Financiero 2017 Lombricario

PRESUPUESTO, CONCEPTOS DE INVERSION Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
FECHA DE
CONCEPTOS DE INVERSION MONTO ($) en MN OTROS APLICACI
SAGARPA aportacion productor PROGRAMA ÓN
S
Cantidad Precio unitario Inversión fija: $1,513,560.00 $750,000.00 49.55% $763,560.00 50.45% $0.00 100.00%
1 $328,300 CONSTRUCCION DE GEOMEMBRANAS DE LOMBRICOM$ 328,300.00 $ 328,300.00 100.00%
1 $22,891 CONSTRUCCION DE CISTERNA $ 22,891.00 0.00% $ 22,891.00 100.00%
1 $365,517 Construccion de invernadero $ 365,517.00 $ 257,900.00 70.56% $ 107,617.00 29.44%
1 $35,060 Construccion de tejaban $ 35,060.00 0.00% $ 35,060.00 100.00%
1 $11,344 APARATOS DE MEDICION DE P.H., CONDUCTIVIDAD, $ 11,344.00 0.00% $ 11,344.00 100.00%
1 $65,500 Sistema hidraulico $ 65,500.00 0.00% $ 65,500.00 100.00%
1 $113,400 Construccion de bodega (almacen) $ 113,400.00 $ 91,000.00 80.25% $ 22,400.00 19.75%
1 $498,748 LOMBRICES 1,120 KG PIES DE CRIA (DE LOMBRIZ) $ 498,748.00 0.00% $ 498,748.00 100.00%
1 $72,800 Instalacion de riego $ 72,800.00 $ 72,800.00 100.00% $ -
SUBTOTAL INVERSION FIJA 1,513,560.00 750,000.00 763,560.00

Inversion diferida: $0.00 $0.00 #DIV/0! $0.00 #DIV/0! $0.00 #DIV/0!
Presupues $24,000 Asistencia tecnica $0 $0.00
Capital de trabajo (total) $0.00 $0.00 #DIV/0! $0.00 #DIV/0! $0.00 #DIV/0!
Presupues $27,025 Capital de trabajao $0 $0 $0
TOTALES $1,513,560.00 $750,000.00 $763,560.00 $0.00

Porcentaje % 49.55% 50.45% 0.00% 100.00%
Resumen por tipo de inversion

Inversion Fija $1,513,560.00
Inversion Diferida $0.00
Capital de trabajo $0.00
Total de inversion del proyecto $1,513,560.00
RESUMEN FUENTES DE FINANCIAMIENTO

INVERSION TOTAL $1,513,560 100.00%
SAGARPA $750,000 49.55%
APORTACION EMPRENDEDOR $763,560 50.45%
OTROS PROGRAMAS $0 0.00%
PROGRAMA DE INCUBACION DE EMPRESAS SOCIALES 2011
PROGRAMA DE VENTAS ANUAL EN UNIDADES DE PRODUCTO/SERVICIO
0
Comportamiento anual en unidades de producto/servicio

Producto/servicio Descripción
Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
NZn8% 6500 6250 7839.5 8328 11139
Mejor suelo 375.5 1015.5 1950 2086 4233
N-32% 375 1875 3354 3181 4233

ferilizante base organica usado en
hortalizas
Fulvic plus 375 1875 4565 3193 4125
Amino Fulvic 150 1243.75 2748 2167 2844
uan-32 11250 0 0 0 0
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo 7500 1875 1777 1777 1777
humi-k fertilizante edafico rico en potasio 5000 0 0 0 0
31525.5 14134.25 22233.5 20732 28351
Grafica: programa de ventas anual en unidades de producto

35000 31525.5
28351
30000
22233.5
25000 20732
20000
14134.25
15000
10000
5000
0
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
PROYECCION DE INGRESOS ANUAL
0
Proyección de ingresos anual

Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
NZn8% $ 227,500.00 $ 218,750.00 $ 274,382.50 $ 291,480.00 $ 389,865.00
Mejor suelo $ 18,775.00 $ 50,775.00 $ 97,500.00 $ 104,300.00 $ 211,650.00
N-32% $ 16,875.00 $ 84,375.00 $ 150,930.00 $ 143,145.00 $ 190,485.00

