Proyecto de Inversión Privada
Proyecto de Inversión Privada
Proyecto de Inversión Privada
ALUMNO :
HUACHO – PERÚ
2016
1
INDICE
ÍNDICE 2
RESUMEN 5
I. INTRODUCCION 6
2
5.3.3. Siembra 19
5.3.4. Fases de crianza 19
A. Pre- Cría (alevinos) 19
B. Crecimiento (juveniles) 19
C. Engorde (Adultos) 20
5.3.5. Alimentación 20
5.3.6. Controles biométricos 21
5.3.7. Controles de los parámetros físicos, químicos y biológicos. 21
5.3.8. Limpieza y Mantenimiento 21
5.3.9. Cosecha 21
5.3.10. Inventario 21
5.3.11. Estabulación 22
5.4. Programa de Producción 22
5.5 Infraestructura para el Proyecto 23
5.5.1. Infraestructura Hidráulica 23
5.5.2. Infraestructura Piscícola 23
5.5.3. Infraestructura Complementaria 24
5.6. Equipamiento 25
5.6.1. Equipos y Mobiliario 25
5.6.2. Herramientas 25
VI. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS 26
6.1. Ingresos 26
6.2. Costos 26
6.3. Depreciaciones 29
VII. INVERSIÓN 30
7.1. Inversión Total 30
a. Inversión Fija 30
b. Capital de Trabajo 30
VIII. FINANCIAMIENTO 44
8.1. Fuente Financiera 44
IX. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN 45
9.1. Tipo de Empresa 45
9.2. Tipo de Administración 45
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X. EVALUACIÓN ECONÓMICA 48
10.1 Estado de Pérdidas y Ganancias 48
10.2. Flujo de Caja 49
10.3. Cálculo del Valor Actual Neto (VAN) 50
10.4. Cálculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) 50
10.5. Cálculo del Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI) 51
10.6 Cálculo del Beneficio-Costo (B/C) 52
XI. ESTUDIO AMBIENTAL 53
11.1. Conservación del Ecosistema Natural 53
11.2. Degradación de los Recursos Naturales 53
11.3. Impactos Estéticos y Paisajísticos 53
11.4. Tratamiento de Desechos Sólidos y Aguas Residuales 54
11.4.1. Tratamiento de Residuos Sólidos 54
11.4.2. Tratamiento de Aguas Residuales 54
XII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 55
XIV. ANEXOS 55
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RESUMEN
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I. INTRODUCCION
La tilapia nilótica o gris, que es la especie más cultivada y la más usada para
filetes, tiene gran difusión debido a su buena adaptación. La comercialización de esta
tilapia puede ser en forma de peces vivos, enteros (frescos o congelados) y en filetes
(frescos o congelados).
En el Perú, las regiones con potencial para el cultivo de tilapia son: Amazonas,
Piura, La Libertad, Ica, Madre de Dios, San Martin, Loreto y Huánuco. Las dos
empresas más importantes en la producción de tilapias son: Acuicultura del Huaura y
American Quality Aquiculture. Acuicultura del Huaura, que forma parte del grupo
Redondos, está más enfocada en el mercado interno. En lima la crianza de tilapias ha
encontrado un nicho de mercado en los restaurantes que ponen un pez entero en sus
platos (250 g). También se comercializan tilapias en los mercados mayoristas de
Villa María del triunfo y Ventanilla.
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CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO
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estas personas son de un nivel medio y bajo; en cuanto al mercado de Lima
metropolitana los consumidores son de un nivel medio y alto. También son
demandantes los restaurantes, hoteles, chifas, etc.
La demanda actual según los estudios realizados por los autores del
proyecto es la siguiente.
Tabla N° 01. Demanda actual del mercado objetivo
PRODUCCION PRODUCCION
PRODUCTORES UBICACIÓN
MENSUAL (Kg.) ANUAL (Kg.)
Supermercado Huacho 180 2.160
Supermercados Barranca 170 2.040
Supermercados Huaral - Chancay 190 2.280
Restaurantes Huacho, Barranca, Huaral 100 1.200
Mercados Huacho, Barranca, Huaral 50 600
Fuente: Los autores
En los supermercados se expende la tilapia en dos presentaciones, tilapia
fresca eviscerada y en filetes, siendo los precios de S/. 18,00 y S/. 24,00 el
kilo respectivamente como promedio; el precio en los restaurantes varía de
acuerdo al establecimiento y presentación de potajes; y en los mercados de
abastos el precio es de S/. 15,00 soles el kilo de tilapia entera y fresca.
