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    Tarea Virtual 4 Ampesantez

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    Esteban Romero
    Este documento presenta un presupuesto de flujo de efectivo proyectado para los meses de enero a junio de una compañía de bebidas. Incluye información sobre ventas, compras, ingresos, desembolsos y saldos de efectivo proyectados. Se pide elaborar un presupuesto de efectivo para enero, febrero y marzo, determinar préstamos adicionales necesarios para mantener un saldo mínimo de $50,000, e indicar información importante para presentar al banco al solicitar préstamos.

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    Este documento presenta un presupuesto de flujo de efectivo proyectado para los meses de enero a junio de una compañía de bebidas. Incluye información sobre ventas, compras, ingresos, desembolsos y saldos de efectivo proyectados. Se pide elaborar un presupuesto de efectivo para enero, febrero y marzo, determinar préstamos adicionales necesarios para mantener un saldo mínimo de $50,000, e indicar información importante para presentar al banco al solicitar préstamos.

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    Este documento presenta un presupuesto de flujo de efectivo proyectado para los meses de enero a junio de una compañía de bebidas. Incluye información sobre ventas, compras, ingresos, desembolsos y saldos de efectivo proyectados. Se pide elaborar un presupuesto de efectivo para enero, febrero y marzo, determinar préstamos adicionales necesarios para mantener un saldo mínimo de $50,000, e indicar información importante para presentar al banco al solicitar préstamos.

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    Unidad 2

    Presupuesto de Operaciones

    Tarea Virtual 4
    ANA MARÍA PESANTEZ CÉLLERI
    Tema: Presupuesto Maestro

    1.- PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO

    Objetivo: Elaborar flujo de efectivo

    • Elaborar el flujo de efectivo y tome decisiones


    . El 31 de diciembre, el balance general de Rodríguez Malting Company una compañía de
    bebidas fue el siguiente

    La compañía ha recibido un pedido grande por parte de su cliente principal con quien tiene un
    contrato de abastecimiento trimestral por lo cual anticipa la necesidad de ir a su banco a solicitar
    más préstamos.

    Como resultado, debe pronosticar sus requerimientos de efectivo para enero, febrero y marzo.

    La compañía suele cobrar el 20% de sus ventas en el mes en que vende, el 70% en el mes
    siguiente y el 10% en el segundo mes después de la venta.

    Las compras de materias primas para producir malta se hacen el mes anterior a la venta y
    suman 60% de las ventas del mes siguiente. Los pagos de estas compras ocurren un mes
    después de la compra. Tienen un contrato con un proveedor del exterior que les facilita las
    compras en esta modalidad.

    Se espera que los costos de mano de obra, incluyendo horas extra, sean de $150,000 en enero,
    $200,000 en febrero y $160,000 en marzo. (En rol)

    Se espera que los gastos de ventas, administrativos, impuestos y otros gastos en efectivo sean
    alrededor de $100,000 (c/mes) al mes de enero a marzo.

    Las ventas reales en noviembre y diciembre y las ventas proyectadas de enero a abril son las
    siguientes: expresadas en miles de dólares.

    Con base en esta información:

    a) Prepare un presupuesto de efectivo para los meses de enero, febrero y marzo.


    b) Determine la cantidad de préstamo bancario adicional necesario para mantener un saldo en
    efectivo de $50,000 todo el tiempo. (Ignore el interés sobre esos préstamos).
    c) Indique que primicias usted considera importante informar al banco
    FLUJO DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO PROYECTADO
    Ventas Nov Dic Ene Feb Marz Abril Mayo Junio
    500 600 600 1000 650 750
    Ventas a credito 30días 350 420 420 700 455 525
    Ventas a credito 60 Días 50 60 60 100 65 75
    Ventas al contado 100 120 120 200 130 150
    Total Ventas al 100% 500 600 600 1.000 650 750 590 75

    Ingresos Efectivo
    Ventas contado actual 100 120 120 200 130 150
    80% ventas a credito ultimo mes 350 420 420 700 455 525
    20% ventas a credito dos meses antigüedad 50 60 60 100 65 75
    TOTAL INGRESOS POR VENTA - FLUJO 500 600 600 1000 650 750

    Compras Oct Nov Dic Ene Feb Marz Abril Mayo Junio
    100% 300,00 360,00 360,00 600,00 390,00 450,00
    Total Ventas al 100% 300 360 360 600 390 450 - - -

    Ingresos Efectivo
    100% compras a credito ultimo mes 300 360 360 600 390 450
    Salarios 150 200 160
    Otros gastos pagados
    TOTAL DESEMBOLSOS COMPRAS Y GASTOS OPERATIVOS 510 800 550 450 0 0

    Pago de dividendos
    Otros Gastos 100 100 100
    Impuestos
    DESEMBOLSO TOTAL DE EFECTIVO 610 900 650 450 0 0

    RESUMEN FLUJO DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO


    Ene Feb Marz Abril Mayo Junio
    Saldo Inicial de Caja 50 50 50 50 350 350
    Ingresos totales 600 1.000 650 750 - -
    Desembolsoso totales 610 900 650 450 - -
    Flujo de Caja Neto -10 100 - 300 - -

    SALDO FINAL CAJA SIN FINANCIAMIENTO 40 150 50 350 350 350


    - Demostrar al banco sobre nuestro flujo de efectivo lo cual se muestra la firmar los contratos
    con los clientes para suministrar los productos trimestralmente con el fin de que nos pueda
    otorgar préstamos cuando se requiera.
    - Presentar informes a las entidades financieras para demostraren el Trimestre que existe la
    facilidad de pago con los proveedores, el cual permite pagar un mes después de la compra.
    - Exigir información y documentación de todos los actos que respalden la negociación,
    contratación ejecución y terminación del contrato, y/o de la prestación de productos y
    servicios financieros ya sea al obligado directo o indirecto.

    Bibliografía.

    • Burbano, Jorge. Presupuesto 6ta edición Mc Grau Hill

    Valor 20 puntos

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