hortalizas
Fulvic plus $ 20,625.00 $ 103,125.00 $ 251,075.00 $ 175,615.00 $ 226,875.00
Amino Fulvic $ 8,250.00 $ 68,406.25 $ 151,140.00 $ 119,185.00 $ 156,420.00
uan-32 $ 112,500.00 $ - $ - $ - $ -
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 75,000.00 $ 18,750.00 $ 17,770.00 $ 17,770.00 $ 17,770.00
humi-k fertilizante edafico rico en potasio $ 175,000.00 $ - $ - $ - $ -
$ 654,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $1,193,065.00
$1,193,065.00
Grafica: Proyección de ingresos anuales
1200000
$942,797.50
1000000 $851,495.00
800000 $654,525.00
$544,181.25
600000
400000
200000
0
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA
-
P R O F O R M A A Ñ O 1
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1
Ingresos
VENTAS NETAS - 18,938 40,125 ### ### ### 63,650 47,625 - - - - 654,525
Ingresos - 18,938 40,125 ### ### ### 63,650 47,625 - - - - 654,525
COSTOS DE VENTAS - 10,226 21,668 ### 88,830 59,063 34,371 25,718 - - - - 353,444
#REF! - 10,226 21,668 ### 88,830 59,063 34,371 25,718 - - - - 353,444
UTILIDAD BRUTA - 8,711 18,458 96,744 75,670 50,313 29,279 21,908 - - - - 301,082
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF!
#REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF!
#REF!
Total de gastos
Depreciacion de operativos
activos de #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
inversion 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 110,497
UTILIDAD DE OPERACIÓN #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Gastos FONAES (intereses) - - - - - - - - - - - - -
Gastos FONAES (pago de capital) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impuestos varios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD NETA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
3,356 6,671 11,063 11,436 16,826 18,249 17,194 15,898 22,813 22,008 21,383 55,793
Analisis financiero
-
HISTORICO
AÑO 1 CON PROYECTO MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20 MES 21 MES 22 MES 23 MES 24 AÑO 2
Ingresos
VENTAS NETAS 654,525 - 21,025 38,701 93,438 ### ### ### 54,299 7,031 - - - 544,181
Ingresos 654,525 - 21,025 38,701 93,438 ### ### ### 54,299 7,031 - - - 544,181
-
COSTOS DE VENTAS 353,444 - 11,143 20,512 49,522 58,300 57,969 58,466 28,778 3,727 - - - 288,416
#REF! 353,444 - 11,143 20,512 49,522 58,300 57,969 58,466 28,778 3,727 - - - 288,416
UTILIDAD BRUTA 301,082 - 9,882 18,190 43,916 51,700 51,406 51,847 25,520 3,305 - - - 255,765
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! #REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF! #REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF! 110,497 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total de gastos
activos de #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
inversion 110,497 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 110,497
-
UTILIDAD DE OPERACIÓN #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Gastos FONAES (pago de capital) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
-
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impuestos varios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
-
UTILIDAD NETA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Analisis financiero
-
HISTORICO
Ingresos
VENTAS NETAS 544,181 - 7,875 49,660 98,490 ### ### ### 52,995 8,775 - - - 942,798
Ingresos 544,181 - 7,875 49,660 98,490 ### ### ### 52,995 8,775 - - - 942,798
-
-
COSTOS DE VENTAS 288,416 - 4,134 26,072 51,707 62,780 66,829 ### 27,822 4,607 - - - 494,969
#REF! 288,416 - 4,134 26,072 51,707 62,780 66,829 ### 27,822 4,607 - - - 494,969
UTILIDAD BRUTA 255,765 - 3,741 23,589 46,783 56,801 60,464 ### 25,173 4,168 - - - 447,829
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! #REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total de gastos
activos de - #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
inversion 110,497 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 110,497
-
-
Analisis financiero
-
HISTORICO
Ingresos
VENTAS NETAS 942,798 - 6,150 54,330 ### ### ### ### 62,870 27,775 27,775 27,775 27,775 851,495
Ingresos 942,798 - 6,150 54,330 ### ### ### ### 62,870 27,775 27,775 27,775 27,775 851,495
-
-
COSTOS DE VENTAS 494,969 - 3,260 28,795 71,913 85,754 89,586 79,781 31,435 13,888 14,721 14,721 13,888 447,740
#REF! 494,969 - 3,260 28,795 71,913 85,754 89,586 79,781 31,435 13,888 14,721 14,721 13,888 447,740
UTILIDAD BRUTA 447,829 - 2,891 25,535 63,772 76,046 79,444 70,749 31,435 13,888 13,054 13,054 13,888 403,755
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
Total de gastos
activos de #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
inversion 110,497 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 9,208 110,497
-
-
Analisis financiero
-
HISTORICO
Ingresos
VENTAS NETAS 851,495 27,775 35,650 67,950 ### ### ### ### 93,735 34,890 34,890 34,890 34,890 1,193,065
Ingresos 851,495 27,775 35,650 67,950 ### ### ### ### 93,735 34,890 34,890 34,890 34,890 1,193,065
-
COSTOS DE VENTAS 447,740 14,999 19,251 36,693 98,977 ### ### ### 46,868 17,445 17,445 18,841 17,445 636,319
#REF! 447,740 14,999 19,251 36,693 98,977 ### ### ### 46,868 17,445 17,445 18,841 17,445 636,319
-
UTILIDAD BRUTA 403,755 12,777 16,399 31,257 84,313 99,461 ### 93,421 46,868 17,445 17,445 16,049 17,445 556,746
#REF! #REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF! #REF! - - - - - - - - - - - - -
#REF! 110,497 - - - - - - - - - - - - -
#REF! - - - - - - - - - - - - - -
Total de gastos
activos de - #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
inversion 110,497 9,208 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 8,777 105,755
-
-
-
Analisis financiero
0
ESTADO DE RESULTADOS HISTORICO Y PROFORMA ANUAL
1er año
proforma % 2o año proforma % 3er año proforma % 4to año % 5to año proforma %
#NAME?
Periodo analizado en meses 12 12 12 12 12

Meses promedio comparados 12 12 12 12 12
Número de días promedio comparados 360 360 360 360 360
VENTAS NETAS 654,525 100.0% 544,181 100.0% 942,798 100.0% 851,495 100.0% 1,193,065 100.0%
COSTO DE VENTAS 353,444 54.0% 288,416 53.0% 494,969 52.5% 447,740 52.6% 636,319 53.3%
#REF! 353,444 54.0% 288,416 53.0% 494,969 52.5% 447,740 52.6% 636,319 53.3%
UTILIDAD BRUTA 301,082 46.0% 255,765 47.0% 447,829 47.5% 403,755 47.4% 556,746 46.7%
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
#REF! 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
#REF! 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
#REF! 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
TOTAL GASTOS OPERATIVOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Depreciacion 110,497 16.9% 110,497 20.3% 110,497 11.7% 110,497 13.0% 110,497 9.3%
UTILIDAD DE OPERACIÓN #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Ingresos por venta activos fijos 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Otros ingresos 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Depreciaciòn y amortizaciòn 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos financieros FONAES (capital) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Gastos financieros FONAES (intereses) 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impuestos varios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD NETA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PUNTO DE EQUILIBRIO
654,525
Determinaciòn del punto de equlibrio
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos por ventas 654,525 544,181 942,798 851,495 1,193,065
Costos fijos (C.F.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Costos variables (C.V.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Costos totales (C.T.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Ventas totales (V.T.) 654,525 544,181 942,798 851,495 1,193,065

PE= C.F. / (1- (C.V. / V.T.) ) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
porcentaje sobre el nivel de ventas #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDADES POR AÑO

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
0
IMPUESTOS POR AÑO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
DESGLOSE DE GASTOS POR AÑO

Costos y gastos fijos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PRESUPUESTO DE C O S T O S #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
- #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
- #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
FIJOS: 0 0 0 0 0
Administracion y ventas 0 0 0 0 0
Mant.construcciones 0 0 0 0 0
Costos variables (de venta) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

VARIABLES : 353,444 288,416 494,969 447,740 636,319
Charolas de 200 cav para almaci 0 0 0 0 0
Fertilizantes #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Preparacion de suelo y siembra #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
COSTOS TOTALES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

0
DETERMINACIÓN MENSUAL DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN y/o CAPITAL DE TRABAJO (Pesos)

AÑO 1
Concepto Total
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
DETERMINACIÓN MENSUAL DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN y/o CAPITAL DE TRABAJO (Pesos)

Año 1
Concepto Total
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
#REF! 353,444 0 10,226 21,668 113,569 88,830 59,063 34,371 25,718 0 0 0 0

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
#REF! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
#REF! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
#REF! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuestos varios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
% 100% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
INGRESOS
Ingresos 654,525 0 18,938 40,125 210,313 164,500 109,375 63,650 47,625 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
A) TOTAL VENTAS 654,525 0 18,938 40,125 210,313 164,500 109,375 63,650 47,625 0 0 0 0
COSTOS DE OPERACIÓN #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
B) TOTAL COSTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
C) SALDO (A - B) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
D) SALDO ACUMULADO #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
CAPITAL DE TRABAJO #REF!
No se contempla orientar recursos de FONAES a la adquisición de capital de trabajo.

