ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

PLAN

VISITA DE CONTROL
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA
LA VICTORIA, LIMA, LIMA

EJECUCIÓN DEL SALDO DE OBRA: “MEJORAMIENTO

DEL ENTORNO URBANO DEL JR. HIPOLITO UNANUE,
TRAMO AV. PASEO DE LA REPUBLICA A AV. SAN PABLO,
DISTRITO DE LA VICTORIA, LIMA, LIMA, EN EL MARCO
DE LA EMERGENCIA COVID-19”. CU 2054767

PERÍODO DE EVALUACIÓN
DEL 24 FEBRERO AL 2 DE MARZO DE 2021

LA VICTORIA, 25 DE FEBRERO DE 2021

“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para mujeres y hombres”

“Año del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia”
PLAN
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VISITA DE CONTROL A LA MUNICIPALIDAD

DISTRITAL DE LA VICTORIA DOCUMENTO DE TRABAJO

LA VICTORIA, LIMA, LIMA

EJECUCIÓN DEL SALDO DE OBRA: “MEJORAMIENTO DEL ENTORNO URBANO DEL

JR. HIPOLITO UNANUE, TRAMO AV. PASEO DE LA REPUBLICA A AV. SAN PABLO,
DISTRITO DE LA VICTORIA, LIMA, LIMA, EN EL MARCO DE LA EMERGENCIA COVID-
19”. CU 2054767

ÍNDICE

DENOMINACIÓN N° Pág.

1. ORIGEN 3

2. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD 3
2.1 Datos de la Entidad
2.2 Funciones de la unidad orgánica

3. DATOS DEL PROCESO 3

4. ALCANCE 3

5. OBJETIVO 3

6. PLAZO DE LA VISITA DE CONTROL Y CRONOGRAMA 3

7. BASE NORMATIVA 3

8. PROCEDIMIENTOS 3

9. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA 3
9.1 Comisión de Control
9.2 Costos directos estimados

10. DOCUMENTOS A EMITIR 3

Plan de Visita de Control a la Municipalidad Distrital de La Victoria, Provincia de Lima, Región Lima
Período del 16 al 25 de setiembre de 2020
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PLAN
VISITA DE CONTROL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA
DOCUMENTO DE TRABAJO
LA VICTORIA, LIMA, LIMA

EJECUCIÓN DEL SALDO DE OBRA: “MEJORAMIENTO DEL ENTORNO URBANO DEL

JR. HIPOLITO UNANUE, TRAMO AV. PASEO DE LA REPUBLICA A AV. SAN PABLO,
DISTRITO DE LA VICTORIA, LIMA, LIMA, EN EL MARCO DE LA EMERGENCIA COVID-
19”. CU 2054767

I. ORIGEN

El servicio de Visita de Control a la Ejecución del Saldo de Obra: “Mejoramiento del Entorno
Urbano del Jr. Hipolito Unanue, Tramo Av. PaseO de la Republica a Av. San Pablo, Distrito de
la Victoria, Lima, Lima, en el marco de la emergencia Covid-19”. CU 2054767 a cargo de la
Municipalidad Distrital de la Victoria, ubicada en la Victoria, Lima, Lima, es un servicio de
Control Simultáneo no programado en el Plan Anual de Control 2021 del Órgano de Control
Institucional (OCI), registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG, con el código
de orden de servicio n.° 2155-2021-004.

Esta modalidad del servicio de Control Simultáneo se realiza en el marco de lo dispuesto en

Ley n.° 27785 y sus modificatorias, Ley n.° 31016, Ley que establece medidas para
despliegue del control simultáneo durante la emergencia sanitaria Covid-19, publicado el 6 de
abril de 2020; y, la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio de Control Simultáneo”
aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG, de 28 de marzo de 2019,
modificada mediante Resolución de Contraloría n.° 144-2020-CG de 26 de mayo de 2020.

II. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD

2.1 Datos de la Entidad

a) Entidad: Municipalidad Distrital de la Victoria

b) Sector: No Aplica
c) Nivel de Gobierno: Local
d) Estructura Orgánica:

Gráfico n° 1
Estructura Orgánica

Gerencia
Municipal

Gerencia de Gerencia de
Administración Desarrollo
Finanzas Urbano

Subgerencia obras
Públicas y
Mantenimiento

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Fuente: Organigrama aprobado por Ordenanza n.° 347-2020/MLV de 3 de febrero de 2019

Elaborado por: Comisión de Control Concurrente
DOCUMENTO DE TRABAJO
2.2 Funciones de la unidad orgánica

a. Gerencia de Desarrollo Urbano

 Aprobar los expedientes técnicos de los proyectos de inversión pública o IOARR de su

competencia, así como aprobar las liquidaciones de obras y consultoría de obra.
 Planificar, organizar y dirigir las actividades y proyectos relacionados con la ejecución del
plan de inversiones de la municipalidad y el presupuesto participativo
 Supervisar y monitorear los programas de conservación de mejoramiento del ornato del
distrito, manteniendo la infraestructura urbana en buenas condiciones.

b. Subgerencia de Obras Publicas y Mantenimiento

 Elaborar el expediente técnico o documento equivalente de los proyectos de inversión,

sujetándose a la concepción técnica, económica y el dimensionamiento contenidos en la
ficha técnica o estudio de inversión, según corresponda.
 Registrar y mantener actualizada la información de la ejecución de las inversiones en el
banco de inversiones durante la fase de ejecución, y en el sistema de INFOBRAS.
 Revisar la ampliaciones de plazo acordadas con los contratitas; además de los adicionales y
deductivos e obras, según lo que estipula la Ley de Contrataciones del Estado, y elevar a la
Gerencia de Desarrollo Urbano para su aprobación cuando corresponda.
 Supervisar, evaluar y efectuar la liquidación Física y Financiera e inventario de las obras
publicas contratadas, encargados y/o ejecutadas por la Municipalidad, y dar cuenta sobre
irregularidades e infracciones a las normas y reglamentos técnicos.

III. DATOS DEL PROCESO

La ejecución del saldo de obra “Mejoramiento del entorno urbano del Jr. Hipólito Unanue tramo: Av.
Paseo de La República – Av. San Pablo, distrito de la Victoria – Lima – Lima”, en adelante la “ejecución
del saldo de Obra” viene siendo ejecutada por el contratista Obras y Servicios RASY EIRL, a razón del
contrato n.° 006-2020-MLV de 12 de febrero de 2020 por el importe de S/ 1 221 483,52 incluido IGV y
un plazo de ejecución de 90 días calendario, teniendo como fecha de inició el 26 de febrero y
finalización el 25 mayo de 2020, derivado de la Adjudicación Simplificada n.° 019-2019-CS/MLV -
segunda convocatoria, teniendo como representante al señor Wilder Rodrigo Yangali Curilla.

Al respecto, es pertinente señalar que con Resolución de Gerencia Municipal n.° 21-2016-GM/MLV de
10 de junio de 2016, se aprobó el expediente técnico del proyecto de inversión pública denominado:
“Mejoramiento del Entorno Urbano del Jr. Hipólito Unanue, Tramo: Av. Paseo de la República – Av. San
Pablo, Distrito de La Victoria, Lima-Lima”, con un plazo de ejecución de doscientos diez (210) días
calendarios y costo total de S/ 12 256 540,50, incluido los impuestos de ley, cuya ejecución estuvo
sujeto al contrato n.° 001-2017-GAF-MLV, que fue resuelto con la carta notarial n.° 18432 de 3 de
diciembre de 2018, por acumulación de máxima penalidad, al haberse paralizado injustificadamente la
ejecución de la obra, generándose con ello la necesidad de formular el expediente del saldo de dicha
obra por las partidas no ejecutadas y descritas en el acta de constatación de fecha 1 de agosto de 2019,
emitido por notario público, encargándose tal actividad al ingeniero civil William Christopher Montalvo
Escobar, con el Memorándum n.° 261-2019-SGOPM-GDU/MLV de fecha 16 de setiembre de 2019,
emitió por la subgerencia de Obras Publicas y Mantenimiento.

Sobre el particular, mediante informe n.° 615-2019-SGOPM-GDU/MLV de 4 de octubre de 2019, la

subgerencia de Obras Públicas y Mantenimiento de la Entidad, sustenta la aprobación del Expediente
Técnico del saldo de obra del proyecto de inversión pública denominado: “Mejoramiento del Entorno

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Urbano del Jr. Hipólito Unanue, Tramo: Av. Paseo de la República – Av. San Pablo, Distrito de La
Victoria, Lima-Lima”, con informe n.° 005-WCME-2019 de 2 de octubre de 2019, en el que se describe
la obra, definiendo con precisión su cantidad, calidad, costo y finalidad pública, así como estableciendo
las especificaciones técnicas de acuerdo a la necesidad pública y el ordenamiento legal. DOCUMENTO DE TRABAJO

