MFIN - Industrial Nuevo CAFE

MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIEN
ENTRADADE
ENTRADA DEDATOS
DATOS RESULTADOS
Bases
Precios Ventas
Costos Unitarios MP
Proceso Producción
Costo MO directa
Otros Gastos de Fabricación
Gastos de Admon y Ventas
Inversiones Fijas y Diferidas
Capital de trabajo
Estructura de Capital
Plan de Inversión y Financiación
Propiedad de SENA - Fondo Em

ANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
RESULTADOS
RESULTADOS AUXILIARES
AUXILIARES
Márgenes por productos Deuda $
P&G Terrenos
Balance Construcciones
Flujo de Caja Adecuaciones y Mejoras
Producción Maquinaria
Salidas Muebles
Transporte
Oficina
Diferidos
Manual de Instrucciones
Propiedad de SENA - Fondo Emprender

MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar o modificar las celdas amarillas.
Manual de instrucciones
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales
Inicio
El modelo está compuesto de tres grandes bloques: Entrada de Datos, Resultados y Auxiliares, más un Manual de Instrucciones.
A través de la página de Inicio se puede ingresar a cada una de las hojas individuales de cada uno de los bloques. Cada hoja tiene regreso a la hoja de Inicio, clickando en Inicio.
El bloque Entrada de Datos (pestañas en Amarillo) permite la entrada de todos los datos de información requeridos.
El bloque Entrada de Datos está compuesta de 12 hojas nombradas en las pestañas así: Bases, Precio Ventas, Costos Unitarios de Materia Prima, Proceso de Producción,
Cargos de Operación, Mano de Obra Directa, Gastos Fabricación, Gastos Aministración y Ventas, Inversiones Fijas y Diferidas, Capital de Trabajo, Estructura de Capital y
Plan de Inversión y Financiación. Al ingresar a cada una de las 12 hojas de Entrada de datos señaladas, diligencie únicamente las celdas amarillas.
El bloque Resultados (pestañas verde claro) arroja los resultados del proyecto así: Márgenes de Productos, Estado de Resultados (P&G), Balance General, Flujo de Caja,
Producción y Salidas.
El bloque Auxilares (pestañas en color café) son hojas que permiten al modelo calcular en forma automática: (1) Deuda $, (2) Terrenos, (3) Cosntrucciones, (4) Adecuaciones y
y mejoras, (5) Maquinaria y Equipos, (6) Muebles y Enseres, (7) Equipos de Transporte y carga, (8) Equipos de Comunicación, Computación y Herramientas, y (9) Diferidos.
Bases
En la hoja Bases, debe obligatoriamente diligenciarse en las celdas amarillas el crecimiento estimado de las variables macroeconómicas para los 5 años de proyección.
Igualmente, se deben diligenciar el nombre de productos que producirá el proyecto. Se pueden incluir hasta un máximo de 10 productos.
En la información del Proyecto, debe incluirse la vida útil de los activos fijos para la depreciación de los mismos por parte del modelo.
Para las inversiones diferidas puede determinarse los años estimados de amortización para efectos de evaluación del proyecto, más no para efectos contables.
Finalmente debe incluir para fines informativos el número de empleos generados en mano de obra productiva, así como empleos administrativos y comerciales.
Precio Ventas
En la hoja Precio Ventas debe incluir los precios de venta por producto para cada uno de los 5 años de proyección.
Seguidamente debe incluir las unidades estimadas de ventas para cada uno de los productos para los 5 años de proyección.
Posteriormente debe anotar la capacidad instalada estimada de los equipos, asi como los niveles de producción estimados. Tenga en cuenta que la capacidad utilizada no debe
superar la capacidad instalada, considere la capacidad real de los equipos según los turnos en horas laboradas y no la teórica, y tenga en cuenta niveles de producción anuales.
Para fines informativos según sea el caso, la capacidad instalada puede ser medida también en horas/hombre. En este caso incluya la capacidad estimada y la
capacidad utilizada en horas/hombre. Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
También incluir en (%) porcentaje si estima rebajas en la venta de los productos durantes los años de proyección. Se trata de un valor promedio para el total de ventas
realizadas. Finalmente debe diligenciar si estima recibir otros ingresos no operacionales en pesos durante los 5 años de proyección.
Finalmente, en la parte de debajo de la hoja cuenta con un espacio para comentarios o mostrar cualquier cálculo previo que considere pertinente.
Costos Unitarios de Materia Prima

En la parte superior de la hoja Costos Unitarios de Materia Prima se presenta un Resumen de los Costos Unitarios por producto.
Inicie diligenciando las materias primas e insumos necesarios para la producción de cada uno de los productos (máximo hasta 10), debe incluir la unidad utilizada de
producción, la cantidad por unidad de producción y el precio para cada una de las materias primas e insumos para los 5 años de proyección.
La hoja incluye un espacio para comentarios o cálculos que considere puedan ser útiles para un mejor entendimiento.
Proceso de Producción
Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio es informativo y corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Costo de Mano de Obra Directa

En la Hoja Costo Mano de Obra Directa, lncluya en la columna C, los nombres de cargos de mano de obra directa que empleará para el caso de Nómina, Jornales
e identifique los contratos de prestación de servicios de mano de obra directa, si los tuviere.
Posteriormente, en el caso de la Nómina debe incluir el número de ocupantes del cargo para cada uno de los 5 años de proyección, el salario mensual de cada uno de
ellos, y el número de meses del cargo en el primer año de operación. Tenga en cuenta que el número de ocupantes podría variar de acuerdo a cambios en la producción.
En el caso de Jornales, debe mencionar el tipo de jornalero y su actividad, el número de jornaleros contratados y el número de jornales anuales contratados para cada
uno de los 5 año de proyección, así como el correspodiente valor que incluye todos los costos correspondientes del jornal.
En seguida, incluya los componentes del factor prestacional con su correspondiente porcentaje frente al salario básico mensual, sin incluir Auxilio de Transporte.
En el cuadro Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto debe estimar la duración del procesos de producción en una misma unidad de tiempo, por ejemplo en
minutos/hombre por unidad producida.
El modelo calcula el Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto y la Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo que puede ser un referente para
estimar la capacidad utilizada de producción si esta fuera medida en horas/hombre.
Tenga en cuenta que el modelo calcula el costo total de la mano de obra directa para los 5 años de proyección ajustando el incremento con el dato de Inflación de las
Variables Macroeconómicas. Al final encuentra un Resumen del total de Costos de Mano de Obra Directo.
Otros Costos de Fabricación

En Otros Costos de Fabricación incluya los diferentes gastos de fabricación como repuestos de planta utlilizados, combustibles y lubricantes, servicos de planta,
arrendamientos de planta, artículos de aseo y consumo general de planta, seguros de planta y maquinarias, mantenimiento y reparaciones, dotaciones de personal,
de planta, auxilio de transporte de mano de obra directa y otros costos de fabricación. Para cada uno de estos ítems debe incluir su costo de acuerdo a su periodicidad
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc) en la columna D. Posteriormente debe estimar con dicho costo el costo anual para los 5 años de proyección.
También el modelo calcula el Costo Unitario de los Gastos de Fabricación por Producto.
Gastos de Administración y Ventas