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No obstante, el Perú, por ejemplo, se ubica en el rango de países con un
consumo de entre 16 y 20 kilogramos al año. Solo Estados Unidos y Canadá
en América tiene similares tasas. Paraguay tiene el menor índice con 900 gr
al año. Países como Brasil, Argentina, Ecuador y Colombia mantienen
consumos entre 5 a 10 kilogramos al año. Groenlandia es a nivel mundial, el
que registra el mayor consumo de pescado con más de 60 kilogramos per
cápita.
Los países con menor consumo de pescado en la región son Paraguay con
900 gramos, Guatemala con 1,4 kg y Bolivia con 1,7kg.
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Tabla N° 03. Población Lima Provincia según censo 1981, 1993, 2007
Provincia 1981 1993 2007
Barranca 102.088 114.051 133.904
Huaral 97.343 126.025 164.660
Huaura 130.771 163.174 197.384
Total 330.202 403.250 495.948
Fuente: INEI
Tabla N° 04. Población Estimada Provincia de Huaura según distritos 2013, 2014, 2015
Provincia 2013 2014 2015
Huacho 58.252 58.397 58.532
Carquín 6.670 6.736 6.801
Hualmay 28.380 28.486 28.589
Huaura 34.561 34.967 35.373
Santa María 32.174 32.831 33.496
Sayán 23.740 23.919 24.095
Végueta 21.180 21.604 22.031
Total 204.957 206.940 208.917
Fuente: INEI
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tenemos que la población de la provincia de Huaura, considerando sólo los
distritos que conforman nuestro mercado objetivo, observamos que tiene un
crecimiento poblacional de 0,96% al año, lo que nos arroja un crecimiento
de 2.102 personas por año. Según estudios de la FAO, arriba mencionado, el
consumo per cápita en nuestro país se ha ido incrementando en 7% anual en
los últimos 5 años, una cifra que supera al crecimiento poblacional de
nuestro mercado objetivo con 0,96%.
Estos incrementos que se viene dando a través de los años requieren ser
atendidos, por lo que el presente trabajo trata de satisfacer demandas
existentes a través de la crianza de especies como la tilapia, que año a año
tiene más aceptación en los mercados local, nacional e internacional.
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Empresa Redondos Medio Mundo 3.000 36.000
Empresa Andahuasi Andahuasi 250 3.000
Productores
Campiña de Huacho 150 1.800
familiares
Pescadores
Zona de influencia 100 1.200
informales
Fuente: Los autores a través de las empresas y productores
La tabla N° 06 nos indica la información recopilada por los autores con respecto
a la producción de la tilapia en la zona de influencia. Las empresas Redondo y
Andahuasi orientan su venta a los supermercados de Huacho, Barranca, Huaral y
Lima, así como también al mercado mayorista de Ventanilla. Los productores
familiares orientan su venta para la atención de sus propios restaurantes y para
un público en general que lo requiera. Los pescadores informales orientan su
venta a los mercados de abastos de Huacho, Supe y Barranca.
2.5. Precio
2.6. Comercialización
12
Los centros poblados y las ciudades que corresponden al Mercado Local y
Mercado Metropolitano de este proyecto son de fácil acceso, disponiéndose
también de infraestructura vial, medios de transporte y comunicación disponible.
Las ventas serán al contado y el producto será comercializado directamente por
el área de comercialización de la empresa.
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De acuerdo a la demanda y oferta proyectada se espera que en el año 2025 la
piscigranja tenga una capacidad de producción de 30 ton/año de tilapia fresca, para
lo cual se requerirá incrementar la infraestructura piscícola con un (01) estanque de
alevinos de 30,00 M2, Dos (02) estanques de juveniles de 750,00 M2 cada uno y un
(01) estanque de adultos de 1.875,00 M2, teniendo en cuenta que se dispone de un
área de terreno suficiente.
En lo que corresponde a la determinación del tamaño del proyecto cabe agregar que,
en proyecto de inversión, este se expresa en capacidad de producción por unidad de
tiempo, es decir, en este caso toneladas/año.
Asimismo, se debe indicar que el tamaño del proyecto, tiene incidencia, por un
lado, en el nivel de inversiones y costos y por otro lado en el nivel de operación que
determina los ingresos.
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Accesibilidad
La accesibilidad al lugar del proyecto tiene como punto de partida el
centro de la ciudad de Huacho, a través de la antigua Carretera Panamericana
Norte (asfaltada) hasta Huaura, específicamente hasta el desvío a la localidad de
Sayán aproximadamente hay 5 km. recorriéndolo en unidad móvil en 10
minutos. De aquí a través de la carretera asfaltada de penetración a Sayán se
recorre 12,5 km en 15 minutos hasta la altura del centro poblado de Vilcahuaura,
a la derecha de cuyo lugar se encuentra el fundo San Guillermo, lugar de
ejecución del proyecto
4.2. Macrolocalización
Distrito: Huaura
Provincia: Huaura
Departamento: Lima
Región: Lima
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4.3. Microlocalización
Fundo: San Guillermo, Km 12,5 carretera Huaura Sayán.
