Este documento es el libro diario del mes de abril de Victor Kevin Cardenas Lucano. Contiene 8 asientos contables que registran transacciones como apertura de cuentas, compras, ventas, dividendos, gastos administrativos, renta de tercera categoría y sueldos y salarios.
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VICTOR KEVIN CARDENAS LUCANO
URB.LOS ANGELES SAN RAFAEL 578
AREQUIPA *** LIBRO DIARIO DEL MES DE ABRIL *** R.U.C.: 20728583521 04/11/2019
Nº CORREL. FECHA DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO
ASNTO COD. GLOSA O DESCRIPCION A LA OPERACION LA UNI. DE DE LA OPERACION OPERACION CODIGO DENOMINACION DEBE HABER OPER. 00 APERTURA Nº de Vou.: 1 1 01/04/2019 104111 Banco de crédito M.N. 115,200.00 0.00 1 01/04/2019 12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN 66,700.00 0.00 1 01/04/2019 1689 Otras ctas.por cobrar diversas 8,500.00 0.00 1 01/04/2019 20111 MERCADERIAS 15,000.00 0.00 1 01/04/2019 33311 Costo de adquisición o producc 440,000.00 0.00 1 01/04/2019 39111 Edificac-Cto adquis o construc 0.00 74,000.00 1 01/04/2019 42121 Fact x pagar emitidas MN 0.00 64,000.00 1 01/04/2019 5011 Acciones 0.00 500,000.00 1 01/04/2019 5911 Utilidades Acumuladas 0.00 7,400.00
TOTAL: 645,400.00 645,400.00
01 COMPRAS Nº de Vou.: 1 1 07/04/2019 60111 Mercadería Manufacturadas 14,600.00 0.00 1 07/04/2019 40111 IGV - Cuenta propia 2,628.00 0.00 1 07/04/2019 42121 Fact x pagar emitidas MN 0.00 17,228.00
TOTAL: 17,228.00 17,228.00
Nº de Vou.: 2 2 10/04/2019 33111 Costo 60,000.00 0.00 2 10/04/2019 33211 Costo de adquisición o producc 60,000.00 0.00 2 10/04/2019 40111 IGV - Cuenta propia 10,800.00 0.00 2 10/04/2019 4652 Inversiones Inmobiliarias 0.00 130,800.00
TOTAL: 130,800.00 130,800.00
Nº de Vou.: 3 3 21/04/2019 656 Suministros 1,200.00 0.00 3 21/04/2019 656 Suministros 800.00 0.00 3 21/04/2019 40111 IGV - Cuenta propia 360.00 0.00 3 21/04/2019 42121 Fact x pagar emitidas MN 0.00 2,360.00
TOTAL: 2,360.00 2,360.00
02 VENTAS Nº de Vou.: 1 1 15/04/2019 12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN 43,158.50 0.00 1 15/04/2019 40111 IGV - Cuenta propia 0.00 6,583.50 1 15/04/2019 70111 Ventas a Terceros 0.00 36,575.00
TOTAL: 43,158.50 43,158.50
Nº de Vou.: 2 2 26/04/2019 1653 Inm., maq. y equipo 3,000.00 0.00 2 26/04/2019 40111 IGV - Cuenta propia 0.00 457.63 2 26/04/2019 7564 Inmueble maquinaria y equipo 0.00 2,542.37
Pag. 1 VICTOR KEVIN CARDENAS LUCANO URB.LOS ANGELES SAN RAFAEL 578 AREQUIPA *** LIBRO DIARIO DEL MES DE ABRIL *** R.U.C.: 20728583521 04/11/2019
Nº CORREL. FECHA DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO
ASNTO COD. GLOSA O DESCRIPCION A LA OPERACION LA UNI. DE DE LA OPERACION OPERACION CODIGO DENOMINACION DEBE HABER OPER. Nº de Vou.: 2 2 07/04/2019 1419 Otras ctas cob al personal 560.00 0.00 2 07/04/2019 1412 Adelanto de remuneraciones 390.00 0.00 2 07/04/2019 104111 Banco de crédito M.N. 0.00 950.00
TOTAL: 950.00 950.00
Nº de Vou.: 3 3 08/04/2019 6323 Auditoría Contable 1,900.00 0.00 3 08/04/2019 4241 Honorarios por pagar MN 0.00 1,900.00 3 08/04/2019 941 Gastos Administrativos 1,900.00 0.00 3 08/04/2019 791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 0.00 1,900.00
TOTAL: 3,800.00 3,800.00
Nº de Vou.: 4 4 30/04/2019 40171 Renta de tercera categoría 3,970.00 0.00 4 30/04/2019 104111 Banco de crédito M.N. 0.00 3,970.00
TOTAL: 3,970.00 3,970.00
Nº de Vou.: 5 5 26/04/2019 65513 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 2,000.00 0.00 5 26/04/2019 39134 Muebles y enseres 1,500.00 0.00 5 26/04/2019 33311 Costo de adquisición o producc 0.00 3,500.00
TOTAL: 3,500.00 3,500.00
Nº de Vou.: 6 6 27/04/2019 68111 Edificaciones - Costo 2,500.00 0.00 6 27/04/2019 6841 Estimación de cuentas de cobra 1,400.00 0.00 6 27/04/2019 1911 Fact,bol y otros comprob cobra 0.00 1,400.00 6 27/04/2019 39111 Edificac-Cto adquis o construc 0.00 2,500.00
TOTAL: 3,900.00 3,900.00
Nº de Vou.: 7 7 27/04/2019 941 Gastos Administrativos 1,950.00 0.00 7 27/04/2019 951 Gastos de Venta 1,950.00 0.00 7 27/04/2019 791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 0.00 3,900.00
TOTAL: 3,900.00 3,900.00
Nº de Vou.: 8 8 30/04/2019 6211 Sueldos y Salarios 9,550.00 0.00 8 30/04/2019 6221 Asignación Familiar 279.00 0.00 8 30/04/2019 6222 OTRAS REMUNERACIONES 1,250.00 0.00 8 30/04/2019 6224 MOVILIDAD 770.00 0.00 8 30/04/2019 6271 Régimen De Prest De Salud 997.11 0.00 8 30/04/2019 1419 Otras ctas cob al personal 0.00 560.00 8 30/04/2019 1412 Adelanto de remuneraciones 0.00 390.00 8 30/04/2019 40173 Renta de quinta categoría 0.00 180.00 8 30/04/2019 4031 Essalud 0.00 997.11 8 30/04/2019 1432 Adelanto de dietas 0.00 715.00 8 30/04/2019 4111 Sueldos y salarios por pagar 0.00 8,995.20 8 30/04/2019 4071 Afp Prima 0.00 723.80 8 30/04/2019 4699 Otras cuentas por pagar 0.00 285.00 8 30/04/2019 941 Gastos Administrativos 7,707.67 0.00 8 30/04/2019 951 Gastos de Venta 5,138.44 0.00
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ASNTO COD. GLOSA O DESCRIPCION A LA OPERACION LA UNI. DE DE LA OPERACION OPERACION CODIGO DENOMINACION DEBE HABER OPER. Nº de Vou.: 8 8 30/04/2019 791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos 0.00 12,846.11