En los Cargos de Administración y Ventas debe incluir los nombres de los cargos en las áreas de adminstración y ventas, su correspondiente salario mensual,
así como los meses en el cargo para e primer año de operación para los cargos administrativos y de ventas.
Igualmente, es posible incluir cargos adicionales de Ventas a partir del 2o año de operación si los hubiere, en cuyo caso debe incluir número de ocupantes y su salario
mensual correspondiente. En la celda D5 de la Hoja debe incluir el factor prestacional promedio estimado para estos cargos.
Igualmente debe incluir el costo según su periodicidad para los 5 años de proyección de Gastos de administración como Honorarios, Arrendamientos, Servicios públicos,
Suministros de Oficina, Gastos y/o Auxilio de Transporte, renovación anual de Cámara de Comercio, costos del Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, etc.
Adicionalmente debe incluir los gastos fijos mensuales de ventas e incluir en % los gastos variables sobre ventas como Comisiones, Gastos de Mercadeo y Publicidad,
u otros gastos variables de ventas.

La Hoja de Inversiones Fijas y Diferidas, debe en incluir las inversiones fijas, unidad, cantidad y precio para Terrenos, Construcciones y Edificios, Adecuaciones y Mejoras,
Maquinaria y Equipos, detallando cada uno de ellos, Muebles y Enseres, Equipo de Transporte de Carga y finalmente, Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas.
Tenga en cuenta que es posible incluir nuevas inversiones si las hubiere en los 5 años de proyección. En general, no se realizan nuevas inversiones en los años de operación
(Años 1 a 5) y si las hubiere deben estar plenamente justificadas. En el rubro Adecuaciones solo es posible financiar un valor no mayor del 20% solicitado al Fondo Emprender.
Posteriormente debe incluir en el Cuadro de Inversiones Diferidas, todos los gastos preoperativos especificados, incluyendo unidad, cantidad y precio, si es necesario, así como
su valor total estimado.
Igualmente debe incluirse otros gastos diferidos que no hayan sido especificados anteriormente que sean financiables por el Fondo Emprender de acuerdo a su reglamento
y finalmente debe incluirse otros gastos preoperativos no especificados anteriormente y que no son financiables por el Fondo Emprender según su reglamento.
Tenga muy en cuenta que solo es posible incluir inversiones diferidas en el periodo de ejecución o período preoperativo, posteriormente no es posible y deben ser registradas
en el gasto de la empresa.
Así mismo a título informativo en la Columna M, debe indicar como estima financiar cada uno de los rubros de la totalidad de Inversiones Fijas del Proyecto, es decir
las inversiones del año base 0. Recuerde que las inversiones posteriores durante los años de operación no son financiadas por el Fondo Emprender
Tenga en consideración que los diferentes rubros en las inversiones fijas del proyecto pueden ser financiados con recursos del Emprendedor, recursos del Fondo Emprender,
financiación de Proveedores o mediante Crédito. Tenga en cuenta estos valores cuando diligencie la financiación total de Mquinaria y Equipos en la Hoja Plan de Inversión
y Financiación.
Capital de Trabajo
El capital de trabajo está compuesto de 4 elementos: (1) Cuentas por cobrar, (2) Inventarios, (3) Anticipos y Otras cuentas por cobrar y (4) Cuentas por Pagar.
En las Cuentas por Cobrar debe diligenciar la rotación de cartera estimada en dìas para cada uno de los 5 años de proyección e incluir si ha estimado un valor en porcentaje (%)
de provisión de Cuentas por Cobrar por ser de difícil cobro o incobrables.
Respecto a los Inventarios para los 5 años de proyección, debe determinar solo los días de rotación del inventario de Materia Prima (calculado respecto a Costo de la materia
prima consumida), los días de rotación de inventario de Productos en Proceso (calculado respecto al Costo de Producción) y los días de rotación del Inventario de Producto
Terminado (calculada por el modelo a partir del Costo de Ventas).
En cuanto a los Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar, debe incluir un valor ($) estimado de otras cuentas por cobrar para los cinco años de proyección.
Respecto a las Cuentas por Pagar debe diligenciar la rotación estimada en días de las cuentas a pagar a proveedores para los 5 años de proyección.
Finalmente, incluya si considera los valores ($pesos) estimados de Acreedores Varios, así como los valores de Otros Pasivos para los 5 años de proyección.
En la Hoja Estructura de Capital en el rubro de Impuestos debe incluir la tasa de Renta Presuntiva sobre Patrimonio vigente en porcentaje (%) y la tarifa de Impuesto de Renta
vigente en porcentaje (%).
En cuanto al rubro Estructura de Capital debe incluir en la celda E80 el valor ($) del capital inicial propuesto para desarrollar el emprendimiento. Después debe diligenciar si las
hubiere las adiciones de capital estimadas (Fila 81) para los siguientes 5 años de proyección.
Además debe incluir (celda E82) el valor estimado ($) propuesto de recursos del Fondo de acuerdo al Reglamento en cuanto a generación de empleo y rubros financiables.
Posteriormente debe determinar el valor ($) de Obligaciones Financieras que considere en el plan de financiación del proyecto (celda E83), así como las Obligaciones Financieras
Financieras adicionales si las tuviere para los 5 años de proyección.
Por último debe incluir el porcentaje (%) de pago de dividendos, si hubiere lugar. En general para efectos de presentación del proyecto, no se determinan dividendos.
Plan de Inversión y Financiación

En la Hoja Plan de Inversión y Financiación puede observar a la vez el total de Inversiones estimadas del proyecto, es decir Inversiones Fijas, Capital de Trabajo e Inversiones
diferidas (Gastos durante período preoperativo), así como todos los recursos de financiación del proyecto como Proveedores, Deuda de Obligaciones Financieras, recursos del
Fondo Emprender y los recursos aportados como capital para el emprendimiento. El modelo genera estos valores totales de inversión y financiación (Columna H y Fila 42).
A apartir de los valores totales, el usuario debe distribuir el valor de las inversiones fijas, corriente y diferidas (Columna H) en las diferentes fuentes de financiación según los
rubros financiables conforme al Reglamento establecido del Fondo Emprender. Revise que el valor de verificación (Columna I) coincida con el valor de cada una de las
inversiones fijas, capital de trabajo y diferida horizontalmente. Igualmente revise que el valor de verificación de las fuentes de financiación (Fila 43) coincide con las fuentes de
financiación (fila 42) verticalmente. Si no coinciden, existe una alerta con los números en color rojo. Los valores que se incluyan deben ser en números redondos.
Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto, asi como los rubros susceptibles de financiación
por parte del Fondo Emprender.
El Plan de Inversión de Inversión y Financiación le permite observar si está financiando adecuadamente la inversión total con las diferentes fuentes de financiación disponibles y
MODELO FINANCIERO
BASES ANUALES
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variables Macroeconómicas (Solo para uso informativo)
Inflación % 4.50% 4.50% 4.50% 4.50% 4.50%
Devaluación % 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
IPP % 5.30% 5.30% 5.30% 5.30% 5.30%
Crecimiento PIB % 1.00% 2.00% 3.00% 3.00% 3.00%
DTF T.A. % 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Productos
CAFÉ TOSTADO LIBRA
CAFÉ MOLIDO LIBRA g
CAFÉ CAMPESINO 7 OZ
CAFÉ LATE 7 OZ v
CAFÉ MOCA 7 OZ
CAFÉ FILTRADOS 7 OZ
Información del Proyecto