Localidad: Vilcahuaura
Latitud sur: 11° 05’ 18’’
Longitud oeste: 77° 28’ 19’’
Altitud: 240 m.s.n.m.
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Oxígeno: Oxígeno:
Inicio: 1,5 ppm Inicio: 1,7 ppm
Salida: 2,4 ppm Salida: 2,4 ppm
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La especie hidrobiológica a utilizar en el presente proyecto es la tilapia
nilótica (Oreochromis nilóticus) originaria del río Nilo en África,
introducida en el Perú en el año 1969 y que se desarrolla muy bien en las
aguas cálidas y templadas de nuestro país, completamente adaptada y con
tecnología de crianza conocida.
5.3.2. Transporte
El transporte de alevinos de Tarapoto a Lima, será por vía aérea, y de
Lima a Huacho (Vilcahuaura) será por vía terrestre en unidad móvil.
5.3.3. Siembra
La siembra de los alevinos se hará en los 2 estanques de alevinos que son
de 20 m2 cada uno, con una densidad de carga de 600 alevinos/m 2; se hará
de forma muy cuidadosa, teniendo en cuenta que la temperatura del agua en
la que son trasladados los peces debe ser igual a la del estanque.
Las bolsas plásticas que contienen a los alevinos serán colocadas en los
estanques y se irán mezclando las aguas antes de liberar los especímenes, y
de esta forma se permite la adaptación a las diferencias físico – químicas de
las aguas. Se recomienda no alimentar a los peces el día de la siembra en los
estanques y el recubrimiento total del estanque con malla anti pájaros para
controlar la depredación.
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5.3.4. Fases de crianza
B. Crecimiento (juveniles)
Esta fase comprende entre los 50 a 150 g. se realizará en los estanques a
tajo abierto de 750 m2 con una densidad de carga de 50 tilapias/m 2, con
recambio de agua de 15% al día.
En eta fase las tilapias serán alimentadas con alimento balanceado con
40% de contenido proteico, suministrándosele la cantidad de 6% de su
biomasa, distribuidos en 4 raciones al día. En esta etapa la protección
necesaria debe ser contra pájaros mayores, tales como águilas, garzas,
guacos, patos, etc.
C. Engorde (Adultos)
Esta fase comprenderá la crianza de la tilapia desde 150 a 500 g, se
realizará en estanques de 1.875 m2, con densidad de carga de 11 /m2.
5.3.5. Alimentación
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El alimento se adquirirá de casas comerciales de la zona, durante las
fases de crianza, se proporcionará el alimento de acuerdo a las etapas de
cultivo, las mismas que serán determinadas en función de la longitud, peso,
densidad de carga, temperatura del agua, y conversión alimenticia. El
alimento será administrado al voleo. Para los alevinos se utilizará el
alimento puritilapia inicio (4 a 6 veces al día), para los juveniles el alimento
puritilapia crecimiento (3 a 4 veces al día) y para la etapa de engorde el
alimento puritilapia engorde, con una frecuencia de 2 a 3 veces al día
20
producto de los residuos alimenticios, excretas de los peces y material
arrastrado por el agua. El descuido de esta actividad posibilita la
proliferación de enfermedades y disminución de oxígeno, con funestas
consecuencias que pueden ocasionar pérdidas significativas. Se realizarán
cada 3 meses
5.3.9. Cosecha
La cosecha de los peces será al año de crianza (12 meses) estimándose
que en este tiempo lo peces en promedio tengan un peso de 500 g. y una
longitud de 30 cm, para tal efecto se desaguará completamente el estanque y
los peces cosechados se colocarán en un ambiente adecuado antes de ser
comercializados.
5.3.10. Inventario
Será efectuado mediante el sistema de Kardex, sobre la disponibilidad de
alimento existente en el almacén, asimismo el control de la biomasa. Para
efectuar el inventario es necesario contar con los lotes homogéneos
(seleccionados). Es importantes conocer estos datos a fin de determinar la
carga y el número de peces que representa en el estanque para realizar el
ajuste de la tasa de alimentación y efectuar la selección oportuna y así evitar
el canibalismo.
5.3.11 Estabulación
Las consideraciones generales a tenerse en cuente para estabular peces,
después de seleccionar están en función al estadío biológico de la tilapia, el
espejo de agua (superficie) o área del estanque y el caudal de agua que
ingresa al estanque, asimismo el contenido de oxígeno disuelto en el agua y
el uso del agua (primer uso, segundo uso, etc.).