Por lo antes mencionado, con Resolución Gerencial n.° 031-22019-GDU/MDLV de 9 de octubre de

2019, se aprobó el expediente técnico del saldo del proyecto de inversión, sujeto a un plazo de
ejecución de noventa (90) días calendario, con un costo total de S/ 1 424 774.22, incluido los impuestos
de Ley, compuesto de la forma siguiente:

Cuadro n.° 2
Composición del Costo Total de Ejecución de la Obra
Resumen de Presupuesto
Pistas ( Pavimentación flexible) (A) S/. 741 686.84
Interferencia de Vías (B S/. 214 478.50
Costo Directo (A+B) S/. 956 165.34
Gastos Generales (D) S/. 127 075.90
Utilidad 7% del costo directo S/. 66 931.57
Sub Total (C+D+E) S/. 1 150 172.81
IGV 18% S/. 207 031.11
Presupuesto Total (Valor Referencial ) (F) S/.1 357 203.91
Supervisión de Obra (G) S/. 67 570.31
Costo Total de Ejecución de Obra (F+G) S/. 1 424 774.22

Fuente: Expediente técnico aprobado Gerencial n.° 031-22019-GDU/MDLV de 9 de octubre de 2019.

Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio de Visita de de Control.

Es pertinente mencionar que a través del Decreto Supremo n.° 044-2020-PCM, se declaró el Estado de
Emergencia Nacional por el plazo de 15 (quince) días calendario, disponiéndose el aislamiento social
obligatorio (cuarentena) por las graves circunstancias que afectaban la vida y la salud a consecuencia
del brote de la COVID-19, prorrogándose dicho plazo mediante los Decretos Supremos n. °s 051, 064,
075, 083, 094-2020-PCM; hasta el martes 30 de junio de 2020.

A razón de ello, mediante Resolución de Gerencia n.° 042-2020-GDU/MLV, de 10 de julio de 2020, se

aprobó la ampliación de plazo contractual de ciento veintitrés (123) días calendario, regulada en la
cláusula quinta del contrato n.° 006-2020-MLV, estableciendo como nueva fecha de conclusión de obra
el 26 de setiembre de 2020, argumentando que al haberse evidenciado situaciones que afectan la ruta
critica del programa de ejecución de obra, como es la imposibilidad de continuar con la ejecución de las
partidas a partir de 16 de marzo de 2020, a causa del cumplimiento del Decreto Supremo n.° 044-2020-
PCM, que dispuso el estado de Emergencia Nacional y aislamiento social obligatorio por las graves
circunstancias que afectan la vida y salud de las personas como consecuencia del brote de la COVID-
19.

Asimismo, a la fecha la obra en mención se encuentra Paralizada desde el 21 de setiembre de 2020

mediante “Acta de Suspensión del Plazo de Obra” en la cual los funcionarios de la Entidad, la
supervisión y el Contratista, acordaron suspender el plazo de ejecución de la obra a partir de la fecha
antes señalada, indicando que no se cuenta con la autorización de ejecución de obras en áreas de uso
público (Vías que le corresponden a la Municipalidad Metropolitana de Lima). Además, se señala que
según el Artículo 178 de la ley de contrataciones del estado esta falta de permisos se catalogarìa como
evento no atribuible a las partes y por tanto justificaría dicha suspensión.

IV. ALCANCE

La visita de control, se orienta fundamentalmente a determinar y constatar la correcta ejecución según el

expediente técnico del saldo de obra: “Mejoramiento del entorno urbano del Jr. Hipólito Unanue tramo:

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Av. Paseo de La República – Av. San Pablo, distrito de la Victoria – Lima – Lima”, en el marco de la
emergencia COVID-19, y se realizará entre el 24 de febrero al 3 de marzo de 2021, teniendo como
actividades de mayor impacto las siguientes:
DOCUMENTO DE TRABAJO

Cuadro n.° 3
Hitos de control y actividades de mayor impacto
Fase o Etapa
Hitos de control Actividades de mayor impacto
del Proceso
Actividad 1: Verificar el estado situacional de la obra, a
fin de constatar que cuente con la documentación de
Hito de control n.° 1: Establecer si el saldo de garantías vigentes, se encuentre en óptimas condiciones
obra: “Mejoramiento del entorno urbano del Jr. y que se hayan ejecutado de acuerdo al Expediente
Hipólito Unanue tramo: Av. Paseo de La Técnico y calidad esperada.
República – Av. San Pablo, distrito de la
Victoria – Lima – Lima”, en el marco de la
emergencia COVID-19, se encuentra
enmarcada de acuerdo a las estipulaciones Actividad 2: Verificar que la ejecución de partidas en
contractuales, normativa aplicable y demás campo contraste con el expediente técnico.
disposiciones.
Etapa de Ejecución