Indique la Tasa de Descuento del emprendedor 15% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en m 5 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes 6 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el me 12 mes
Condiciones de la Deuda
Gracia Gracia a Capital (Años)
Plazo Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Adecuaciones y Mejoras 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 10 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 10 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 10 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 5 Vida útil (años)
Otros
Inversión Diferida (Gastos en período preoperativo o de ejecución del proyecto) 5 Amortización (años)
Empleos y Mano de Obra
Mano de Obra Producción (Operativa) unid. 2.0 2.0 4.0 4.0 4.0
Empleos Administrativos unid. 2.0 1.0 2.0 2.0 2.0
Empleos Comerciales unid.
Total Personal unid. 4.0 3.0 6.0 6.0 6.0
Optimista
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Pesimista
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Normal
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Precios Ventas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio CAFÉ TOSTADO LIBRA $ / unid. 8,500 8,883 9,282 9,700 10,136
Precio CAFÉ MOLIDO LIBRA $ / unid. 9,500 9,928 10,374 10,841 11,329
Precio CAFÉ CAMPESINO 7 OZ $ / unid. 1,000 1,045 1,092 1,141 1,193
Precio CAFÉ LATE 7 OZ $ / unid. 2,000 2,090 2,184 2,282 2,385
Precio CAFÉ MOCA 7 OZ $ / unid. 2,100 2,195 2,293 2,396 2,504
Precio CAFÉ FILTRADOS 7 OZ $ / unid. 3,000 3,135 3,276 3,423 3,578
Precio $ / unid. 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades CAFÉ TOSTADO LIBRA unid. 1,280 1,338 1,398 1,461 1,526
Unidades CAFÉ MOLIDO LIBRA unid. 1,600 1,672 1,747 1,826 1,908
Unidades CAFÉ CAMPESINO 7 OZ unid. 80,000 83,600 87,362 91,293 95,401
Unidades CAFÉ LATE 7 OZ unid. 32,000 33,440 34,945 36,517 38,161
Unidades CAFÉ MOCA 7 OZ unid. 12,800 13,376 13,978 14,607 15,264
Unidades CAFÉ FILTRADOS 7 OZ unid. 12,800 13,376 13,978 14,607 15,264
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos unid.
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos unid.
% Utilización Capacidad Instalada % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Capacidad Instalada Horas / Hombre unid. 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Capacidad Utilizada Horas / Hombre unid.
% Utilización Capacidad Instalada en H/H % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
* Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
Total Ventas
Precio Promedio $ 1,675.4 1,750.8 1,829.6 1,911.9 1,997.9
Ventas unid. 140,480 146,802 153,408 160,311 167,525
Ventas $ 235,360,000 257,019,004 280,671,178 306,499,943 334,705,600
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Precios Ventas
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas
Pronto pago $ 0 0 0 0 0
Otros Ingresos
Otros Ingresos No operacionales $
COMENTARIOS
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Costos Unitarios de MP
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP CAFÉ TOSTADO LIBRA 4,730 4,943 5,165 5,398 5,641
Costo MP CAFÉ MOLIDO LIBRA 4,830 5,047 5,274 5,512 5,760
Costo MP CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 532 556 581 607 634
Costo MP CAFÉ LATE 7 OZ 1,357 1,418 1,482 1,549 1,618
Costo MP CAFÉ MOCA 7 OZ 1,706 1,783 1,863 1,947 2,034
Costo MP CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 1,132 1,183 1,236 1,292 1,350
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo Total Promedio de Materia Prima 968.77 1012.36 1057.92 1105.53 1155.28
Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
CAFÉ TOSTADO LIBRA
CAFÉ PERGAMINO SECO lb 1.00 2,000.00 2,090 2,184 2,282 2,385
TRILLA lb 1.00 500.00 523 546 571 596
TOSTION lb 1.00 1,000.00 1,045 1,092 1,141 1,193
TRANSPORTE lb 1.00 600.00 627 655 685 716
bolsa lb 1.00 630.00 658 688 719 751
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Total Costo Unitario CAFÉ TOSTADO LIBRA
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CAFÉ MOLIDO LIBRA
CAFÉ PERGAMINO SECO lb 1.00 2,000.00 2,090 2,184 2,282 2,385
TRILLA lb 1.00 500.00 523 546 571 596
TOSTION lb 1.00 1,000.00 1,045 1,092 1,141 1,193
TRANSPORTE lb 1.00 600.00 627 655 685 716
MOLIENDA lb 1.00 100.00 105 109 114 119
bolsa lb 1.00 630.00 658 688 719 751
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Total Costo Unitario CAFÉ MOLIDO LIBRA
CAFÉ vaso 1.00 142.00 148 155 162 169
panela vaso 1.00 50.00 52 55 57 60
vaso vaso 1.00 330.00 345 360 377 394
palo palo 1.00 10.00 10 11 11 12
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Total Costo Unitario CAFÉ CAMPESINO 7 OZ
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CAFÉ LATE 7 OZ
CAFÉ vaso 1.00 142.00 148 155 162 169
panela vaso 1.00 50.00 52 55 57 60
leche vaso 1.00 525.00 549 573 599 626
agua vaso 1.00 300.00 314 328 342 358
vaso vaso 1.00 330.00 345 360 377 394
palo palo 1.00 10.00 10 11 11 12
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Total Costo Unitario CAFÉ LATE 7 OZ
CAFÉ MOCA 7 OZ
CAFÉ vaso 1.00 142.00 148 155 162 169
panela vaso 1.00 50.00 52 55 57 60
leche vaso 1.00 525.00 549 573 599 626
chocolate vaso 1.00 349.00 365 381 398 416
agua vaso 1.00 300.00 314 328 342 358
vaso vaso 1.00 330.00 345 360 377 394
palo palo 1.00 10.00 10 11 11 12
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Total Costo Unitario CAFÉ MOCA 7 OZ
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CAFÉ vaso 1.00 142.00 148 155 162 169
panela vaso 1.00 50.00 52 55 57 60
agua vaso 1.00 300.00 314 328 342 358
vaso vaso 1.00 330.00 345 360 377 394
palo palo 1.00 10.00 10 11 11 12
FILTRO FILTRO 1.00 300.00 314 328 342 358
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Total Costo Unitario CAFÉ FILTRADOS 7 OZ
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Total Costo Unitario
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Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. SoloInicio