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Tabla N° 09. Programa de producción de la tilapia nilòtica
Rubro Precría Crecimiento Engorde
Alevinos (Individuos) 48.000 44.800 42.400
Densidad inicial (peces/m2) 800 15 11
Densidad final (peces/m2) 747 14 11
Peso inicial (g) 2 50 150
Peso final (g) 50 150 500
Biomasa Inicial (Kg) 96 2.240 6.360
Biomasa final (Kg) 2.240 6.360 20.000
Incremento de biomasa (Kg) 2.144 4.120 13.640
Ganancia promedio/día 0,8 0,83 1,94
Peso incrementado (g) 48 100 350
Día de avante (o cultivo) 60 120 180
Mortalidad (%) 0,12(8.000) 0,06(8.000) 0,02(8.000)
Supervivencia (individuos) 44.800 42.400 40.000
Área del estanque (m2) 30 m2(2) 750 m2 (4) 1.875 m2 (2)
Kg/m2 inicial 1,6 0,74 1,696
Kg/m2 final 37,33 2,12 5,33
F.C.A. 1,2:1 1,2:1 1,2:1
Cantidad de alimento (kg) 2.481,60 7.848,00 13.670.40
Tasa alimenticia (%) 10 5 3
Fuente: Manual de Cultivo de Tilapia-FONDEPES.
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Cuatro (4) estanques de juveniles de 50,00 x 15,00 x 1,10 m a tajo
abierto y de forma trapezoidal. Entrada de agua con tubo PVC. de 4” de
diámetro y salida a través de tubo PVC de 8”, colocado en forma abatible
Dos (2) estanques de adultos de 75,00 x 25,00 x 1,20 m, a tajo abierto y
de forma trapezoidal. Entrada de agua con tubo PVC. de 4” de diámetro y
salida a través de tubo PVC de 8” colocado en forma abatible.
Un (1) estanque para reproductores de 20,00 x 5,00 x 1 m con concreto
simple y un espesor de 0,05 m. Entrada de agua tubo PVC. 3” de
diámetro y salida a través de tubo PVC de 4”, colocado en forma abatible
Un (1) estanque ictiosanitario de 10,00 x 5,00 x 0,80 m de concierto
simple y espesor de 0,05 m. Entrada de agua con tubo PVC. De 3” de
diámetro y salida a través de tubo PVC de 4” colocado en forma abatible.
Una (1) portería; de medidas 1,00 x 1,50 x 2,40 m; muros, piso y techo
de material noble y rústico, con puertas y ventanas de madera.
Una (1) oficina; de medidas 12,00 x 3,00 x 2,60 m; muros, piso y techo
de material noble y rústico; con puertas y ventanas de madera.
Dos (2) servicios higiénicos damas y varones, de medidas cada uno de
3,00 x 2,00 x 2,40 m; muros, piso y techo de material noble y rústico, con
puertas y ventanas de madera. Instalaciones sanitarias.
Dos (2) vestidores de damas y varones, de medidas cada uno 3,00 x 3,00
x 2,40 m; muros, piso y techo de material noble y rústico; con puertas y
ventanas de madera.
Un (1) laboratorio de medidas 5,00 x 3,00 x 3,00 m; muros, piso y techo
de material noble, con puertas y ventanas de madera.
Un (1) almacén de medidas 12,00 x 3,00 x 3,00 m; muros, piso y techo
de material noble y rústico, con puertas y ventanas de madera.
Dos (2) ambientes para guardianía, de medidas 1,50 x 1,50 x 2,40 m de
altura, muros, piso y techo de material noble y rústico; con puertas y
ventanas de madera.
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Un (1) área verde, de medidas 39,00 x 1,00 m, grass natural
Un (1) campo deportivo, de medidas 30,00 x 15,00 m, grass natural
Una (1) poza de oxidación, de medidas 4,00 x 4,00 x 5,00 m. de
profundidad.
5.6. Equipamiento
5.6.2. Herramientas
Una (1) carretilla
Tres (3) lampas
Dos (2) martillos
Tres (3) pares de botas de jebe
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Tres (3) ropa de agua
Dos (2) linternas
Tres (3) calcales
Un (1) chinchorro
Tres (3) bandejas
Tres (3) tinas grandes
Tres (3) baldes
Tres (3) jarras
Material de limpieza
Desinfectantes
6.1. Ingresos
El volumen de producción anual es de 20.000 kg/año de carne de tilapia fresca a
un precio de S/. 15,00 el kg en un horizonte del proyecto de 10 años, se tiene los
siguientes ingresos.
