TALLER

CALCULO DE CREDITOS MICROFINANCIEROS

Y POLITICAS ORGANIZACIONALES

JEFFERSON SANTIAGO BOBADILLA GARAY

INSTRUCTOR:

CARLOS LLORACH BARRIOS

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

 Ejercicio de afianzamiento

1.Realice una consulta investigativa acerca de las políticas organizacionales: concepto, tipos, su
importancia en las entidades bancarias y elija una microfinanciera donde se puedan evidenciar los
requisitos que se le exigen al cliente para acceder a un microcrédito.

-Las políticas no son más que los principios que una empresa se compromete a cumplir. Reglas y
directrices básicas sobre el comportamiento y el procedimiento adecuado que se espera de todos
sus empleados. Una suerte de declaración de principios, para marcar las bases y los cimientos por
los que se debe regir la empresa, además de establecer unas pautas sobre cómo se desarrollaran
los documentos de la empresa (manuales, informes o cualquier tipo de operación reflejada en un
documento corporativo). De este modo, si en las políticas de la empresa se señala la importancia
del ‘cumplimiento de la legislación’ el resto de documentos que se lleven a cabo deben resaltar
que esto se lleva a cabo, y que de ningún modo incumplen el principio mayor establecido por la
empresa. Las empresariales son siempre un manifiesto de principios. El eje que marca las maneras
de proceder, comportamientos y normas vinculadas a la actividad laboral, y que determina el
desarrollo de una estrategia efectiva. Los tipos de políticas que establece una empresa pueden
variar de manera considerable, existiendo un abanico tan amplio como maneras de proceder, y
que dependen de la filosofía de la dirección de la empresa, la naturaleza del negocio y los rumbos
u objetivos que se quieran alcanzarse.

¿Cuáles son las políticas de una empresa?

La clasificación de políticas de una empresa varía según el alcance o tiempo de estas, así como
ámbito empresarial. No es lo mismo una política de aplicación única a un departamento, que una
que implica y compromete al conjunto de la empresa. Así, podemos decir que las clases de política
empresariales son de un modo u otro dependiendo de:

Según el espacio de tiempo:

En referencia al tiempo para que se crean podemos distinguir

Políticas a largo plazo:

Hacen referencia a las reglas u objetivos, en su mayoría realizables, que se pretenden en un

período de tiempo a largo plazo, y que tienen en cuenta factores de desarrollo y crecimiento.

Políticas a corto plazo:

Son aquellas que se establecen en base a prioridades y urgencias, y que contemplan la solución de
situaciones coyunturales y cuyo tiempo límite es de dos a tres años. Aunque, en ocasiones, se
puede dar el caso que sean por un período intermedio, con perspectivas futuras y prorrogables a
largo plazo.

Según el alcance o la jerarquía:

Teniendo en cuenta al nivel de la empresa al que afectan:

Políticas generales:

Integran y son comunes a toda la empresa, marcan las líneas y principios básicos, generales e
inquebrantables. Deberán servir de referencia parala redacción de las políticas específicas, y
deben ir acorde a la estrategia y la dirección que quiere tomar la empresa. Algunas de ellas son la
Política de Presupuestos o política de calidad, aunque ésta última, en ocasiones, se adscribe a la
clasificación de Política Específica.

Políticas específicas: También llamadas políticas de departamentos o departamentales:

Atienden a los principios que deben regir cada departamento, sección en particular o servicio. Si
bien es cierto que cada compañía tiene sus propias políticas específicas (tantas como
departamentos, secciones, proyectos o necesidades tenga), hay algunas que son las más
compartidas por la mayoría:

 La política de recursos humanos

 La política de teletrabajo

 La Política de Prevención de Riesgos Laborales

 La Política de Seguridad y Salud en el Trabajo

 La Política Medioambiental

También son frecuentes, en menor medida, la Política de Gestión de Cambios y la Política de

Responsabilidad Social Corporativa (cada vez más en alza, debido a actuales regulaciones y a la
imagen pública que ofrece de empresa consecuente y sostenible con el entorno).