Hito de control n.° 2: Determinar que el saldo Actividad 1: Verificar que la ejecución y el pago de las
de obra: “Mejoramiento del entorno urbano del partidas refrendadas en las valorizaciones se encuentren
Jr. Hipólito Unanue tramo: Av. Paseo de La adecuadamente sustentadas y de acuerdo al Expediente
República – Av. San Pablo, distrito de la Técnico.
Victoria – Lima – Lima”, en el marco de la
emergencia COVID-19, en el marco de la Actividad 2: Constatar que la suspensión de obra esté
Emergencia Sanitaria Nacional ocasionada por debidamente sustentado según el contrato y las bases
la covid-19” se haya realizado de acuerdo a la de la obra en mención
normativa aplicable y demás disposiciones.
Elaborado por: Comisión de Control Concurrente

V. OBJETIVO

Hito de control n.° 1:

Establecer si el saldo de obra: “Mejoramiento del entorno urbano del Jr. Hipólito Unanue
tramo: Av. Paseo de La República – Av. San Pablo, distrito de la Victoria – Lima – Lima”,
en el marco de la emergencia COVID-19, se encuentra enmarcada de acuerdo a las
estipulaciones contractuales, normativa aplicable y demás disposiciones.

Hito de control n.° 2:

Determinar que el saldo de obra: “Mejoramiento del entorno urbano del Jr. Hipólito Unanue
tramo: Av. Paseo de La República – Av. San Pablo, distrito de la Victoria – Lima – Lima”,
en el marco de la emergencia COVID-19, se haya realizado de acuerdo a la normativa
aplicable y demás disposiciones.

VI. PLAZO DE LA VISITA DE CONTROL CRONOGRAMA

El personal designado para integrar el equipo responsable de la ejecución de la presente

acción simultánea, así como el plazo estimado para el cumplimiento de los objetivos
propuestos se muestra a continuación:

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Cuadro n.° 4
Equipo y plazo estimado
Días hábiles DOCUMENTO DE TRABAJO
Cargo Nombres y apellidos Profesión Plan de Elaboración
Ejecución Total
trabajo de Informe
Jorge Alexander Salazar
Supervisor Ing. Civil 1 1 2 4
Sigüeña
Jefe de
Jvan Jovanovic Aguirre Ing. Civil 2 5 3 10
Comisión
Total 3 6 5 14
Elaborado por: Equipo de control simultáneo OCI-MLV

El plazo de ejecución del servicio de Control Concurrente, comprende desde el 25 de febrero

al 26 de mayo de 2021, según el cronograma siguiente:

Cuadro n.° 5
Cronograma de actividades
N° Actividad De Hasta Días hábiles
Cronograma de actividades-Hito n.° 1
1 Planificación 25/2/2021 26/2/2021 2
2 Ejecución 1/3/2021 5/3/2021 5
3 Elaboración de Informe 8/3/2021 10/3/2021 3
Total 10
Cronograma de actividades-Hito n.° 2
1 Ejecución 5/5/2021 12/5/2021 5
Elaboración de Informe de Hito
2 13/5/2021 17/5/2021 3
de Control
Elaboración de Informe de
3 18/5/2021 31/5/2021 10
Control Concurrente
Total 18
Elaborado por: Comisión de Control Concurrente

VII. BASE NORMATIVA

La normativa aplicable al proceso en curso objeto del servicio del Control Concurrente es la
siguiente:

 Reglamento de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto
Supremo n.° 0344-2018-EF, publicado el 31 de diciembre de 2018, vigente desde el 30 de
enero de 2019.
 Contrato n.° 006-2020-MLV, denominado ejecución de la obra:” Mejoramiento del entorno
urbano del Jr. Hipólito Unanue, tramo Av. Paseo de la república – Av. San Pablo, distrito de
la victoria, Lima” suscrito el 12 de febrero de 2020.
 Bases integradas del procedimiento de selección de adjudicación simplificada n.° 019-
2019-CS/MLV- segunda convocatoria “Ejecución de obra: mejoramiento del entorno urbano
del Jr. Hipólito Unanue, tramo Av. Paseo de la república – Av. San Pablo, distrito de la
victoria, Lima”.
 Decreto Legislativo n.° 1486 que Establece Disposiciones para Mejorar y Optimizar la
Ejecución de las Inversiones Públicas.
 Plan de vigilancia, prevención y control de COVID-19 en el trabajo, elaborado y presentado
por el contratista.