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6.2. Costos
6.2.1. Presupuesto de Insumos
Alevinos = 48 millares (Se considera 20% de mortandad hasta alcanzar su
talla comercial)
Nº de tilapia por 1 Kg: 2
Requerimiento de Alimento para la conversión de 1,2:1
Total 65.990,47
TOTAL S/.75.671,70
FUENTE: Los autores
Nota: Para el total del personal permanente se incluye 1 mes de vacaciones (13 meses)
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Infraestructura piscícola 15.844,20
Infraestructura complementaria 39.998,25
Total S/.56.342,85
Fuente: Los autores
6.2.6. Depreciaciones
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CAPÍTULO VII: INVERSIÓN
7.1 Inversión Total : S/. 303.747,58
a. Inversión Fija : S/. 78.558,05
b. Capital de Trabajo: S/. 225.189,53
Así se tiene, la siguiente tabla de inversiones:
Rubro 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
I. Inversión Fija
Terreno
10.000,00
Infraestructura
500,40
Hidráulica
Infraestructura Piscícola
15.884,20
Infraestructura
39.998,45
Complementaria
Equipamiento
5.175,00
Activo Fijo (Intangibles)
Estudios
5.000,00
Gestione
2.000,00
Sub total
78.558,05
Sub total
225.189,5
3
Total, Inversiones
303.747,58
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7.2. Inversión tangible de obras civiles
Lo constituyen los bienes de capital fundamentales para el funcionamiento del
proyecto y asciende a S/. 56.383,05
7.2.1. Presupuesto de la construcción hidráulica
La inversión en la construcción hidráulica asciende a S/. 500,40
METRADOS COSTOS TOTAL
DESCRIPCIÓN Unid Cant. Unit Parc.
A. BOCATOMA 290,20
1.0. Trabajos preliminares
1.1. Limpieza y nivelación M2 2,00 3,00 6,00
del terreno.
1.2. Trazo, nivel y M2 2,00 3,00 6,00 12,00
replanteo
2.0. Movimiento de Tierras
2.1. Excavación de Zanjas M3 0,36 25,00 9,00
2.2. Eliminación de M3 0,36 5,00 1,80 10,80
material excedente
3.0. Obras de Concreto Simple
3.1. Llenado de zanjas con M3 0,36 45,00 16,00
concreto 1:8 + 30%
de P.M:
3.2. Sobrecimientos (lados M3 0,09 90,00 8,10
laterales, frontales)
3.3. Falso piso e=2” M2 2,00 15,00 30,00 54,10
4.0. Otros Unid. 1,00
4.1. Compuerta de fierro 160,00 160,00 214,10
de 0.60.m de ancho
0.80m de alto. 106,00
B. CANAL PRINCIPAL M2 100,00
1.0 Trabajos Preliminares 0,40 40,00 40,00
1.1. Limpieza, nivelación
del terreno y trazado M3 60,00
2.0 Movimiento de Tierras 1,10 66,00 66,00
2.1. Excavación de canal y
eliminación de material
excedente
C. CANALES SECUNDARIOS 22,30
1.0. Trabajos Preliminares M2 33,00
1.1. Limpieza, nivelación 0,40 13,20 13,20
del terreno y trazado.
2.0. Movimiento de Tierras M3 8,25
2.1. Excavación de canales 1,10 9,10 9,10
y eliminación de
material excedente.
D. CANAL DE DESAGUE 81,90
1.0. Trabajos Preliminares M2 70,00
1.1. Limpieza, nivelación 0,40 28,00 28,00
del terreno y trazado
2.0. Movimiento de Tierras M3 49,00
2.1. Excavación de canal y 1,10 53,90 53,90
30
eliminación de material
excedente
31
4.0. Salida de Agua
4.1. Tubería PVC de 8“de D. Unid. 3 45,00 135,00 135,00
colocado en forma abatible
(con codo)
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7.2.3. Presupuesto de la Infraestructura Complementaria
La inversión en la construcción complementaria asciende a S/. 39.998,45
A. OFICINAS 7.522,00
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 78,00 36,00 2.808.00 2.808.00
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 78,00 16,00 1.248.00 1.248.00
7.0. Pisos
7.1. Cemento (Pasta) M2 36,00 6,00 216.00 216.00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de Unid. 1 150,00 150,00
dos hojas
8.2. Ventanas (Marco y
Armazón)
- Grandes Unid. 2 80,00 160,00
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 410,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 2 35,00 70,00 70,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 20 5,00 100,00 100,00
11.0. Cerrajería
11.1. Chapa puerta calle Unid. 1 60,00 60,00 60,00
33
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 36 10,00 360,00 360,00
estructura de madera y
canalones
B. LABORATORIO 4.217,00
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 48,00 36,00 1.728,00 1.728,00
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 48,00 16,00 768,00 768,00
7.0. Pisos
7.1. Cemento (Pasta) M2 15,00 6,00 90,00 90,00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de dos Unid. 1 150,00 150,00
hojas
8.2. Ventanas (Marco y Armazón)
- Grandes Unid. 1 80,00 80,00
