DE CHEQUE
El cheque es un documento mercantil, aceptado como medio de pago, que emite y
firma una persona(librador), para que una entidad financiera (librador) pague la cantidad
consignada en el mismo a otra persona (tenedor o beneficiario), siempre y cuando disponga
de fondos en la cuenta contra la que se libra el cheque.
o El «librador»: Sería el que tiene la deuda que puede ser una persona, física o
jurídica, que se compromete a pagar la cantidad reflejada en el cheque
o El «librado»: Es la entidad financiera que le da al librador (deudor) el cheque.
Tiene que tener una cuenta abierta en esa entidad para hacer frente a la cantidad
reflejada en el cheque.
o El «beneficiario»: Es quien tiene en su poder el cheque y es quién va a cobrar la
cantidad reflejada en él mismo. También se le conoce por “tomador” o “tenedor”
del cheque.
o El «endosante»: quien transfiere un cheque por endoso, si fuera emitido a la orden.
o El «endosatario»: quien recibe el cheque por endoso.

GRUPO: N° 8 10
 Por lo tanto, cualquier persona física o jurídica con capacidad legal que tenga abierta una
cuenta en una entidad financiera puede emitir un cheque. Esta entidad le entregará a su
cliente un talonario de cheques y podrá usar cada uno de ellos como medio de pago.
REGLAMENTO DEL CHEQUE

Características Generales de un cheque:

* Nombre y domicilio de la entidad de intermediación financiera.
* Número de serie.
* Lugar y fecha de expedición.
* La indicación de si es a la orden de determinada persona o al portador.
* Orden incondicional de pagar a la vista una suma de dinero.
* Firma autorizada del girador.

Nombre de la entidad de
intermediación financiera.

Requisitos para el cobro del cheque:

GRUPO: N° 8 11
 Vigencia del cheque: nacional 30 días calendario y extranjero 90 días calendario desde la
fecha de emisión.
* Monto literal y numeral sean iguales.
* Firma del girador.
* Cédula de identidad.
* Datos personales del beneficiario al momento de cobrar (nombre, CI, teléfono, domicilio,
fecha y firma).
Endoso de cheques: Es la transferencia del derecho de propiedad y consiguientemente los
beneficios del cheque.

* Firma y número de CI del tenedor en el reverso del cheque.

* Los cheques al portador deben ser endosados al momento del cobro respectivo.
* Se puede endosar cuantas veces sea necesario.

Revalidación de cheques: Consiste en dar una nueva vigencia al cheque que no es

presentado para su pago dentro los plazos establecidos.
Protesto: la constancia de rechazo puesta en el cheque por el banco, de haber sido
presentado en tiempo oportuno dentro de su vigencia, pagado total o parcialmente, surte
efecto de protesto. Dicha constancia debe ser anotado en el mismo cheque o en hoja
adherida a él haciendo constar los motivos de la negativa de pago, además de la fecha y
hora de la prestación.
Expedición: el cheque debe contener estos elementos para que surta el principal efecto, que
es el pago del mismo.
Los cheques solo pueden ser expedidos en formularios a cargo del banco autorizado, el que
entrega al titular de la cuenta, el correspondiente talonario haciendo constar con un recibo.
TIPOS DE CHEQUE
De acuerdo a la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF), ente
regulador del sector bancario, existen cuatro tipos de cheques de acuerdo a la forma en que
estos se llenan o completan. Las modalidades guardan relación con el nivel de resguardo
que desee tomar el girador del cheque.

Estos tipos son:

• CHEQUE NOMINATIVO: En el primer caso, solo se puede cobrarlo la persona indicada

en el cheque sea esta física o jurídica.

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• CHEQUE A LA ORDEN: En el segundo caso, puede ser cobrado por el beneficiario
indicado, sin embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe
escribir su firma en el dorso del cheque-este acto se denomina endoso- En este caso,
cualquiera persona puede cobrarlo como si fuera el portador.

• CHEQUE AL PORTADOR: En este caso, lo que puede cobrar cualquier persona que sea
portadora del mismo. En algunos países la legislación contempla únicamente cheques
normativos, es decir que son emitidas a nombre o a favor siempre de una persona
especifica.

LOS CHEQUES ESPECIALES

• CHEQUE CRUZADO: Si un cheque está cruzado diagonalmente en el anverso por
dos líneas paralelas, el dinero no se podrá retirar en efectivo, sino que tendrá que ser
ingresado en una cuenta bancaria esto se hace a veces para seguir la pista al dinero
pagado.

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 • CHEQUE PARA BONO EN CUENTA: Insertado la cláusula para abono en cuenta
produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo, sino que deberá
ser abonado en la cuenta del portador.
• CHEQUE CERTIFICADO: El librado exige al librador que lo certifique haciendo
constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza
con palabras como “aceptó” “visto” o “bueno” escritas por el Librado.
• CHEQUE DE CAJA: es un cheque expedido por una institución de crédito a sus
propias dependencias.
• CHEQUES DE VIAJERO: Son cheques en euros o moneda extranjera emitidos
por entidades bancarias u otros intermediarios financieros no bancarios de
reconocida presencia internacional, como son Visa, MasterCard o American
Express.