se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto
Costos Unitarios Materia Prima
Costo MP CAFÉ TOSTADO LIBRA
Costo MP CAFÉ MOLIDO LIBRA
Costo MP CAFÉ CAMPESINO 7 OZ
Costo MP CAFÉ LATE 7 OZ
Costo MP CAFÉ MOCA 7 OZ
Costo MP CAFÉ FILTRADOS 7 OZ
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo Total Promedio de Materia Prima
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
CAFÉ TOSTADO LIBRA
CAFÉ PERGAMINO SECO 2,000.00 2,090.00 2,184.05 2,282.33 2,385.04
TRILLA 500.00 522.50 546.01 570.58 596.26
TOSTION 1,000.00 1,045.00 1,092.03 1,141.17 1,192.52
TRANSPORTE 600.00 627.00 655.22 684.70 715.51
bolsa 630.00 658.35 687.98 718.93 751.29
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Total Costo Unitario CAFÉ TOSTADO LIBRA 4,730.00 4,942.85 5,165.28 5,397.72 5,640.61
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CAFÉ MOLIDO LIBRA
CAFÉ PERGAMINO SECO 2,000.00 2,090.00 2,184.05 2,282.33 2,385.04
TRILLA 500.00 522.50 546.01 570.58 596.26
TOSTION 1,000.00 1,045.00 1,092.03 1,141.17 1,192.52
TRANSPORTE 600.00 627.00 655.22 684.70 715.51
MOLIENDA 100.00 104.50 109.20 114.12 119.25
bolsa 630.00 658.35 687.98 718.93 751.29
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Total Costo Unitario CAFÉ MOLIDO LIBRA 4,830.00 5,047.35 5,274.48 5,511.83 5,759.86
CAFÉ 142.00 148.39 155.07 162.05 169.34
panela 50.00 52.25 54.60 57.06 59.63
vaso 330.00 344.85 360.37 376.58 393.53
palo 10.00 10.45 10.92 11.41 11.93
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Total Costo Unitario CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 532.00 555.94 580.96 607.10 634.42
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CAFÉ LATE 7 OZ
CAFÉ 142.00 148.39 155.07 162.05 169.34
panela 50.00 52.25 54.60 57.06 59.63
leche 525.00 548.63 573.31 599.11 626.07
agua 300.00 313.50 327.61 342.35 357.76
vaso 330.00 344.85 360.37 376.58 393.53
palo 10.00 10.45 10.92 11.41 11.93
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Total Costo Unitario CAFÉ LATE 7 OZ 1,357.00 1,418.07 1,481.88 1,548.56 1,618.25
CAFÉ MOCA 7 OZ
CAFÉ 142.00 148.39 155.07 162.05 169.34
panela 50.00 52.25 54.60 57.06 59.63
leche 525.00 548.63 573.31 599.11 626.07
chocolate 349.00 364.71 381.12 398.27 416.19
agua 300.00 313.50 327.61 342.35 357.76
vaso 330.00 344.85 360.37 376.58 393.53
palo 10.00 10.45 10.92 11.41 11.93
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Total Costo Unitario CAFÉ MOCA 7 OZ 1,706.00 1,782.77 1,862.99 1,946.83 2,034.44
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CAFÉ 142.00 148.39 155.07 162.05 169.34
panela 50.00 52.25 54.60 57.06 59.63
agua 300.00 313.50 327.61 342.35 357.76
vaso 330.00 344.85 360.37 376.58 393.53
palo 10.00 10.45 10.92 11.41 11.93
FILTRO 300.00 313.50 327.61 342.35 357.76
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Total Costo Unitario CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 1,132.00 1,182.94 1,236.17 1,291.80 1,349.93
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Total Costo Unitario - - - - -
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Proceso Producción
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: preparacion de un café
Unidades a Producir: 1
Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
preparacion del café 3 minutos barista 1 maquina espreso
entrega del café 1 minuto barista 1
pago del café 2 minutos cajero 1 maquina registradora
Actividad 4.
Actividad 5:
Actividad 6:
Actividad 7:
Actividad 8:
Actividad 9:
Actividad 10:
Actividad 11:
Actividad 12:
Total
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Costo MO Directa
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Año 1 Año 2 Año 3
Número meses
en el cargo
primer año Número de ocupantes del Número de ocupantes del Número de ocupantes del
Cargo operación cargo cargo cargo
Nómina
BARISTA 12.00 1.00 1.00 1.00
BARISTA 12.00 0.00 0.00 1.00
CAJERO 12.00 0.00 0.00 1.00
CAJERO 12.00 0.00 1.00 1.00
Subtotal Nómina
Número de
Jornaleros Nro de jornales anuales por Nro de jornales anuales Nro de jornales anuales por
Cargo Contratados jornalero por jornalero jornalero
Tipo de Jornalero y Actividad

EMPACADOR 1.00 12.00 12.00 12.00
1.00
1.00
1.00
Subtotal Jornales 4.00 12.00 12.00 12.00
Número meses
Contrato primer
Contrato año operación
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa
Subtotal Contratos de Servicios MOD
Total Costo de Mano de Obra Directa

Factor Prestacional - Componentes
37 de 71
Costo MO Directa
Salud 8.5%
Pensión 12.0%
ARL 1.0%
Cesantías 8.3%
Intereses a las cesantías 1.0%
Vacaciones 4.2%
Prima 8.3%
Factor Prestacional Total 43.3%
Duración Proc Vr Unit Vr Unit Vr Unit
Producción * Año 1 Año 2 Año 3
Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Unitario MOD CAFÉ TOSTADO LIBRA 1,280 5.97 11.72 20.34
Costo Unitario MOD CAFÉ MOLIDO LIBRA 1,600 7.47 14.65 25.42
Costo Unitario MOD CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 32,000 149.34 292.98 508.43
Costo Unitario MOD CAFÉ LATE 7 OZ 16,000 74.67 146.49 254.21
Costo Unitario MOD CAFÉ MOCA 7 OZ 12,800 59.74 117.19 203.37
Costo Unitario MOD CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 9,600 44.80 87.89 152.53
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00
Costo Total Unitario Promedio 111.72 219.17 380.35
* Especificar duración proceso productivo en una misma unidad de tiempo. Ej: Minuto/hombre/unid. producida =>
Vr Unit Vr Unit Vr Unit