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 330,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 2 35,00 70,00 70,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 12 5,00 60,00 60,00
11.0. Cerrajería
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 15 10,00 150,00 150,00
estructura de madera y
canalones
34
C. ALMACÉN 7.966,00
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 90,00 36,00 3.240,00 3.240,00
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 90,00 16,00 1.440,00 1.440,00
7.0. Pisos
7.1.Cemento (Pasta) M2 36,00 6,00 216,00 216,00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de dos Unid. 1 150,00 150,00
hojas
8.2. Ventanas (Marco y Armazón)
- Grandes Unid. 2 80,00 160,00
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 410,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 2 35,00 70,00 70,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 20 5,00 100,00 100,00
11.0. Cerrajería
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 36 10,00 360,00 360,00
estructura de madera y
canalones
35
D. SERVICIOS HIGIÉNICOS 3.910,00
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 24,00 36,00 864,00 864,00
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 24,00 16,00 384,00 384,00
7.0. Pisos
7.1. Cemento (Pasta) M2 12,00 6,00 72,00 72,00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de una Unid. 2 100,00 200,00
hoja
8.2. Ventanas (Marco y Armazón)
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 300,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 1 30,00 30,00 30,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 10 5,00 50,00 50,00
11.0. Cerrajería
11.1. Chapa puerta Unid. 2 50,00 100,00 100,00
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 12 10,00 120,00 120,00
estructura de madera y
canalones
13.0. Instalaciones Sanitarias
13.1. Inodoro Juego 2 150,00 300,00
13.2. Tubo PVC 4” Unid. 10 30,00 300,00
13.3. Tubo PVC 2” Unid. 2 25,00 50,00
13.4. Tubo PVC ½” Unid. 15 20,00 300,00
13.5. Grifería Varios 110,00 1.060,00
36
E: VESTIDORES 3.451,20
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 28,80 36,00 1.036,80 1.036,80
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 28,80 16,00 460,80 460,80
7.0. Pisos
7.1.Cemento (Pasta) M2 18,00 6,00 108,00 108,00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de una Unid. 2 100,00 200,00
hoja
8.2. Ventanas (Marco y Armazón)
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 300,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 2 30,00 60,00 60,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 10 5,00 50,00 50,00
11.0. Cerrajería
11.1. Chapa puerta Unid. 2 50,00 100,00 100,00
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 18 10,00 180,00 180,00
estructura de madera y
canalones
37
E. PORTERÍA 1.408.35
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 14,40 36,00 518,40 518,40
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 14,40 16,00 230,40 230,40
7.0. Pisos
7.1. Cemento (Pasta) M2 2,25 6,00 13,50 13,50
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de una Unid. 1 100,00 100,00
hoja
8.2. Ventanas (Marco y Armazón)
- Chica Unid. 1 50,00 50,00 150,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 1 30,00 30,00 30,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 5 5,00 25,00 25,00
11.0. Cerrajería
11.1. Chapa puerta Unid. 1 50,00 50,00 50,00
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 2,25 10,00 22,50 22,50
estructura de madera y
canalones
38
F. GUARDIANÍA 3.233,40
5.0. Mampostería
5.1. Muros de soga, ladrillos de M2 27,30 36,00 982,80 982,80
cemento
6.0. Revoques
6.1. Tarrajeo, frotacahado M2 27,30 16,00 436,80 436,80
7.0. Pisos
7.1. Cemento (Pasta) M2 4,50 6,00 27,00 27,00
8.0. Carpintería
8.1. Puerta contra placada de Unid. 2 100,00 200,00
una hoja
8.2. Ventanas (Marco y
Armazón)
- Chicas Unid. 2 50,00 100,00 300,00
9.0. Herrería
9.1. Fierro de ½” de D. para Unidad 1 30,00 30,00 30,00
ventanas
10.0. Vidrios
10.1. Dobles P2 10 5,00 50,00 50,00
11.0. Cerrajería
11.1. Chapa puerta Unid. 2 50,00 100,00 100,00
12.0. Cobertura
12.1. Cobertura de techo con M2 4,50 10,00 45,00 45,00
estructura de madera y
canalones
39
G. PUERTA PRINCIPAL 791,50
5.0. Herrería
5.1. Puerta de rejas de fierro Unid. 1 220,00 220,00 220,00
6.0. Cerrajería
6.1. Chapa puerta calle Unid. 1 60,00 60,00 60,00
40
TOTAL, S/. 39.998.45
Fuente: Revista de la Cámara Peruana de la Construcción (CAPECO)
7.3. Presupuesto de Equipamiento
7.3.1. Equipos y Mobiliario
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Costo Parcial S/.
S/.