Principales características:
-Pueden ser canjeados por efectivos rápidamente y también utilizarse como efectivo
para pagar en una amplia variedad de establecimientos.
-En caso de pérdida o robo suele ser posible su rápida sustitución, (Siempre que no
hayan sido ya cobrados), haciendo una llamada telefónica a los centros de atención
al cliente del emisor.
-No suelen tener fecha de vencimiento.
-Son aceptados en casi todos los países del mundo.
-Se emiten en múltiples divisas (por ejemplo: euros, dólares).

Motivos de rechazo de cheques

Insuficiencia de fondos.
* Cheque enmendado.
* Falta de sello.
* Falta de firma.
* Firma desigual.
* Mal girado: no existe fecha, montos desiguales numeral y literal.
* Fecha caduca: 30 días nacional, 90 días exterior.
* Aviso de impedimento de pago: extravío, robo, violencia al girarlo o transmitirlo.
* Notificación por autoridad judicial: declaratoria de quiebra, cesación de pago del girador.

GRUPO: N° 8 14
Clausura de cuentas corrientes

El rechazo de cheques presentados en caja para su cobro o en canje a través de la cámara

de compensación por falta y/o insuficiencia de fondos ocasiona la clausura de
la cuenta corriente. La clausura de cuenta corriente es reportada por las entidades de
intermediación financiera ante ASFI.
Rehabilitación de cuentas corrientes
¿Cuál es el plazo para iniciar el trámite de rehabilitación?
El trámite de rehabilitación de una cuenta clausurada se puede iniciar en cualquier
momento ante la entidad de intermediación financiera que efectuó la clausura.
¿Cuánto tiempo tarda en rehabilitarse la Cuenta Corriente?

Una vez que se ha cumplido con todos los requisitos para la rehabilitación ante la
entidad de intermediación financiera, esta tiene la obligación de solicitar la rehabilitación
ante ASFI, procediéndose a la rehabilitación en el día, de aquellas solicitudes que hubiesen
ingresado dentro el plazo establecido.
VENTAJAS DEL CHEQUE
Usar el Cheque como medio de pago, cuenta con ventajas inigualables y que
deben ser tomadas en cuenta a la hora de seleccionar un medio de pago seguro y
efectivo.

-Es considerado líquido como el efectivo.

- Protección y seguridad de no cargar consigo dinero en efectivo.
- Sin tu firma el cheque no tiene validez.
- Sirve como instrumento de crédito.
- Puedes posdatarlo, es decir, emitirlo hoy con fecha posterior y así hacer una
compra "financiada".
- Te permite un mejor control de gastos.
-Puedes endosarlo, es decir, pagarle con el cheque a otra persona sin necesidad de
ir primero al banco a cobrarlo (si es al portador).
-Medio de pago más seguro que el plástico, se caracteriza por la exigencia de una
previa provisión de fondos antes de ser liberado.

DESVENTAJAS
-Implica realizar una gestión bancaria.
-Se corre el riesgo de que el cheque no tenga fondos o que se reporte como perdido.
-No es seguro que el cliente envíe el cheque en el tiempo y forma estipulada, ya que la
iniciativa parte del deudor.
-Para hacerlo efectivo hay que trasladarse a un banco.
-Riesgo de robo o pérdida.

GRUPO: N° 8 15
-Si utilizas una casa de cambio para cambiar el cheque, deberás pagar una comisión por el
cambio.
– Por lo general, cuando el saldo no alcanza el mínimo exigido por el banco, aumentan las
tasas de mantenimiento;
– El banco suele cobrar comisiones por cada operación (el ejemplo más común son las
transferencias de dinero al extranjero);
– En algunos casos, alcanzar o superar una cantidad determinada de saldo acarrea el pago de
ciertos intereses.

DERECHOS Y OBLIGACIONES:
DERECHOS
Si usted es librador y emisor:
-Tiene derecho a que su entidad pague el cheque total o parcialmente, si tiene fondos
suficientes en su cuenta.
-Una vez transcurrido el plazo de presentación, puede revocar o cancelar el cheque, y por
tanto puede impedir en su entidad que lo pague.
Si usted es beneficiario o tenedor:
-Tiene derecho a endosar o transmitir el cheque a una tercera persona, salvo pacto en
contrario (si viene con cláusula “no a la orden”)
-A presentar al cobro y a cobrarlo.
-A protestar o acreditar el impago, en caso de que el cheque se devuelva habiéndolo
presentado en plazo. También se tiene derecho a reclamar el pago.
-A recibir el documento de liquidación correspondiente, si el choque se cobra con abono en
cuenta bancaria.
OBLIGACIONES
Si usted es librador y emisor:
-Debe mantener fondos suficientes en su cuenta.
-Debe custodiar cuidadosamente el talonario.
Si usted es beneficiario o tenedor:
-Tiene que pagar las comisiones bancarias correspondientes
-Está obligado a entregar el cheque cuando recibe su importe de la entidad de crédito.
-Si quiere cobrar el cheque, seria aconsejable que lo presente al cobro en el plazo de
presentación establecido para ello

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