Según el ámbito de la empresa:

Podemos distinguir varios tipos de políticas según a qué se aplican:

Política de Finanzas:

Suelen ser dispares. No se puede afirmar que exista una Política de Finanzas común y aplicable a
todas las compañías, ya que cada empresa es un mundo, y la dimensión, necesidades o fines de
estas son totalmente distintos. Las obligaciones tributarias, la contabilidad o los inventarios son
algunas de las materias reflejadas en esta política.

Política de Operación:

Plantea los patrones que impulsan la eficiencia y dinamizan el proceso productivo que la empresa
quiere fomentar. La programación de pedidos y el vínculo con proveedores son funciones regidas
por esta política.

Política de Personal:

Establece los marcos de actuación en materia de recursos humanos (sueldos, ascensos,

contrataciones, etc.)
Política de Mercado:

Fija los principios de acción de la empresa en procedimientos o actividades laborales que

proyectan la imagen de marca y su adaptabilidad en el mercado, como puede ser la distribución,
campañas de publicidad o desarrollo de productos.

2. Cada entidad tiene sus propias políticas de crédito y exige ciertos requisitos de acuerdo con el
tipo de crédito y monto a ofrecer, por ejemplo, veamos las políticas de FINAGRO a través de su
simulador, por favor ingrese a esta página:

Simulador de crédito https://www.finagro.com.co/SimuladorDeCredito/

-No logre accedeer a la simulacion.

3.Analice los siguientes aspectos:

● ¿A qué tasa presta?

-DFT: 1.85% E.A. a hoy puntos adicionales: 30.00% (Máximo permitido por FINAGRO)

● Si es un tipo de comisión única ¿Qué comisión cobra en porcentaje?

-Porcentaje de comisión: 3.2199999999999998%

● ¿Cuánto cobra de IVA en porcentaje?

-19%

● Ese valor del IVA en pesos, ¿de qué operación sale?

-Sale de multiplicar comisión a pagar $322.000 por el IVA 19% - $61.180 pesos
● ¿Cuánto se paga en total de comisión al incluir el IVA?

-$383.180 de pesos

● ¿De cuánto será el valor del desembolso? ¿$10.000.000 de pesos o menos?

-El desembolso será de $9.616.820 de pesos

● Para este tipo de crédito, la amortización de FINAGRO ¿es de cuota variable o fija?

-Es de cuota variable

4. ¿Qué diferencia logra ver entre la comisión única y la comisión anual?

-Que el porcentaje de la comisión anual es mucho menor comparado a la comisión única, por
ende, al momento del desembolso usted recibirá más dinero.

5. a) ¿Cuál es la tasa periódica y efectiva anual del crédito?

-La tasa periódica del crédito es 0,025026111 y la efectiva anual es de 34,53%

b) Realice la tabla de amortización en Excel donde se vean reflejadas las fórmulas.

c) Halle la comisión total con IVA año 1 y año 2. ¿De cuánto fue la comisión en total?

-Comisión total con IVA año 1: $250.000 + $47.500= $297.500

-Comisión total con IVA año 2: $5.952 + $1.131= $7.083

d) ¿Cuánto de interés en pesos se pagó por ese crédito?

-Se pagó en interés por ese crédito $1.876.958

e) ¿Cuánto se pagó en total por el crédito?

-Se pagó en total $11.876.958 de pesos

 Ejercicio de apropiación

1. ¿Qué requisitos usted le solicita a la microempresaria?

-El requisito que le solicito a la microempresaria es Crédito con casa propia desde$2.501.000 hasta
$7.000.000 (mostrando certificado de tradición y libertad)

● ¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $2.600.000? Recuerde que el
crédito supera el año, hay dos comisiones y esta microfinanciera no cobra IVA. PREGUNTAR SI SE
COBRA IVA

-Se cobra una comisión total de $196.516 de pesos

● ¿Cuánto es el interés periódico del crédito?

-ip=3,4000010% mensual

● ¿De cuánto es el desembolso?