0 #REF!
Situacion financiera actual y proyectada
0
Cuadro de impactos CON y SIN el proyecto

ACTUAL PROYECTADOS
INDICADOR DE EVALUACION SIN EL PROYECTO CON EL PROYECTO
Año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Impacto en los ingresos
Ingresos $0.00 $654,525.00 $544,181.25 $942,797.50 $851,495.00 $1,193,065.00
Total de ingresos anuales $0 $654,525 $544,181 $942,798 $851,495 $1,193,065
% de incremento en la capacidad 0.00% 100.00% -16.86% 73.25% -9.68% 40.11%
Utilidad neta $0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Empleos 0 6 6 6 6 6
Impacto en la infraestructura
Mejoras en infraestructura NO SI SI SI SI SI
INDICADORES FINANCIEROS CON EL PROYECTO
0
CUADRO COMPARATIVO DE PROYECTO BASE DE ANALISIS

Inversión Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Efectivo $ (750,000.00) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Flujo de Efectivo $ (750,000.00) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Relacion beneficio costo

Indicadores Financieros del Proyecto Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 SIN EL PROYECTO
Inversión $750,000 Ingresos por ventas $654,525.00 $544,181.25 $942,797.50 $851,495.00 $1,193,065.00 NA
Tasa de Actualización 15% Costos y gastos totales #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! NA
Valor Presente Neto #REF! R=IA/CGA #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! NA
VPN / Inversión #REF!
TIR #REF!
Indice de rentabilidad 1.12
Impacto del proyecto AÑO 1

Indicadores de referencia CON el proyecto SIN el proyecto Diferencia Impacto
Ingresos $654,525.00 $0.00 $654,525.00 positivo
Costos y gastos de operación #REF! $0.00 #REF! positivo
Utilidades generadas #REF! $0.00 #REF! positivo
Empleos generados 6 0 6 positivo
Indicadores del
proyecto PROYECTADOS SENSIBILIZADOS
Valor Actual neto #REF! #REF! 68.51%
Periodo de 4 años 7 meses 10 5 años 0 meses 30
recuperaciòn dias dias
Tasa interna de
retorno #REF! #REF! 57.62%
Relacion beneficio
costo #REF! NA 68.63%
Método de Recuperación de la Inversión.CON SENSIBILIZACION
Inversión Inicial: 750,000

Plazo años: 5
Trema: 15%
Año Flujo de efectivo Valor Presente Neto Flujos acum. Suma

1 #REF! #REF! #REF! #REF!
5 #REF! #REF!
Inversión Inicial: 750,000.00

Flujo acumulado positivo: #REF!
#REF!
Para determinar los meses:
Por regla de 3
#REF! 12
#REF! #REF!
Para determinar los días:

#REF! #REF!
30
#REF!
Esto es que en: - años

### meses
### días
recupero mi inversión de: 750,000.00
Aun con el impacto en la disminuciòn de los ingresos, en un 15% según el analisis de sencibilizacion realizado, el
proyecto muestra posibilidades de éxito, por lo que se determina que es un negocio viable desde el punto de vista
financiero.
ANÁLISIS FINANCIERO DE ESTUDIO INDIVIDUAL DE CRÉDITO
0
PERIODO HISTORICO COMPORTAMIENTO CON EL PROYECTO FONAES
DÍA/MES/AÑO AÑO 1 PROFORMA 1 PROFORMA 2 PROFORMA 3 PROFORMA 4 PROFORMA 5
NÚMERO MESES: 12 % 12 % 12 % 12 % 12 % 12 %
ACTIVO 0 0 0
Activo Circulante: 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Caja 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Bancos 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Clientes 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 6,200 #REF!
Deudores diversos 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Almacen 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 13,705 #REF!
Activo Fijo NETO: 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Edificios y Construcciones 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Otros activos adquiridos con credito FONAES 0 750,000 #REF! 750,000 #REF! 750,000 #REF! 750,000 #REF! 750,000 #REF!
Maquinaria y Equipo 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Otros activos adquiridos con reinversiòn de utilidades 0 0 #REF! 52,100 0% 177,693 #REF! 300,527 #REF! 394,565 #REF!
Equipo de transporte 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Equipo de Oficina 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Depreciaciòn acumulada 110,497 #REF! 220,994 #REF! 331,492 #REF! 441,989 #REF! 552,486 #REF!
Activo DIFERIDO: 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
TOTAL ACTIVOS 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PASIVO
Pasivo Circulante: 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Acreedores diversos 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Proveedores 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
IVA diferido x pagar 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Capital FONAES 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 0 #REF!
Impuestos por pagar 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
Otros pasivos 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
ISR Y PTU x pagar 0 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF! 0 #REF!
TOTAL PASIVOS 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
CAPITAL CONTABLE
Capital 0 77,254 #REF! 77,254 #REF! 77,254 #REF! 77,254 #REF! 77,254 #REF!
Utilidad Ejercicios Anteriores 0 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Utilidad del Ejercicio 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL CAPITAL CONTABLE 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PASIVOS + CAPITAL 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ESTADO DE RESULTADOS: #DIV/0! 83% 173% 90% 140%
VENTAS NETAS 0 654,525 100% 544,181 100% 942,798 100% 851,495 100% 1,193,065 100%
(-) Costo de produccion 0 353,444 54% 288,416 53% 494,969 53% 447,740 53% 636,319 53%
(-) Depreciaciones 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
UTILIDAD BRUTA 0 301,082 46% 255,765 47% 447,829 48% 403,755 47% 556,746 47%
(-) Gastos de operación 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
(-) Deducciones Personales 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
(-) Pago de financiamiento (capital) 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
UTILIDAD OPERACIÓN 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
(-) Gastos Financieros 0% 0% 0% 0% 0%
Actuales 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
Gastos FONAES (pago de capital) 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Gastos FONAES (pago de intereses) 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
(+) Otros gastos o (ingresos) 0 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
UT. ANTES DE IMPUESTOS 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
(-) I.S.R. Y P.T.U. 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UTILIDAD NETA 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Capacidad de pago en el periodo (veces) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RAZONES FINANCIERAS:
RAZON CIRCULANTE(VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
PRUEBA DEL ÁCIDO (VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ROTACIÓN DE INVENTARIO (VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! 46.43
PLAZO PROMEDIO DE INVENTARIO (DÍAS) #REF! #REF! #REF! #REF! 16,715
DIAS DE VTAS. PEND. DE COBRO 0.00 0.00 0.00 0.00 1.87
DIAS DE CPAS. PEND. DE PAGO #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ROTACION DE ACTIVOS FIJOS (VECES) 0.87 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES (VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
APALANCAMIENTO FINANCIERO (VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
MARGEN DE UTILIDAD SOBRE VTAS. #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS TOTALES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RENDIMIENTO SOBRE CAPITAL CONTABLE #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
UT. OP. / GASTOS FIN. (VECES) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Empleos generados con el proyecto, sueldos mensuales.
SUELDOS
Numero de personas por puesto Nombre Puesto
SEMANAL MENSUAL ANUAL AGUINALDO
2 VARIOS AUXILIARES GENERALES $1,000.00 $4,000.00 $48,000.00 $23,760.00
SUPERVISOR DE
1 SALVADOR AGUILAR $1,500.00 $6,000.00 $72,000.00 $ 2,160.00
PRODUCCION
Integrantes o
promotores del
proyecto
5 VACANTES AYUDANTES
Personas ajenas al
proyecto
$2,500.00 $10,000.00 $120,000.00 $25,920.00
Impacto del proyecto en la generacion de fuentes de empleo