Computadora Unid. 1 1.000,00 1.000,00
Impresora Unid. 1 600,00 600,00
Kit de análisis de agua Unid. 1 800,00 800,00
Balanza de reloj Unid. 1 120,00 120,00
Ictiómetro Unid. 1 50,00 50,00
Escritorios Unid. 3 300,00 900,00
Sillas Unid. 3 30,00 90,00
Archivos Unid. 3 5,00 15,00
Útiles de escritorio Varios Varios 300,00 300,00
TOTAL 3.875,00
Fuente: Los autores
7.3.2. Herramientas
Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario Costo Parcial S/.
S/.
Carretilla Unid. 1 120,00 120,00
Lampa Unid. 3 30,00 90,00
Martillo Unid. 2 15,00 30,00
Botas de jebe Pares 3 20,00 60,00
Ropa de agua juego 3 70,00 210,00
Linterna Unid. 2 25,00 50,00
Calcal Unid. 3 35,00 105,00
Chinchorro Unid. 1 250,00 250,00
Bandeja Unid. 3 15,00 45,00
Tres tinas grandes Unid. 3 20,00 60,00
Tres baldes Unid. 3 10,00 30,00
Tres jarras Unid. 3 10,00 30,00
Material de limpieza Varios 100,00
Desinfectantes Varios 120,00
TOTAL 1 300,00
Fuente: Los autores
41
En lo que corresponde a la inversión fija se indica que en este rubro se agrupa en
tangible e intangible, diferenciación que va a facilitar el coste del proyecto en su fase
operativa. La estimación de la inversión se basa en cotizaciones y/o proformas de los
bienes y servicios a utilizarse en la ejecución del proyecto
Inversión Fija (Tangibles)
Terreno
Infraestructura Hidráulica
Infraestructura Piscícola
Infraestructura Complementaria
Equipamiento
Inversión Fija (Intangibles)
Estudios del proyecto
Gestiones
42
El financiamiento del proyecto correrá a cargo de una junta de accionistas
compuesta por 5 personas que aportarán la suma total S/. 303.747,58, que es la
inversión del proyecto.
43
El tipo de empresa de acuerdo a su forma jurídica, será Sociedad Anónima
(S.A.) De acuerdo a ley estas sociedades poseen responsabilidad limitada al
patrimonio aportado y sus titulares son aquellos que participan en el capital social
por medio de acciones o títulos
GERENTE ADMINISTRADOR
9.2.3. Funciones
A. Gerente general
Organizará, planificará, coordinará, dirigirá y controlará todos los
procesos y las tareas, para aumentar el bienestar y la productividad de los
trabajadores, en beneficio de la empresa.
44
Representar oficialmente a la empresa, aprobar los informes sobre
organización, programación, ejecución, control y evaluación de la
empresa
Aprobar presupuestos, contratación de personal, servicios y
adquisición de bienes, citar y presidir las reuniones de
coordinación con los jefes de áreas de la empresa y asignar a los
jefes de las otras unidades.
B. Área de producción
A cargo de un Ingeniero Pesquero que será responsable de:
Las operaciones de crianza de tilapias para la obtención del
producto listo para la comercialización
Supervisar y coordinar las operaciones de crianza y extracción de
tilapias
Realizar controles periódicos del análisis de agua, llevar
estadísticas de producción y selección de tilapias para la venta.
Desarrollar un programa de mantenimiento e higiene de la
infraestructura hidráulica y piscícola
Dirigirá el proceso de crianza y producción comercial de la
especie.
C. Área de Administración
Estará a cargo de un licenciado en administración y el responsable
será el encargado de:
Administrar la empresa y finanzas
Analizar y tener actualizados los costos de producción y los
costos de venta.
E. Área de Comercialización
Estará a cargo de un Ingeniero Pesquero que será responsable de:
La compra y venta realizadas por la empresa, comercializar el
producto en los mercados local y nacional
Propone el plan de ventas
Realiza la compra de insumos y materia prima
45
Dirige la venta de tilapias fresca en la zona
Realiza campaña de promoción y publicidad de la tilapia fresca
Mantener una relación directa y de confianza con el gerente
general para el mejor desarrollo de funciones e informar sobre las
sugerencias y reclamos de los clientes.
Recibir los productos terminados, clasificarlos, embalarlos
adecuadamente y comercializarlos a los usuarios.