Año 1 Año 2 Año 3
Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Total MOD CAFÉ TOSTADO LIBRA 7,646.39 15,675.49 28,427.14
Costo Total MOD CAFÉ MOLIDO LIBRA 11,947.49 24,492.95 44,417.41
Costo Total MOD CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 11,947,489.71 24,492,953.79 44,417,405.58
Costo Total MOD CAFÉ LATE 7 OZ 2,389,497.94 4,898,590.76 8,883,481.12
Costo Total MOD CAFÉ MOCA 7 OZ 764,639.34 1,567,549.04 2,842,713.96
Costo Total MOD CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 573,479.51 1,175,661.78 2,132,035.47
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00
Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Duración Procesos Producción CAFÉ TOSTADO LIBRA 1,280.00 1,638,400.00 1,712,128.00 1,789,173.76
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Costo MO Directa
Duración Procesos Producción CAFÉ MOLIDO LIBRA 1,600.00 2,560,000.00 2,675,200.00 2,795,584.00
Duración Procesos Producción CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 32,000.00 2,560,000,000.00 2,675,200,000.00 2,795,584,000.00
Duración Procesos Producción CAFÉ LATE 7 OZ 16,000.00 512,000,000.00 535,040,000.00 559,116,800.00
Duración Procesos Producción CAFÉ MOCA 7 OZ 12,800.00 163,840,000.00 171,212,800.00 178,917,376.00
Duración Procesos Producción CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 9,600.00 122,880,000.00 128,409,600.00 134,188,032.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Total Proceso de Producción en Unidad de Tiempo 3,362,918,400.00 3,514,249,728.00 3,672,390,965.76
COMENTARIOS
RESUMEN Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Cargo
Nómina
BARISTA 15,094,700 15,773,962 16,483,790 17,225,561
BARISTA 0 0 16,483,790 17,225,561
CAJERO 0 0 8,241,895 8,612,780
CAJERO 0 15,773,962 16,483,790 17,225,561
0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0
Subtotal Nómina 15,094,700 31,547,924 57,693,266 60,289,463
Cargo 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0
EMPACADOR 600,000 627,000 655,215 684,700
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal Jornales 600,000 627,000 655,215 684,700
Contrato 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0
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Costo MO Directa
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0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 15,694,700 32,174,924 58,348,481 60,974,162
40 de 71
Costo MO Directa
Inicio
Año 4 Año 5
Número de ocupantes
del cargo Número de ocupantes del cargo
1.00 1.00
1.00 1.00
1.00 1.00
1.00 1.00
Nro de jornales
anuales por jornalero Nro de jornales anuales por jornalero
12.00 12.00
12.00 12.00
41 de 71
Costo MO Directa
Vr Unit Vr Unit
Año 4 Año 5
20.34 20.34
25.42 25.42
508.43 508.43
254.21 254.21
203.37 203.37
152.53 152.53
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
380.35 380.35
1.00
Vr Unit Vr Unit
Año 4 Año 5
29,706.36 31,043.15
46,416.19 48,504.92
46,416,188.83 48,504,917.33
9,283,237.77 9,700,983.47
2,970,636.09 3,104,314.71
2,227,977.06 2,328,236.03
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,869,686.58 1,953,822.48
42 de 71
Costo MO Directa
2,921,385.28 3,052,847.62
2,921,385,280.00 3,052,847,617.60
584,277,056.00 610,569,523.52
186,968,657.92 195,382,247.53
140,226,493.44 146,536,685.64
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,837,648,559.22 4,010,342,744.38
Vr Total
Año 5
18,000,711
18,000,711
9,000,355
18,000,711
0
0
0
0
63,002,488
0
0
715,511
0
0
0
715,511
0
0
43 de 71
Costo MO Directa
0
0
0
0
63,718,000
44 de 71
Otros Costos Fabricación
Inicio
Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Otros Costos de Fabricación
Rubros
MANTENIMIENTOS 250,000 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130
Total Costos de Fabricación 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130
Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Unitario de Fabricación por Producto
Costo Unitario G CAFÉ TOSTADO LIBRA 1,280.00 0.10 0.09 0.09 0.09 0.09
Costo Unitario G CAFÉ MOLIDO LIBRA 1,600.00 0.12 0.11 0.11 0.11 0.11
Costo Unitario G CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 32,000.00 2.38 2.28 2.28 2.28 2.28
Costo Unitario G CAFÉ LATE 7 OZ 16,000.00 1.19 1.14 1.14 1.14 1.14
Costo Unitario G CAFÉ MOCA 7 OZ 12,800.00 0.95 0.91 0.91 0.91 0.91
Costo Unitario G CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 9,600.00 0.71 0.68 0.68 0.68 0.68
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario Promedio de Otros Costos de Fabricación 1.78 1.78 1.78 1.78 1.78
Gastos Admon y Ventas
Inicio
Salarios Colaboradores Administración y Ventas
Factor Prestacional 43.3%
Número meses
en el cargo Número de
Cargos Primer Año de Operación primer año Ocupantes Salario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
operación del Cargo Mensual
Administración
Gerente 12.0 1.0 1,500,000 25,794,000 26,954,730 28,167,693 29,435,239 30,759,825
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal 1.0 1,500,000 25,794,000 26,954,730 28,167,693 29,435,239 30,759,825
Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Cargos Adicionales a partir del 2o Año Ventas
0 0 0 0
0 0 0 0
Subtotal 0.0 0 0 0 0 0
Total 1.0 25,794,000 26,954,730 28,167,693 29,435,239 30,759,825
Gastos de Administración
Rubros Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sueldos a empleados de administración 25,794,000 26,954,730 28,167,693 29,435,239 30,759,825
Gastos Notariales+Matrícula Mercantil+Gastos de Constitución 368,000 368,000 0 0 0 0
Arrendamientos 300,000 2,100,000 3,762,000 3,931,290 4,108,198 4,293,067
Honorarios Contador 450,000 3,150,000 5,643,000 5,896,935 6,162,297 6,439,600
Servicios Públicos 100,000 700,000 1,254,000 1,310,430 1,369,399 1,431,022
Dotaciones 80,000 560,000 1,003,200 1,048,344 1,095,519 1,144,818
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 1,200,000 1,200,000 1,254,000 1,310,430 1,369,399 1,431,022
Seguro Todo Riesgo 1,000,000 1,000,000 1,045,000 1,092,025 1,141,166 1,192,519
Publicidad y Mercadeo 350,000 4,200,000 4,389,000 4,586,505 4,792,898 5,008,578
Evento de Lanzamiento 600,000 600,000
Internet 50,000 350,000 627,000 655,215 684,700 715,511
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 40,022,000 45,931,930 47,998,867 50,158,816 52,415,963