Empledos fijos 4
Empleos eventuales 0
Empleos totales 4
Referencias:
* Los sueldos se determinaron en comun acuerdo por las integrantes del grupo, considerando la ley federal del trabajo y los sueldos del mercado.
El aguinaldo reflejado para efcetops de analisis son los 15 dias establecidos en la Ley Federal del Trabajo
PROGRAMA DE VENTAS MENSUAL EN UNIDADES DE PRODUCTO
NOMBRE DEL PROYECTO: FERTILIZANTES ORGANICOS
Tabla: AÑO 1
Capacidad instalada Programa de ventas mensual en unidades de producto/servicio
Precio
unitario Semanal Mensual Anual Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
ferilizante base organica

NZn8% $ 35.00 250.00 1,000.00 12,000.00 - 413 363 3,750 1,500 250 225
usado en hortalizas
Ferilizante base organica

Mejor suelo usado como mejorador de $ 50.00 125.00 500.00 6,000.00 - 63 63 63 63 63 63
suelos
Fertilizante base organica
N-32% promotor del desarrollo de la $ 45.00 125.00 500.00 6,000.00 - - 75 50 75 75 50
planta
Fulvic plus enriquesido con hormonas $ 55.00 125.00 500.00 6,000.00 - 25 63 63 75 50 50
vegetales

Amino Fulvic $ 55.00 125.00 500.00 6,000.00 - - - 50 25 25 25
potencializador de nutrientes
fertilizante edafico rcio en

uan-32 $ 10.00 500.00 2,000.00 24,000.00 - - 1,250 2,500 750 2,500 1,250
nitrogeno
fertilizante edafico rico en

humi.phos $ 10.00 500.00 2,000.00 24,000.00 - - 500 2,500 2,250 1,250 750
fosforo

humi-k $ 10.00 500.00 10,000.00 120,000.00 - - - 500 2,000 1,500 750
potasio
Totales - 500 2,313 9,475 6,738 5,713 3,163
Tabla: AÑO 2
Precio Capacidad instalada Programa de ventas mensual en unidades de producto/servicio
NZn8% $ 35.00 250 1000 12000 - 450 400 1,375 1,375 938 1,000
usado en hortalizas
Mejor suelo usado como mejorador de $ 50.00 125 500 6000 - 78 156 156 156 156 156
suelos
N-32% promotor del desarrollo de la $ 45.00 125 500 6000 - - 156 313 313 313 313
planta
Fulvic plus enriquesido con hormonas $ 55.00 125 500 6000 - - 78 156 313 625 625
vegetales
Amino Fulvic $ 55.00 125 500 6000 - 25 78 156 313 313 313

uan-32 $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
nitrogeno

humi.phos $ 10.00 500 2000 24000 - - 125 625 563 313 188
fosforo

humi-k $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
potasio
Totales - 553 994 2,781 3,031 2,656 2,594
Tabla: AÑO 3
NZn8% hortalizas $ 35.00 250 1000 12000 - - 521.00 1,250.00 1,250.00 1,172.50 3,125.00
Ferilizante base organica usado como

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 125 500 6000 - 130.00 195.00 260.00 195.00 195.00 780.00
Fertilizante base organica promotor

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 125 500 6000 - - 195.00 312.00 390.00 390.00 1,560.00
Fertilizante base organica enriquesido

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 125 500 6000 - - 100.00 195.00 390.00 625.00 3,125.00

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 125 500 6000 - 25.00 130.00 195.00 390.00 390.00 1,560.00
uan-32 fertilizante edafico rcio en nitrogeno $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 10.00 500 2000 24000 - - 25.00 625.00 563.00 313.00 188.00
humi-k fertilizante edafico rico en potasio $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
Totales - 155.00 1,166.00 2,837.00 3,178.00 3,085.50 10,338.00
Tabla: AÑO 4
NZn8% hortalizas $ 35.00 250 1000 12000 - - 490.00 1,955.00 1,955.00 1,465.00 975.00

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 125 500 6000 - 123.00 244.00 244.00 243.00 244.00 244.00

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 125 500 6000 - - 244.00 487.00 487.00 488.00 487.00

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 125 500 6000 - - 125.00 245.00 488.00 975.00 975.00

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 125 500 6000 - - 125.00 244.00 488.00 488.00 487.00
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 10.00 500 2000 24000 - - 25.00 625.00 563.00 313.00 188.00
humi-k fertilizante edafico rico en potasio $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
Totales - 123.00 1,253.00 3,800.00 4,224.00 3,973.00 3,356.00

Tabla: AÑO 5
NZn8% hortalizas $ 35.00 250 1000 12000 250.00 475.00 613.00 2,444.00 2,444.00 1,832.00 1,219.00

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 125 500 6000 125.00 125.00 305.00 610.00 610.00 610.00 610.00

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 125 500 6000 125.00 125.00 305.00 610.00 610.00 610.00 610.00

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 125 500 6000 65.00 65.00 157.00 305.00 610.00 1,219.00 1,219.00

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 125 500 6000 65.00 65.00 157.00 305.00 610.00 610.00 610.00
0 0 $ 10.00 500 2000 24000 - - 25.00 625.00 563.00 313.00 188.00
0 0 $ 10.00 500 2000 24000 - - - - - - -
Totales 630.00 855.00 1,562.00 4,899.00 5,447.00 5,194.00 4,456.00

ades de producto/servicio
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año 1
- - - - - 6,500
- - - - - 376
50 - - - - 375
50 - - - - 375
25 - - - - 150
3,000 - - - - 11,250
250 - - - - 7,500
250 - - - - 5,000
3,625 - - - - 31,526
713 - - 6,250
156 - - 1,016
313 156 - - - 1,875
78 - - - - 1,875
47 - - - - 1,244
- - - - - -
63 - - - - 1,875
- - - - - -
1,369 156 - - - 14,134