46
CAPÍTULO X. EVALUACIÓN ECONÓMICA
10.1. Estado de Pérdidas y Ganancias
47
10.2. Flujo de Caja
FLUJO DE CAJA
RUBRO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
UTILIDAD DE OPERACIÓN 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52 74639,52
INVERSIÓN 303747,58
IMPUESTO 30% 20487,867 20487,867 20487,867 20487,867 20487,867 20700,366 20700,366 20700,366 20700,366 20700,366
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -303747,58 54151,653 54151,653 54151,653 54151,653 54151,653 53939,154 53939,154 53939,154 53939,154 53939,154
48
10.3. Cálculo del Valor Actual Neto (VAN)
AÑO FLUJO DE CAJA ECONOMICO VAN Cok 12%
0 (303747,58) (303747,58)
1 54151,653 48349,69
2 54151,653 43169,37
3 54151,653 38569,55
4 54151,653 34425,72
5 54151,653 30733,06
6 53939,154 27338,65
7 53939,154 24406,86
8 53939,154 21793,60
9 53939,154 19451,55
10 53939,154 17371,71
TOTAL (1 A 10) 305609,75
VAN 1862,17
VAN = S/. 1.862,17; Por lo tanto, VAN > que 0, se acepta el Proyecto
49
10.5. Cálculo del Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI)
AÑO FLUJO DE CAJA ECONOMICO VAN Cok 12%
0 (303747,58) (303747,58)
1 54151,653 48349,69
2 54151,653 43169,37
3 54151,653 38569,55
4 54151,653 34425,72
5 54151,653 30733,06
6 53939,154 27338,65
7 53939,154 24406,86
8 53939,154 21793,60
9 53939,154 19451,55
10 53939,154 17371,71
TOTAL (1 A 10) 305609,75
VAN 1862,17
Cálculo del PRI: Según el presente cuadro se tiene que hasta el año 10, los flujos
de caja económica actualizados al 12% suman S/. 305.6092,75, valor mayor que
el monto de la inversión inicial que es de S/. 303.747,58; asimismo hasta el año
9, la sumatoria de los flujos actualizados al 12% es de S/. 288.238,04 (48.349,69
+ 43.169,37 + 38.569,55 +34.425,72 + 30.733,06 + 27.338,65 + 24.406,86 +
21.793,60 +19.451,55). Esto quiere decir que el periodo de recuperación se
encuentra entre los años 9 y 10. La inversión asciende a S/. 303.747,58; por
tanto, hasta el año 9 falta recuperar 303.747,58 – 288.238,04 = 15.509,57. Luego
se divide el monto no recuperado entre el flujo de caja económico actualizado
del año 10, es decir 15.509,54 /17.371,71 = 0,892
Cálculo de meses
0,892 x 12 = 10,713
Cálculo de días
0,0107 x 30 = 0,321
50
AÑO FLUJO DE CAJA ECONOMICO VAN Cok 12%
0 (303747,58) (303747,58)
1 54151,653 48349,69
2 54151,653 43169,37
3 54151,653 38569,55
4 54151,653 34425,72
5 54151,653 30733,06
6 53939,154 27338,65
7 53939,154 24406,86
8 53939,154 21793,60
9 53939,154 19451,55
10 53939,154 17371,71
TOTAL (1 A 10) 305609,75
VAN 1862,17
51
11.1. Conservación del Ecosistema Natural
52
11.4.1. Tratamiento de Residuos Sólidos
El tratamiento de desechos y residuos sólidos serán almacenados para
su posterior tratamiento adecuado evitando la contaminación del medio
ambiente.
53
12.1. Conclusiones
El estudio técnico económico realizado es similar al estudio de pre
factibilidad de un proyecto de inversión, con informaciones que requieren ser
confirmadas y complementadas con estudios más avanzados en este sentido,
para decidir la instalación de una Piscigranja comercial de tilapia nilótica
(Oreochromis niloticus) a nivel comercial, en el fundo San Guillermo- distrito
de Huaura, provincia de Huaura, Región Lima.
El estudio de mercado, realizado en lo correspondiente al ámbito geográfico,
calidad del producto, análisis de la demanda y oferta, asimismo, el precio y
los canales de comercialización deciden la instalación de una piscigranja
comercial de tilapia nilòtica.
El estudio realizado en los aspectos técnicos que comprende: tamaño,
localización, Ingeniería y organización y administración reportan
informaciones que permiten decidir la instalación de la piscigranja comercial
de tilapia nilòtica.
El estudio realizado en los aspectos económicos que comprenden. Ingresos y
costos, la inversión, financiamiento y la evaluación económica reportan
informaciones que permiten decidir la instalación de una piscigranja
comercial de tilapia nilòtica.
El estudio ambiental garantiza que la piscigranja a instalarse no generará
impacto negativo en el medio ambiente, ya que todo se proveerá para tal
efecto.
12.2. Recomendaciones
Realizar el estudio de factibilidad del proyecto en referencia, que consiste en
la consolidación mediante fuentes primarias de las informaciones técnico
económico del presente estudio y posteriormente realizar el estudio definitivo
o expediente técnico que consiste en el estudio específico de metrados,
presupuestos y planos del proyecto, para llevar a cabo la ejecución de la
piscigranja en referencia.
54
ANEXOS
55