Gastos de Ventas
Rubros % sobre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas Valor
Sueldos a empleados de ventas 0 0 0 0 0
Gastos Fijos de Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Gastos Variables sobre Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas. Inicio
Unidad Cantidad Precio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos
Construcciones y Edificios
Adecuaciones y Mejoras Unidad 1 3,500,000 3,500,000 Rec
Subtotal Infraestructura 3,500,000 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipos
New Start (Astoria) Unidad 1 7,500,000 7,500,000
Nostalgia Msb64 64-ounce Maquina De Granizados Unidad 1 383,000 383,000
Horno Microondas Kalley K-mw07n Unidad 1 $ 221,900 221,900 Rec
Planta Electrica Diesel Cabinada Dg6500e 5 Kw Sukra Sku39592 Unidad 1 $ 4,000,000 4,000,000
cocina integral Unidad 1 450,000 450,000
Caja registradora unidad 1 1,200,000 1,200,000
trilladora unidad 1 4,500,000 4,500,000
unidad 0
unidad 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal Maquinaria y Equipos 18,254,900 0 0 0 0 0
Muebles y Enseres
estanteria unidad 1 350,000 350,000
escritorio Unidad 1 280,000 280,000 Rec
silla de oficina Unidad 1 177,000 177,000 Rec
butocos de madera Unidad 2 90,000 180,000
0
0
0
0
0
0
Subtotal Muebles y Enseres 987,000 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte y Carga
0
Motocarro furgon unidad 1 12,500,000 12,500,000
0
0
0
0
Subtotal Equipo de Transporte y Carga 12,500,000 0 0 0 0 0
Equipos Comunicaciones, Computación y Herramientas
portatil unidad 1 1,700,000 1,700,000 Rec
impresora Unidad 1 450,000 450,000 Rec
Rec
0
0
0
0
0
Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 2,150,000 0 0 0 0 0
Total Inversiones Fijas 37,391,900 0 0 0 0 0
Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Gastos Notariales Unidad 1 50,000 50,000
Matrícula Mercantil Unidad 1 300,000 300,000
Gastos de Constitución Unidad 1 100,000 100,000
Arrendamientos Mes 7 300,000 2,100,000
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) Mes 0 0 0

Nòmina Operarios Mes 5 1,257,892 6,289,458
Nómina Gerente Emprendedor Mes 4 1,500,000 6,000,000
Honorarios Contador Mes 7 450,000 3,150,000
Servicios Públicos Mes 7 100,000 700,000
Dotaciones Mes 4 80,000 320,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia Unidad 1 1,200,000 1,200,000
Seguro Todo Riesgo Unidad 1 1,000,000 1,000,000
Publicidad y Mercadeo Unidad 8 350,000 2,800,000
Evento de Lanzamiento Unidad 1 600,000 600,000
Otros Diferidos Financiables No Especificados
invima Unidad 1 2,500,000 2,500,000
Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 2,500,000

Otros Diferidos No Financiables No Especificados
Subtotal Otros Diferidos No Financiables 0

Total Inversión Diferida 27,109,458 0 0 0 0 0
Acreedores Gastos Anticipados(Var.) 27,109,458 0 0 0 0
Otros Activos
Otros Activos
Capital de Trabajo
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0
Cartera Clientes (Var.) $ 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar %
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0 0 0 0 0
Provisión Período $ 0 0 0 0 0
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas
Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Final Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida
Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Variación $ 0 0 0 0 0
Total Inventario $ 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar Proveedores días
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores (Variación) $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $
Acreedores Varios (Variación) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $
Otros Pasivos (Variación) $ 0 0 0 0 0
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Impuestos
Renta
Patrimonio $ 9,120,000 43,219,418 64,052,496 66,609,043
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido %
Renta Presuntiva $ 0 0 0
Renta Liquida $ 34,099,418 20,833,079 2,556,547
Tarifa Impuesto de Renta %
Impuestos por Pagar $ 0 0 0
Pago de Impuesto Renta $ 0 0 0
Capital Socios $ 9,120,000 9,120,000 9,120,000 9,120,000
Capital Adicional Socios $ 0 0 0
Obligaciones Fondo Emprender $ 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358
Obligaciones Financieras $ 0 0
Patrimonio
Capital Social $ 9,120,000 9,120,000 9,120,000 9,120,000
Reserva Legal Acumulada $ 0 3,409,942 4,560,000
Utilidades Retenidas $ 0 30,689,476 50,372,496
Utilidades del Ejercicio $ 34,099,418 20,833,079 2,556,547
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 30,689,476 50,372,496
Dividendos % 0% 0% 0%
Dividendos $ 0 0 0
Año 4 Año 5
75,261,408 90,796,181
0 0
8,652,365 15,534,772
0 0
0 0
9,120,000 9,120,000
0 0
70,881,358 70,881,358
0 0
9,120,000 9,120,000
4,560,000 4,560,000
52,929,043 61,581,408
8,652,365 15,534,772
52,929,043 61,581,408
0% 0%
0 0
Plan Inversión y Financiación
PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN PROYECTO
Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor TOTAL
Inversiones Fijas * 0 0 28,041,900 4,850,000 37,391,900

Verificación Inversiones Fijas **
Terrenos -
Construcciones y Edificios -
Adecuaciones y Mejoras 1,500,000 2,000,000 3,500,000
Maquinaria y Equipo 13,754,900 0 18,254,900
Muebles y Enseres 587,000 400,000 987,000
Equipo de Transporte y Carga 12,200,000 300,000 12,500,000
Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas 0 2,150,000 2,150,000
Inversión Corriente (Capital de Trabajo) * 0 0 20,000,000 0 15,500,000
Verificación Inversión Corriente **
Efectivo 15,500,000
Cuentas por cobrar -
Inventarios de Materia Primas 20,000,000 -
Inventarios de Productos en Proceso -
Inventarios de Productos Terminados -
Inversión Diferida (Total Gastos durante Período Preoperativo) * 0 0 22,839,458 4,270,000 27,109,458
Verificación Inversión Diferida **
Gastos Notariales 50,000 50,000
Matrícula Mercantil 300,000 300,000
Gastos de Constitución 100,000 100,000
Arrendamientos 2,100,000 2,100,000
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) 0 -
Nòmina Operarios 6,289,458 6,289,458
Nómina Gerente Emprendedor 6,000,000 6,000,000
Honorarios Contador 3,150,000 3,150,000
Servicios Públicos 700,000 700,000
Dotaciones 0 320,000 320,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 1,200,000 0 1,200,000
Seguro Todo Riesgo 1,000,000 1,000,000
Publicidad y Mercadeo 2,800,000 2,800,000
Evento de Lanzamiento 600,000 600,000
Otros Diferidos Financiables No Especificados 0 2,500,000 2,500,000
Otros Diferidos No Financiables -
TOTAL INVERSIONES 0 - 70,881,358 9,120,000 80,001,358
Verificación Total Inversiones ** - 70,881,358 9,120,000
* Hay que distribuir el valor total de las inversiones fijas, corriente y diferida (Columna H) en las fuentes de financiación según los rubros financiables de acuerdo al Reglamento del Fondo
** El valor de verificación debe coincidir con el valor de cada una de las inversiones (fijas, capital de trabajo y diferida) horizontalmente y con las fuentes de financiación verticalmente.
*** Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto.
Salario Mínimo Mensual Legal Vigente (1)
Monto Solicitado (2) 70,881,358
Indice Número de Salarios Solicitados (2/1) #DIV/0!
Márgenes por Productos