521.00 - - - - 7,839.50
195.00 - - - - 1,950.00
312.00 195.00 - - - 3,354.00
130.00 - - - - 4,565.00
58.00 - - - - 2,748.00
- - - - - -
63.00 - - - - 1,777.00
- - - - - -
1,279.00 195.00 - - - 22,233.50
488.00 250.00 250.00 250.00 250.00 8,328.00
244.00 125.00 125.00 125.00 125.00 2,086.00
488.00 125.00 125.00 125.00 125.00 3,181.00
125.00 65.00 65.00 65.00 65.00 3,193.00
75.00 65.00 65.00 65.00 65.00 2,167.00
- - - - - -
63.00 - - - - 1,777.00
- - - - - -
1,483.00 630.00 630.00 630.00 630.00 20,732.00

610.00 313.00 313.00 313.00 313.00 11,139.00
610.00 157.00 157.00 157.00 157.00 4,233.00
610.00 157.00 157.00 157.00 157.00 4,233.00
157.00 82.00 82.00 82.00 82.00 4,125.00
94.00 82.00 82.00 82.00 82.00 2,844.00
- - - - - -
63.00 - - - - 1,777.00
- - - - - -
2,144.00 791.00 791.00 791.00 791.00 28,351.00

PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO CAPITAL SEMILLA PYME
Proyeccion de ingresos
Tabla: AÑO 1
Precio Programa de ventas mensual en unidades de producto/servicio
unitario Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Año 1
NZn8% 35 $ - $ 14,438 $ 12,688 $ 131,250 $ 52,500 $ 8,750 $ 7,875 $ - $ - $ - $ - $ - $ 227,500
usado en hortalizas
Mejor suelo usado como mejorador de 50 $ - $ 3,125 $ 3,125 $ 3,125 $ 3,125 $ 3,125 $ 3,150 $ - $ - $ - $ - $ - $ 18,775
suelos
N-32% promotor del desarrollo de la 45 $ - $ - $ 3,375 $ 2,250 $ 3,375 $ 3,375 $ 2,250 $ 2,250 $ - $ - $ - $ - $ 16,875
planta
Fulvic plus enriquesido con hormonas 55 $ - $ 1,375 $ 3,438 $ 3,438 $ 4,125 $ 2,750 $ 2,750 $ 2,750 $ - $ - $ - $ - $ 20,625
vegetales
Amino Fulvic 55 $ - $ - $ - $ 2,750 $ 1,375 $ 1,375 $ 1,375 $ 1,375 $ - $ - $ - $ - $ 8,250

uan-32 10 $ - $ - $ 12,500 $ 25,000 $ 7,500 $ 25,000 $ 12,500 $ 30,000 $ - $ - $ - $ - $ 112,500
nitrogeno

humi.phos 10 $ - $ - $ 5,000 $ 25,000 $ 22,500 $ 12,500 $ 7,500 $ 2,500 $ - $ - $ - $ - $ 75,000
fosforo

humi-k 10 $ - $ - $ - $ 5,000 $ 20,000 $ 15,000 $ 7,500 $ 2,500 $ - $ - $ - $ - $ 50,000
potasio
$ - $ 18,938 $ 40,125 $ 197,813 $ 114,500 $ 71,875 $ 44,900 $ 41,375 $ - $ - $ - $ - $ 529,525
Tabla: AÑO 2

NZn8% hortalizas $ 35.00 $ - $ 15,750 $ 14,000 $ 48,125 $ 48,125 $ 32,813 $ 35,000 $ 24,938 $ - $ - $ - $ - $ 218,750

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 $ - $ 3,900 $ 7,813 $ 7,813 $ 7,813 $ 7,813 $ 7,813 $ 7,813 $ - $ - $ - $ - $ 50,775

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 $ - $ - $ 7,031 $ 14,063 $ 14,063 $ 14,063 $ 14,063 $ 14,063 $ 7,031 $ - $ - $ - $ 84,375

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 $ - $ - $ 4,304 $ 8,594 $ 17,188 $ 34,375 $ 34,375 $ 4,290 $ - $ - $ - $ - $ 103,125

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 $ - $ 1,375 $ 4,304 $ 8,594 $ 17,188 $ 17,188 $ 17,188 $ 2,571 $ - $ - $ - $ - $ 68,406
uan-32 fertilizante edafico rcio en nitrogeno $ 10.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 10.00 $ - $ - $ 1,250 $ 6,250 $ 5,625 $ 3,125 $ 1,875 $ 625 $ - $ - $ - $ - $ 18,750
humi-k fertilizante edafico rico en potasio $ 10.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 21,025 $ 38,701 $ 93,438 $ 110,000 $ 109,375 $ 110,313 $ 54,299 $ 7,031 $ - $ - $ - $ 544,181

Tabla: AÑO 3
NZn8% hortalizas $ 35.00 $ - $ - $ 18,235 $ 43,750 $ 43,750 $ 41,038 $ 109,375 $ 18,235 $ - $ - $ - $ - $ 274,383

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 $ - $ 6,500 $ 9,750 $ 13,000 $ 9,750 $ 9,750 $ 39,000 $ 9,750 $ - $ - $ - $ - $ 97,500

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 $ - $ - $ 8,775 $ 14,040 $ 17,550 $ 17,550 $ 70,200 $ 14,040 $ 8,775 $ - $ - $ - $ 150,930

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 $ - $ - $ 5,500 $ 10,725 $ 21,450 $ 34,375 $ 171,875 $ 7,150 $ - $ - $ - $ - $ 251,075

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 $ - $ 1,375 $ 7,150 $ 10,725 $ 21,450 $ 21,450 $ 85,800 $ 3,190 $ - $ - $ - $ - $ 151,140
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 10.00 $ - $ - $ 250 $ 6,250 $ 5,630 $ 3,130 $ 1,880 $ 630 $ - $ - $ - $ - $ 17,770
$ - $ 7,875 $ 49,660 $ 98,490 $ 119,580 $ 127,293 $ 478,130 $ 52,995 $ 8,775 $ - $ - $ - $ 942,798
Tabla: AÑO 4
NZn8% hortalizas $ 35.00 $ - $ - $ 17,150 $ 68,425 $ 68,425 $ 51,275 $ 34,125 $ 17,080 $ 8,750 $ 8,750 $ 8,750 $ 8,750 $ 291,480

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 $ - $ 6,150 $ 12,200 $ 12,200 $ 12,150 $ 12,200 $ 12,200 $ 12,200 $ 6,250 $ 6,250 $ 6,250 $ 6,250 $ 104,300