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 Directiva n.° 07-2013-CG/OEA “Registro de Información y Participación Ciudadana en el

Control de Obras Publicas INFObras”, APROBADA CON Resolución de Contraloría n.°
324-2013-CG publicada el 07 de agosto de 2013.
DOCUMENTO DE TRABAJO

VIII. PROCEDIMIENTOS

Los procedimientos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos establecidos para el
servicio del Control Concurrente, se detallan a continuación:

Cuadro n.° 6
Procedimientos

Objetivo General
El servicio de control simultáneo se realizó teniendo como objetivo, determinar y constatar la
correcta ejecución según el expediente técnico del saldo de obra: “Mejoramiento del entorno
urbano del Jr. Hipólito Unanue tramo: Av. Paseo de La República – Av. San Pablo, distrito de la
Victoria – Lima – Lima”, en el marco de la emergencia COVID-19, a fin de constatar su ejecución
concordante con las especificaciones técnicas y disposiciones normativas aplicables.
Procedimientos Responsables
1.- Elaborar el Plan de la Acción Simultánea y presentarlo al Jefe del
JASS - JJA
Órgano de Control Institucional, para su revisión y aprobación.
2.- Realizar in situ la verificación de la ejecución del saldo de obra
para comprobar que la ejecución se realice de acuerdo a las JJA
especificaciones técnicas y términos de referencia.
3.- Solicitar el expediente de contratación del la Adjudicación
JJA
Simplificada n.° 019-2019-CS/MLV-segunda convocatoria.
4.- Solicitar el expediente técnico y valorizaciones del la
Adjudicación Simplificada n.° 019-2019-CS/MLV-segunda JJA
convocatoria.
5.- Elaborar el informe de Visita de Control, considerando la
documentación obtenida , y redacte los riesgos y/o aspectos
relevantes, para su revisión y aprobación por parte de la jefa del
JASS - JJA
Órgano de Control Institucional; luego del cual deberá remitirse al
titular de la entidad para que disponga las acciones que
correspondan.

Elaborado por: Comisión de Control a cargo de la Visita de Control

IX. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

9.1 Comisión de Control

El personal designado para integrar la Comisión de Control responsable de la ejecución del

presente servicio Visita de Control, así como los plazos estimados para el cumplimiento de
los objetivos propuestos se muestra a continuación:

Cuadro n.° 4
Comisión de Control y Plazos
Miembros de la Comisión Días hábiles
de Control
Cargo Profesión Elaboración
(nombres y apellidos Planificación Ejecución Total
del Informe
completos - iniciales)
Supervisor JASS Ing. Civil 1 1 2 4
Jefe de comisión JJA Ing. Civil 2 5 3 10
Elaborado por: Comisión de Control a cargo de la Visita de Control

9.2. Costos directos estimados

Los costos directos estimados que demandará la ejecución del servicio del Control
Concurrente se detallan en el cuadro siguiente:

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Cuadro n.° 5
Costo Horas Hombre y Asignación
Miembros de la Costo Total Asignación S/. DOCUMENTO
Costo DE TRABAJO
N° Comisión de Nivel N° días H/H Bolsa de total
Pasajes Viáticos
Control S/. viaje S/.
1 Supervisor 4 69.16 - - - 276,76
2 Jefe de Comisión 10 19.72 - - - 197,20
Total - - - 473,96
Elaborado por: Comisión de Control a cargo de la Visita de Control

X. DOCUMENTOS A EMITIR

Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un Informe de Visita de Control,
que se elevarán para aprobación a las instancias correspondientes y serán comunicados a
la Municipalidad de La Victoria sujeta a control.

La Victoria, 25 de febrero de 2021

________________________________ __________________________
Jorge Alexander Salazar Sigueñas Jvan Jovanovic Aguirre
Supervisor de la comisión de control Jefe de la comisión de control

_________________________________
María Teresa Villanueva Enrriquez
Jefe del Órgano de Control Institucional
Municipalidad Distrital de La Victoria

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