MÁRGENES POR PRODUCTOS
Producto CAFÉ TOSTADO LIBRA
Ingresos CAFÉ TOSTADO LIBRA 10,880,000 11,881,232 12,974,602 14,168,590 15,472,455
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ TOSTADO LIBRA 6,054,400 6,611,556 7,219,985 7,884,404 8,609,966
Mano de Obra CAFÉ TOSTADO LIBRA 7,646 15,675 28,427 29,706 31,043
Margen $ CAFÉ TOSTADO LIBRA 4,817,954 5,254,000 5,726,191 6,254,480 6,831,446
Margen % CAFÉ TOSTADO LIBRA 44.3% 44.2% 44.1% 44.1% 44.2%
Producto CAFÉ MOLIDO LIBRA
Ingresos CAFÉ MOLIDO LIBRA 15,200,000 16,598,780 18,126,283 19,794,354 21,615,929
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ MOLIDO LIBRA 7,728,000 8,439,169 9,215,784 10,063,866 10,989,994
Mano de Obra CAFÉ MOLIDO LIBRA 11,947 24,493 44,417 46,416 48,505
Margen $ CAFÉ MOLIDO LIBRA 7,460,053 8,135,118 8,866,082 9,684,071 10,577,431
Margen % CAFÉ MOLIDO LIBRA 49.1% 49.0% 48.9% 48.9% 48.9%
Producto CAFÉ CAMPESINO 7 OZ
Ingresos CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 80,000,000 87,362,000 95,401,488 104,180,810 113,768,049
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 42,560,000 46,476,584 50,753,592 55,424,191 60,524,602
Mano de Obra CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 11,947,490 24,492,954 44,417,406 46,416,189 48,504,917
Margen $ CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 25,492,510 16,392,462 230,491 2,340,430 4,738,530
Margen % CAFÉ CAMPESINO 7 OZ 31.9% 18.8% 0.2% 2.2% 4.2%
Producto CAFÉ LATE 7 OZ
Ingresos CAFÉ LATE 7 OZ 64,000,000 69,889,600 76,321,190 83,344,648 91,014,439
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ LATE 7 OZ 43,424,000 47,420,094 51,783,928 56,549,344 61,753,297
Mano de Obra CAFÉ LATE 7 OZ 2,389,498 4,898,591 8,883,481 9,283,238 9,700,983
Margen $ CAFÉ LATE 7 OZ 18,186,502 17,570,916 15,653,782 17,512,067 19,560,159
Margen % CAFÉ LATE 7 OZ 28.4% 25.1% 20.5% 21.0% 21.5%
Producto CAFÉ MOCA 7 OZ
Ingresos CAFÉ MOCA 7 OZ 26,880,000 29,353,632 32,054,900 35,004,752 38,226,064
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ MOCA 7 OZ 21,836,800 23,846,332 26,040,790 28,437,194 31,054,127
Mano de Obra CAFÉ MOCA 7 OZ 764,639 1,567,549 2,842,714 2,970,636 3,104,315
Margen $ CAFÉ MOCA 7 OZ 4,278,561 3,939,751 3,171,396 3,596,922 4,067,623
Margen % CAFÉ MOCA 7 OZ 15.9% 13.4% 9.9% 10.3% 10.6%
Producto CAFÉ FILTRADOS 7 OZ
Ingresos CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 38,400,000 41,933,760 45,792,714 50,006,789 54,608,664
Costo Materia Prima Consumida CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 14,489,600 15,823,005 17,279,118 18,869,228 20,605,669
Mano de Obra CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 573,480 1,175,662 2,132,035 2,227,977 2,328,236
Margen $ CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 23,336,920 24,935,093 26,381,561 28,909,583 31,674,758
Margen % CAFÉ FILTRADOS 7 OZ 60.8% 59.5% 57.6% 57.8% 58.0%
Producto
Márgenes por Productos
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
RESUMEN Productos
Ingresos Productos 235,360,000 257,019,004 280,671,178 306,499,943 334,705,600
Costo Materia Prima Consumida Productos 136,092,800 148,616,740 162,293,195 177,228,227 193,537,654
Mano de Obra Productos 15,694,700 32,174,924 58,348,481 60,974,162 63,718,000
Margen $ Productos 83,572,500 76,227,340 60,029,502 68,297,554 77,449,946
Margen % Productos 35.5% 29.7% 21.4% 22.3% 23.1%
MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 235,360,000 257,019,004 280,671,178 306,499,943 334,705,600
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 151,787,500 180,791,664 220,641,676 238,202,389 257,255,654
Depreciación 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190
Costos de Fabricación 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130

Utilidad Bruta 79,543,310 72,186,900 55,977,306 64,233,072 73,372,627
Gasto de Administración 40,022,000 45,931,930 47,998,867 50,158,816 52,415,963
Gastos de Ventas 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Diferidos 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892
Utilidad Operativa 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Otros ingresos 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Impuesto renta 0 0 0 0 0
Utilidad Neta Final 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
477101043.xls Página 58
MODELO FINANCIERO
BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 15,500,000 58,800,500 88,834,660 100,592,289 118,445,735 143,181,589
Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Ins 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proces 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras C x C 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: 15,500,000 58,800,500 88,834,660 100,592,289 118,445,735 143,181,589
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Adecuaciones y mejoras 3,500,000 3,325,000 3,150,000 2,975,000 2,800,000 2,625,000
Maquinaria y Equipo de Operación 18,254,900 16,429,410 14,603,920 12,778,430 10,952,940 9,127,450
Muebles y Enseres 987,000 888,300 789,600 690,900 592,200 493,500
Equipo de Transporte 12,500,000 11,250,000 10,000,000 8,750,000 7,500,000 6,250,000
Equipo de Oficina 2,150,000 1,720,000 1,290,000 860,000 430,000 0
Total Activos Fijos: 37,391,900 33,612,710 29,833,520 26,054,330 22,275,140 18,495,950
Total Activos Diferidos: 27,109,458 21,687,567 16,265,675 10,843,783 5,421,892 0
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 80,001,358 114,100,776 134,933,855 137,490,402 146,142,767 161,677,539
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 0 0 0 0 0
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contin 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358
PASIVO 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358 70,881,358
Patrimonio
Capital Social 9,120,000 9,120,000 9,120,000 9,120,000 9,120,000 9,120,000
Reserva Legal Acumulada 0 0 3,409,942 4,560,000 4,560,000 4,560,000
Utilidades Retenidas 0 0 30,689,476 50,372,496 52,929,043 61,581,408
Utilidades del Ejercicio 0 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 9,120,000 43,219,418 64,052,496 66,609,043 75,261,408 90,796,181
PASIVO + PATRIMONIO 80,001,358 114,100,776 134,933,855 137,490,402 146,142,767 161,677,539
- - - - - -
MODELO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Depreciaciones 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190
Amortización Diferidos 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Operativo 43,300,500 30,034,160 11,757,629 17,853,447 24,735,854
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 0

Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Adecuaciones y Mejoras -3,500,000 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -18,254,900 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -987,000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte -12,500,000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2,150,000 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0