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 $ - $ - $ 10,980 $ 21,915 $ 21,915 $ 21,960 $ 21,915 $ 21,960 $ 5,625 $ 5,625 $ 5,625 $ 5,625 $ 143,145

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 $ - $ - $ 6,875 $ 13,475 $ 26,840 $ 53,625 $ 53,625 $ 6,875 $ 3,575 $ 3,575 $ 3,575 $ 3,575 $ 175,615

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 $ - $ - $ 6,875 $ 13,420 $ 26,840 $ 26,840 $ 26,785 $ 4,125 $ 3,575 $ 3,575 $ 3,575 $ 3,575 $ 119,185
humi.phos fertilizante edafico rico en fosforo $ 10.00 $ - $ - $ 250 $ 6,250 $ 5,630 $ 3,130 $ 1,880 $ 630 $ - $ - $ - $ - $ 17,770
$ - $ 6,150 $ 54,330 $ 135,685 $ 161,800 $ 169,030 $ 150,530 $ 62,870 $ 27,775 $ 27,775 $ 27,775 $ 27,775 $ 851,495
Tabla: AÑO 5

NZn8% hortalizas $ 35.00 $ 8,750 $ 16,625 $ 21,455 $ 85,540 $ 85,540 $ 64,120 $ 42,665 $ 21,350 $ 10,955 $ 10,955 $ 10,955 $ 10,955 $ 389,865

Mejor suelo mejorador de suelos $ 50.00 $ 6,250 $ 6,250 $ 15,250 $ 30,500 $ 30,500 $ 30,500 $ 30,500 $ 30,500 $ 7,850 $ 7,850 $ 7,850 $ 7,850 $ 211,650

N-32% del desarrollo de la planta $ 45.00 $ 5,625 $ 5,625 $ 13,725 $ 27,450 $ 27,450 $ 27,450 $ 27,450 $ 27,450 $ 7,065 $ 7,065 $ 7,065 $ 7,065 $ 190,485

Fulvic plus con hormonas vegetales $ 55.00 $ 3,575 $ 3,575 $ 8,635 $ 16,775 $ 33,550 $ 67,045 $ 67,045 $ 8,635 $ 4,510 $ 4,510 $ 4,510 $ 4,510 $ 226,875

Amino Fulvic potencializador de nutrientes $ 55.00 $ 3,575 $ 3,575 $ 8,635 $ 16,775 $ 33,550 $ 33,550 $ 33,550 $ 5,170 $ 4,510 $ 4,510 $ 4,510 $ 4,510 $ 156,420
0 0 $ 10.00 $ - $ - $ 250 $ 6,250 $ 5,630 $ 3,130 $ 1,880 $ 630 $ - $ - $ - $ - $ 17,770
0 0 $ 10.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 27,775 $ 35,650 $ 67,950 $ 183,290 $ 216,220 $ 225,795 $ 203,090 $ 93,735 $ 34,890 $ 34,890 $ 34,890 $ 34,890 $ 1,193,065
PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO CAPITAL SEMILLA PYME
Ventas en unidades de producto por año
Descripción producto/servicio Precio unitario AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NZn8% $ 35.00 6,500.00 6,250.00 7,839.50 8,328.00 11,139.00
Mejor suelo $ 50.00 375.50 1,015.50 1,950.00 2,086.00 4,233.00
N-32% $ 45.00 375.00 1,875.00 3,354.00 3,181.00 4,233.00
Fulvic plus $ 55.00 375.00 1,875.00 4,565.00 3,193.00 4,125.00
Amino Fulvic $ 55.00 150.00 1,243.75 2,748.00 2,167.00 2,844.00
uan-32 $ 10.00 11,250.00 - - - -
humi.phos $ 10.00 7,500.00 1,875.00 1,777.00 1,777.00 1,777.00
humi-k $ 10.00 5,000.00 - - - -
0 $ - 31,525.50 14,134.25 22,233.50 20,732.00 28,351.00
Presupuesto de ingresos
Descripción producto/servicio Precio unitario AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NZn8% $ 35.00 $ 227,500 $ 218,750 $ 274,383 $ 291,480 $ 389,865
Mejor suelo $ 50.00 $ 18,775 $ 50,775 $ 97,500 $ 104,300 $ 211,650
N-32% $ 45.00 $ 16,875 $ 84,375 $ 150,930 $ 143,145 $ 190,485
Fulvic plus $ 55.00 $ 20,625 $ 103,125 $ 251,075 $ 175,615 $ 226,875
Amino Fulvic $ 55.00 $ 8,250 $ 68,406 $ 151,140 $ 119,185 $ 156,420
uan-32 $ 10.00 $ 112,500 $ - $ - $ - $ -
humi.phos $ 10.00 $ 75,000 $ 18,750 $ 17,770 $ 17,770 $ 17,770
humi-k $ 10.00 $ 50,000 $ - $ - $ - $ -
Totales por año $ 529,525 $ 544,181 $ 942,798 $ 851,495 $ 1,193,065

PRESUPUESTO DE C O S T O S
BIMESTRE
$ / kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FIJOS:
Administracion y ventas 0 120,000.00 123,600.00 127,308.00 131,127.24 135,061.06 139,112.89 143,286.28 147,584.86 152,012.41 156,572.78
Mant.construcciones 0 10,421.87 10,734.52 11,056.56 11,388.26 11,729.90 12,081.80 12,444.25 12,817.58 13,202.11 13,598.17
Mant. Equipo 0 533.64 549.65 566.14 583.12 600.62 618.63 637.19 656.31 676.00 696.28
Pago de luz 600.00 618.00 636.54 655.64 675.31 695.56 716.43 737.92 760.06 782.86
Pago de agua 300.00 309.00 318.27 327.82 337.65 347.78 358.22 368.96 380.03 391.43
SUBTOTAL 131,855.51 135,811.17 139,885.51 144,082.07 148,404.53 152,856.67 157,442.37 162,165.64 167,030.61 172,041.53
VARIABLES :
Charolas de 200 cav para almacigo 5,700.00 5,871.00 6,047.13 6,228.54 6,415.40 6,607.86 6,806.10 7,010.28 7,220.59 7,437.21
Fertilizantes 325.00 334.75 344.79 355.14 365.79 376.76 388.07 399.71 411.70 424.05
Preparacion de suelo y siembra 3,000.00 3,090.00 3,182.70 3,278.18 3,376.53 3,477.82 3,582.16 3,689.62 3,800.31 3,914.32
Mano de obra 18,000.00 18,540.00 19,096.20 19,669.09 20,259.16 20,866.93 21,492.94 22,137.73 22,801.86 23,485.92
SUBTOTAL 27,025.00 27,835.75 28,670.82 29,530.95 30,416.88 31,329.38 32,269.26 33,237.34 34,234.46 35,261.50
TOTAL COSTOS 158,880.51 163,646.92 168,556.33 173,613.02 178,821.41 184,186.05 189,711.63 195,402.98 201,265.07 207,303.02
EGRESOS POR AÑO 322,527.43 342,169.35 363,007.46 385,114.61 408,568.09
206,997.57 202,011.90 579,790.04 466,380.39 784,496.91

PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO /MES 1 2 3 4 5
Administracion y ventas $ 24,000.00 $ 120,000.00 $ 123,600.00 $ 127,308.00 $ 131,127.24 $ 135,061.06
Mant.construcciones $ 10,421.87 $ 62,531.20 $ 64,407.14 $ 66,339.35 $ 68,329.53 $ 70,379.42
Mant. Equipo $ 533.64 $ 6,403.67 $ 6,595.78 $ 6,793.65 $ 6,997.46 $ 7,207.38
Pago de luz $ 600.00 $7,200.00 $ 7,416.00 $ 7,638.48 $ 7,867.63 $ 8,103.66
Pago de agua $ 300.00 $3,600.00 $ 3,708.00 $ 3,819.24 $ 3,933.82 $ 4,051.83
Control de plagas y enfermedades $ 353.50 $4,242.00 $ 4,369.26 $ 4,500.34 $ 4,635.35 $ 4,774.41
Charolas de 200 cav para almacigo $ 475.00 $5,700.00 $ 5,871.00 $ 6,047.13 $ 6,228.54 $ 6,415.40
Mano de obra $ 6,600.00 13200 $ 13,596.00 $ 14,003.88 $ 14,424.00 $ 14,856.72
TOTAL $ 222,876.87 $ 229,563.17 $ 236,450.07 $ 243,543.57 $ 250,849.88

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Administracion y ventas $ 120,000.00 $ 123,600.00 $ 127,308.00 $ 131,127.24 $ 135,061.06
Mant.construcciones $ 62,531.20 $ 64,407.14 $ 66,339.35 $ 68,329.53 $ 70,379.42
Mant. Equipo $ 6,403.67 $ 6,595.78 $ 6,793.65 $ 6,997.46 $ 7,207.38
Pago de luz $ 7,200.00 $ 7,416.00 $ 7,638.48 $ 7,867.63 $ 8,103.66
Pago de agua $ 3,600.00 $ 3,708.00 $ 3,819.24 $ 3,933.82 $ 4,051.83
TOTAL $ 199,734.87 $ 205,726.91 $ 211,898.72 $ 218,255.68 $ 224,803.35
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Control de plagas y enfermedades $ 4,242.00 $ 4,369.26 $ 4,500.34 $ 4,635.35 $ 4,774.41
Charolas de 200 cav para almacigo $ 5,700.00 $ 5,871.00 $ 6,047.13 $ 6,228.54 $ 6,415.40
Mano de obra $ 13,200.00 $ 13,596.00 $ 14,003.88 $ 14,424.00 $ 14,856.72
TOTAL $ 23,142.00 $ 23,836.26 $ 24,551.35 $ 25,287.89 $ 26,046.52

COSTOS FIJOS $ 199,734.87 $ 205,726.91 $ 211,898.72 $ 218,255.68 $ 224,803.35
COSTOS VARIABLES $ 23,142.00 $ 23,836.26 $ 24,551.35 $ 25,287.89 $ 26,046.52
COSTOS TOTALES $ 222,876.87 $ 229,563.17 $ 236,450.07 $ 243,543.57 $ 250,849.88
PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

NZn8% $ 227,500.00 $ 218,750.00 $ 274,382.50 $ 291,480.00 $ 389,865.00
Mejor suelo $ 18,775.00 $ 50,775.00 $ 97,500.00 $ 104,300.00 $ 211,650.00
N-32% $ 16,875.00 $ 84,375.00 $ 150,930.00 $ 143,145.00 $ 190,485.00
Fulvic plus $ 20,625.00 $ 103,125.00 $ 251,075.00 $ 175,615.00 $ 226,875.00
Amino Fulvic $ 8,250.00 $ 68,406.25 $ 151,140.00 $ 119,185.00 $ 156,420.00
uan-32 $ 112,500.00 $ - $ - $ - $ -
humi.phos $ 75,000.00 $ 18,750.00 $ 17,770.00 $ 17,770.00 $ 17,770.00
humi-k $ 50,000.00 $ - $ - $ - $ -
Ingresos Totales $ 529,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $ 1,193,065.00
.
Tabla de depreciación de inversiones del proyecto de expansión
Inversion DEPRECIACION ACUMULADA

ACTIVO FIJO %
base de calculo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 año 11 año 12 año 13 año 14 año 15 año 16 año 17 año 18 año 19 año 20 Total
Construcciones 0.1 937,968 62,531 62,531 62,531 62,531 62,531 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 312,656
Lombrices 0.25 498,748 41,562 41,562 41,562 41,562 41,562 207,812
Maquinaria y Equipo 0.15 76,844 6,404 6,404 6,404 6,404 6,404 11,527 11,527 11,527 11,527 11,527 32,018
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACION ANUAL 1,513,560 ### ### ### ### 110,497 105,323 105,323 105,323 105,323 105,323 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797 93,797
TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA ### ### ### ### 552,486 657,809 763,133 868,456 973,780 ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
Los porcentajes utilizados se apegan a lo establecido en la Ley del impuesto sobre la renta a partir de la seccion II de las inversiones, articulo 39
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ 529,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $ 1,193,065.00
COSTOS FIJOS $ 199,734.87 $ 205,726.91 $ 211,898.72 $ 218,255.68 $ 224,803.35
( - ) COSTOS TOTALES $ 222,876.87 $ 229,563.17 $ 236,450.07 $ 243,543.57 $ 250,849.88
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 306,648.13 $ 314,618.08 $ 706,347.43 $ 607,951.43 $ 942,215.12
( - ) DEPRECIACION $ 110,497.20 $ 110,497.20 $ 110,497.20 $ 110,497.20 $ 110,497.20
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 196,150.93 $ 204,120.88 $ 595,850.23 $ 497,454.23 $ 831,717.92
( - ) IMPUESTOS $ 31,384.15 $ 32,659.34 $ 95,336.04 $ 79,592.68 $ 133,074.87
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 164,766.78 $ 171,461.54 $ 500,514.20 $ 417,861.55 $ 698,643.06
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINA TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
Invernadero para Jitomate de 500 m2 216000 0.1 7 30857.14285714 61714.2857142857
Herramientas 0 0.15 6 0 0
Carretillas 750 0.1 6 125 125
Palas 230 0.1 6 38.33333333333 38.3333333333333
Picos 220 0.15 6 36.66666666667 36.6666666666667
Polinizadores 6000 0.15 6 1000 1000
Mochila Aspersor 7500 0.15 6 1250 1250
Tijeras 35 0.1 6 5.833333333333 5.83333333333334
Guantes de Latex 300 0.1 6 50 50
Botas de Hule 540 0.1 6 90 90
Potenciometro 3700 0.05 6 616.6666666667 616.666666666667
Bascula 3600 0.05 6 600 600
Termometros 3200 0.1 6 533.3333333333 533.333333333333
Motobomba 977 0.1 6 162.8333333333 162.833333333333
TOTAL 243052 35365.80952381 66222.9523809524