-Es de $2.403.484 de pesos

● ¿Cuánto es el valor de la cuota?

- El valor es de $250.773 de pesos

●Realice la tabla de amortización con cuota fija.

2. ¿Qué requisitos usted le solicita al microempresario?

-El requisito que le solicito al microempresario es Crédito con codeudor con finca raíz desde
$2.501.000 hasta $5.000.000 de pesos

● ¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $4.900.000? no cobra IVA.
PREGUNTAR SI SE COBRA IVA

-Le cobra de comisión $73.500 de pesos

● ¿Cuál es el interés que usted le menciona al cliente?

-Le mencionó el interés periódico del crédito

I= 49,3642% EA------------- 0,493642 EA

ip= (1+ie) ^(1/n)-1=(1+ie)^(1/4)-1= 0,0340000103222275= 3,4000010 mensual

● ¿De cuánto es el desembolso?

-CREDITO es de $4.900.000 - $73.500 de comisión para un total de $4.826.500es el valor

desembolsado

● ¿Cuánto es el valor de la cuota?

-El valor de la cuota es de $1.330.865

●Realice la tabla de amortización con cuota fija.

3. ¿De cuánto es la cuota mensual sin incluir la comisión ni el seguro de deuda?

-Es de $1.330.549 de pesos

● ¿De cuánto es la comisión total con IVA? Tenga en cuenta que solo se cobra la fracción, para
este caso son 4 meses. Realice los cálculos.

-$87.465 $21.866 Mensual

● ¿De cuánto es la cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro de deuda? Dentro de la tabla
de amortización, coloque otra columna al lado del Saldo Final y nómbrela como CUOTA+
SEGURO+COMISIÓN. En ella sume la cuota + el valor del seguro mensual + la comisión total
mensual. El valor total del seguro de deuda debe dividirlo en el número de meses del crédito para
así obtener el valor del seguro mensual. En cuanto a la comisión, en este caso ese valor no se va a
pagar anticipadamente sino de manera mensual, como anteriormente halló el valor total de la
comisión que corresponde solo a 4 meses, ahora a través de una división conviértala a mensual.
Después de realizar la suma, compare su respuesta con el valor de la cuota del documento.

- El valor total de la cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro es de $1.356.703 de pesos

● ¿Cuánto se paga en total de intereses? Realice la sumatoria de los intereses en la tabla y

compare la respuesta con el valor de intereses que aparece en el documento.

-Se paga en total de intereses $422.195 de pesos

●Con los datos que halló, por favor verifique ¿Cuánto se pagó en total por el crédito? Recuerde
que el cliente además de las cuotas tuvo costos de consulta en las centrales de riesgo y el IVA. Por
favor compare su respuesta con el valor del documento que aparece como VTUA en pesos.

-Se pago un total de $5.437.758 de pesos por el crédito

●El costo del crédito aparece con una tasa del 49,19% efectivo anual, que es equivalente al 3.39%
mensual, pero ¿cuánto en realidad se pagó por ese crédito?, ya tenemos el valor en pesos, es hora
de hallar el porcentaje o tasa, es decir calcular la TIR en Excel, así

-TASA 4,308850954% MENSUAL

EA 65,90% (1+ip) ^n-1

-El documento llama a los dos últimos valores que se hallaron como

VTUA EN % (TIR E.A) = 65,90%

VTUA EN PESOS ($) = $ 5.437.758

●El documento llama a los dos últimos valores que se hallaron como VTUA EN % (TIR E.A) y VTUA
EN PESOS ($), ¿Qué relación hay entre esos dos valores?

-El valor, el porcentaje y el valor en pesos refleja lo que el cliente realmente termina pagando,
muchas veces se hace cálculos con el solo pago de la cuota sin tener en cuenta que este tipo de
transacciones llevan implícitos otros costos como en este caso son la comisión y el seguro, por lo
que de acuerdo a las normativas internacionales los cálculos se deben realizar de acuerdo a la
realidad económica y no simplemente a su forma legal, en definitiva su relación es demostrar la
realidad de la transacción.