Inversión Activos -37,391,900 0 0 0 0 0
Inversión Diferida -27,109,458 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -64,501,358 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 70,881,358
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 0 0 0 0
Capital 9,120,000 0 0 0 0 0
Otros Ingresos No Operacionales 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 80,001,358 0 0 0 0 0
Neto Periodo 15,500,000 43,300,500 30,034,160 11,757,629 17,853,447 24,735,854

Saldo anterior 15,500,000 58,800,500 88,834,660 100,592,289 118,445,735
Saldo siguiente 15,500,000 58,800,500 88,834,660 100,592,289 118,445,735 143,181,589
Producción
Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 968.8 1,012.4 1,057.9 1,105.5 1,155.3
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 111.72 219.17 380.35 380.35 380.35
Materia Prima y M.O. $ / unid. 1,080.5 1,231.5 1,438.3 1,485.9 1,535.6
Costos Producción Inventariables

Unidades Producidas Estimadas 140,480 146,802 153,408 160,311 167,525
Compras Materia Prima 136,092,800 148,616,740 162,293,195 177,228,227 193,537,654
Costo de la Materia Prima Consumida (CMPC) 136,092,800 148,616,740 162,293,195 177,228,227 193,537,654
Materia Prima de lo vendido $ 136,092,800 148,616,740 162,293,195 177,228,227 193,537,654
Mano de Obra $ 15,694,700 32,174,924 58,348,481 60,974,162 63,718,000
Costo MP + MO (de lo vendido) $ 151,787,500 180,791,664 220,641,676 238,202,389 257,255,654
Depreciación $ 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190 3,779,190
Costos de Fabricación 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130
Costo de Manufactura 155,816,690 184,832,104 224,693,872 242,266,871 261,332,974
Costo de Producción 155,816,690 184,832,104 224,693,872 242,266,871 261,332,974
Total Costo de Ventas $ 155,816,690 184,832,104 224,693,872 242,266,871 261,332,974
Margen Bruto $ 33.80% 28.09% 19.94% 20.96% 21.92%
MODELO FINANCIERO
Salidas
Supuestos Macroeconómicos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variación Anual IPC 4.50% 4.50% 4.50% 4.50% 4.50%
Devaluación 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
Variación PIB 1.00% 2.00% 3.00% 3.00% 3.00%
DTF ATA 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 4.5% 4.5% 4.5% 4.5%
Variación Cantidades vendidas N.A. 4.5% 4.5% 4.5% 4.5%
Variación costos de producción N.A. 18.6% 21.6% 7.8% 7.9%
Variación Gastos Administrativos N.A. 14.8% 4.5% 4.5% 4.5%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días del Costo de Ventas) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Prueba Acida 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotación cartera (días de ventas), 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotación Inventarios (días del Costo de Ventas) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotacion Proveedores (días del Costo de MP Consumida) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Nivel de Endeudamiento Total 62.1% 52.5% 51.6% 48.5% 43.8%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 14.5% 8.1% 0.9% 2.8% 4.6%
Rentabilidad Neta 14.5% 8.1% 0.9% 2.8% 4.6%
Rentabilidad Patrimonio 78.9% 32.5% 3.8% 11.5% 17.1%
Rentabilidad del Activo 29.9% 15.4% 1.9% 5.9% 9.6%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidades después de impuestos 34,099,418 20,833,079 2,556,547 8,652,365 15,534,772
Depreciac + Amortizac + Agotamiento + Provisiones 9,201,082 9,201,082 9,201,082 9,201,082 9,201,082
Flujo de Inversión ### 0 0 0 0 33,995,950
Flujo de Financiación 80,001,358 0 0 0 0 0
Flujo de caja para evaluación ### 43,300,500 30,034,160 11,757,629 17,853,447 58,731,804
Tasa de descuento Utilizada 15% 15% 15% 15% 15%
Factor 1.00 1.15 1.32 1.52 1.75 2.01
Flujo de caja descontado ### 37,652,608 22,710,140 7,730,832 10,207,766 29,200,087
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
15%
emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno) 28.99%
VAN (Valor actual neto) 27,500,074
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 2.47
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
5 mes
de implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 88.60%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del

6 mes
negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión
12 mes
del negocio ( Indique el mes )
MODELO FINANCIERO
AMORTIZACIONES OBLIGACIONES FINANCIERAS

Deuda
DTF T.A. + puntos 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
DTF EA 4.10% 4.10% 4.10% 4.10% 4.10%
Nueva Deuda Final año 0 0 0 0 0 0
Saldo Deuda Final

0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Saldo Deuda 0 0 0 0 0 0
Amortización Deuda
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización 0 0 0 0 0 0
Total Intereses
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Intereses 0 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 63
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inversiones al inicio del período
PAGG 0% 0% 0% 0% 0%
Terrenos 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 64
MODELAJE FINANCIERO

Construcciones 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 65
Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
MODELAJE FINANCIERO

Maquinaria y Equipo 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 67
MODELAJE FINANCIERO

Muebles 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 68
MODELAJE FINANCIERO

Transporte 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 69
MODELAJE FINANCIERO

Oficina 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
477101043.xls Página 70
MODELAJE FINANCIERO

Gastos durante el período Inicio
Permanentes 27,109,458 0 0 0 0 0
Axi
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
0 Inversión 0 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458 27,109,458
Amortización
0 Inversión 0 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización período 0 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892 5,421,892
Axi Amortización
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi Amortización 0 0 0 0 0 0
Amortización Acumulada
0 Inversión 0 5,421,892 10,843,783 16,265,675 21,687,567 27,109,458 27,109,458
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización Acumulada 5,421,892 10,843,783 16,265,675 21,687,567 27,109,458 27,109,458
477101043.xls Página 71

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MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIEN

Propiedad de SENA - Fondo Em

Propiedad de SENA - Fondo Emprender

Costos Unitarios de Materia Prima

Costo de Mano de Obra Directa

Otros Costos de Fabricación

Gastos de Administración y Ventas

Inversiones Fijas y Diferidas

Plan de Inversión y Financiación

PARAMETRO VALOR EXPLICACION

Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Información del Proyecto

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. SoloInicio

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

preparacion del café 3 minutos barista 1 maquina espreso

entrega del café 1 minuto barista 1

pago del café 2 minutos cajero 1 maquina registradora

Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Tipo de Jornalero y Actividad

Contrato de Servicios Mano de Obra Directa

Subtotal Contratos de Servicios MOD

Total Costo de Mano de Obra Directa

Vr Unit Vr Unit Vr Unit

Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Total Costos de Fabricación 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130

Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Total 40,022,000 45,931,930 47,998,867 50,158,816 52,415,963

Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Nòmina Empleados (no incluye Gerente) Mes 0 0 0

Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 2,500,000

Subtotal Otros Diferidos No Financiables 0

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Cuentas por Pagar

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor TOTAL

Inversiones Fijas * 0 0 28,041,900 4,850,000 37,391,900

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos de Fabricación 250,000 261,250 273,006 285,292 298,130

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 0