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ - $ 529,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $ 1,193,065.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 961,074.00
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 529,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $ 2,154,139.00
COSTOS FIJOS $ - $ 199,734.87 $ 205,726.91 $ 211,898.72 $ 218,255.68 $ 224,803.35
COSTOS VARIABLES $ - $ 23,142.00 $ 23,836.26 $ 24,551.35 $ 25,287.89 $ 26,046.52
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 222,876.87 $ 229,563.17 $ 236,450.07 $ 243,543.57 $ 250,849.88
COMPRA ACTIVO FIJO $ 1,513,560.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ - $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 1,513,560.00 $ 306,648.13 $ 314,618.08 $ 706,347.43 $ 607,951.43 $ 1,903,289.12
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 529,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $ 1,193,065.00
COSTOS FIJOS $ 199,734.87 $ 205,726.91 $ 211,898.72 $ 218,255.68 $ 224,803.35
COSTOS TOTALES $ 222,876.87 $ 229,563.17 $ 236,450.07 $ 243,543.57 $ 250,849.88
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 208,862.87 $ 215,150.97 $ 217,564.30 $ 224,935.88 $ 229,820.71
PUNTO DE EQUILIBRIO % 39% 40% 23% 26% 19%
INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para

cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AÑO 0 $ - $ 1,513,560.00 -$ 1,513,560.00 1.00000 $ - $ 1,513,560.00
AÑO 1 $ 529,525.00 $ 222,876.87 $ 306,648.13 0.90909 $ 481,386.36 $ 202,615.33
AÑO 2 $ 544,181.25 $ 229,563.17 $ 314,618.08 0.82645 $ 449,736.57 $ 189,721.63
AÑO 3 $ 529,525.00 $ 236,450.07 $ 293,074.93 0.75131 $ 397,839.97 $ 177,648.44
AÑO 4 $ 942,797.50 $ 243,543.57 $ 699,253.93 0.68301 $ 643,943.38 $ 166,343.54
AÑO 5 $ 851,495.00 $ 250,849.88 $ 600,645.12 0.62092 $ 528,711.40 $ 155,758.04
TOTAL $ 3,397,523.75 $ 2,696,843.55 $ 700,680.20 $ 2,501,617.68 $ 2,405,646.97
VAN $ 95,970.71
TIR 12.11%
B/C 1.04
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero,
lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una
ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la
relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido.

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PRESUPUESTO, CONCEPTOS DE INVERSION Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO

SUBTOTAL INVERSION FIJA 1,513,560.00 750,000.00 763,560.00

TOTALES $1,513,560.00 $750,000.00 $763,560.00 $0.00

Resumen por tipo de inversion

RESUMEN FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Comportamiento anual en unidades de producto/servicio

NZn8% 6500 6250 7839.5 8328 11139

Mejor suelo 375.5 1015.5 1950 2086 4233

N-32% 375 1875 3354 3181 4233

Amino Fulvic 150 1243.75 2748 2167 2844

humi-k fertilizante edafico rico en potasio 5000 0 0 0 0

31525.5 14134.25 22233.5 20732 28351

Grafica: programa de ventas anual en unidades de producto

Proyección de ingresos anual

NZn8% $ 227,500.00 $ 218,750.00 $ 274,382.50 $ 291,480.00 $ 389,865.00

Mejor suelo $ 18,775.00 $ 50,775.00 $ 97,500.00 $ 104,300.00 $ 211,650.00

N-32% $ 16,875.00 $ 84,375.00 $ 150,930.00 $ 143,145.00 $ 190,485.00

Amino Fulvic $ 8,250.00 $ 68,406.25 $ 151,140.00 $ 119,185.00 $ 156,420.00

humi-k fertilizante edafico rico en potasio $ 175,000.00 $ - $ - $ - $ -

$ 654,525.00 $ 544,181.25 $ 942,797.50 $ 851,495.00 $1,193,065.00

Periodo analizado en meses 12 12 12 12 12

Número de días promedio comparados 360 360 360 360 360

Ingresos por ventas 654,525 544,181 942,798 851,495 1,193,065

Costos fijos (C.F.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Costos variables (C.V.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Costos totales (C.T.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Ventas totales (V.T.) 654,525 544,181 942,798 851,495 1,193,065

UTILIDADES POR AÑO

DESGLOSE DE GASTOS POR AÑO

Costos variables (de venta) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

COSTOS TOTALES #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

DETERMINACIÓN MENSUAL DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN y/o CAPITAL DE TRABAJO (Pesos)

DETERMINACIÓN MENSUAL DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN y/o CAPITAL DE TRABAJO (Pesos)

#REF! 353,444 0 10,226 21,668 113,569 88,830 59,063 34,371 25,718 0 0 0 0

CAPITAL DE TRABAJO #REF!

No se contempla orientar recursos de FONAES a la adquisición de capital de trabajo.

Cuadro de impactos CON y SIN el proyecto

Ingresos $0.00 $654,525.00 $544,181.25 $942,797.50 $851,495.00 $1,193,065.00

Total de ingresos anuales $0 $654,525 $544,181 $942,798 $851,495 $1,193,065

% de incremento en la capacidad 0.00% 100.00% -16.86% 73.25% -9.68% 40.11%

Utilidad neta $0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

CUADRO COMPARATIVO DE PROYECTO BASE DE ANALISIS

Relacion beneficio costo

Impacto del proyecto AÑO 1

Inversión Inicial: 750,000

Año Flujo de efectivo Valor Presente Neto Flujos acum. Suma

Inversión Inicial: 750,000.00

Para determinar los días:

Esto es que en: - años

$2,500.00 $10,000.00 $120,000.00 $25,920.00

Impacto del proyecto en la generacion de fuentes de empleo

ferilizante base organica

Ferilizante base organica

Fertilizante base organica

fertilizante edafico rcio en

fertilizante edafico rico en

fertilizante edafico rico en

fertilizante edafico rcio en