A

DAN

ADM
COO

DOCE

INTRODUCCION

En esta ocasión nuestra empresa ANAECs SAS, realizo un ciclo contable completo, el cual contaba de 7 pasos
los cuales los hicimos cada uno, el cual empieza con el 1 paso que es el enunciado. el 2 soporte contable,
3 identificación de las cuentas a 4 digítos,4 asiento contable por partida doble,5 cuentas, 6 balance de prueba
y por ultimo el 7 que es el estado financiero, siguiendo todos los pasos se realiza un buen ciclo contable con
este ciclo lo que hacemos es visualizar todos los movimientos que realiza neustra empresa para saber que se gast
para llevar la cuenta de lo que se hay que gastar y si se invierte bien y si la empresa esta dando ganancias

CONCLUSION

En conclusion este ciclo contable nos ayuda bastante como empresa, y es muy facil de hacer
concluimos que la empresa esta dando frto y que gano utilidad, que las cosas se estan haciendo bien
y la contabilidad esta bien hecha, tambien aprndimos a diferencias las diferentes cuentas que hay en el P
y pudimos lograr trabajr estas cuentas con 4 digitos para realizar nuestro cico contable completo
 INFORME ESTADOS FINANCIEROS BÁSICO

DIANA CAROLINA VEGA REYES ID: 775628

DIANA ESTEFANY CAMPOS TOVAR ID:
ANGELINA JOLI CAMPOS JIMENEZ ID:816824
DANIEL ALEJANDRO LOZANO SERENO ID:846391

ADM: DE SEGURIDAD YU SALUD EN EL TRABAJO

COORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

DOCENTE: CESAR AUGUSTO SAAVEDRA HERNANDEZ

CONTABILIDAD GENERAL NRC: 34061

SEPTIEMBRE 29 DEL 2022

cual contaba de 7 pasos

2 soporte contable,
s, 6 balance de prueba
en ciclo contable con
resa para saber que se gasta
sta dando ganancias

y es muy facil de hacer

sas se estan haciendo bien
tes cuentas que hay en el PUC
o cico contable completo
 Corporación universitaria
Progr
Administración de Empresas, Administración de Empresas Turísticas y Hoteler
Curso: Conta
Unidad 3
Anexo: Taller partida d

Taller: Contabilizaciones par

Instrucciones
Cód. PUC: Registre el código contable de cuenta conforme al enunciado de la columna "Transacción".
Cuenta: Escriba el nombre de la cuenta asociada al código PUC.
Soporte contable: Mencione el documento que evidencia la transacción realizada, de acuerdo con el hecho económico enunc
Débito o crédito: Ubique el movimiento de la cuenta de acuerdo con el enunciado de la transacción.
Sumas iguales: Haga la sumatoria de los valores ubicados en las columnas "Débito" y "Crédito".

Registre por partida doble cada una de las siguientes transacciones de la empresa (e

Transacción

1. El 1 de septiembre se constituye la empresa, ANAEC con un aporte total de $70.000.000.000 los cuales
fueron aportados de la siguiente manera un accionista aporta $10.000.000 en efectivo, y otro de los
accionista entrega un terreno por $55.000.000 y $5.000.000 en efectivo, segun minuta de constitucion
N°002.
2. El 2 de septiembre la empresa ANAEC consigna en el banco Bancolombia $15.000.000 en efectivo
Segun la consignación 02146578
3. el 4 de septiembre de 2022 la empresa ANAEC realiza compra de mercancía a la empresa ORTOPEDICOS
DE COLOMBIA por valor de $3.000.000 a credito, segun la fractura N°48675
4. El 6 de septiembre de 2022 la empresa ANAEC, también compró mercancía a la empresa ORTHOPEDYC
CO por valor de $2.000,000. Y se pagó de contado con un cheque del Banco Comercial, según la
consignacion 0980564231.
5. el 7 de septiembre de 2022 Se hizo, igualmente, una compra de mercancía por valor de $3.800.000. De
esta se pagó el 50 % con un cheque del Banco Comercial, y se acordó amortizar el saldo a 60 días.

6. El 8 de septiembre en la empresa ANAEC vendio mercancia a la empresa ORTOPEDICOS BOGOTA S.A.S

por valor de $9.000.000 de contado. El costo de venta de esta mercancia es de $7.200.000.

7. El 12 de septiembre en la empresa ANAEC vendió mercancía a la empresa SALUD S.A por $4.400.000
Pagaron $400.000 con cheque y el saldo a 30 días. El costo de venta de esta mercancia es de $3.520.000.
7. El 12 de septiembre en la empresa ANAEC vendió mercancía a la empresa SALUD S.A por $4.400.000
Pagaron $400.000 con cheque y el saldo a 30 días. El costo de venta de esta mercancia es de $3.520.000.

8. El 15 de septiembre la empresa ANEC S.A.S compró un escáner a la empresa TECNOLOGY por valor de
420,000 a crédito, para uso de la empresa
9. El 18 de septiembre de 2022 la empresa ANAEC También compró un computador a la empresa
TECNOLOGY por valor de 3,400,000 a credito para uso de la empresa
10. El 20 de septiembre de 2022 en la empresa ANAEC le hizo un préstamo a un empleado por $750.000.
Este dinero se le transfirió en un cheque.

11.El 22 de septiembre en la empresa ANAEC Se obtuvo un préstamo del Banco Comercial por $8.900.000.
Este dinero fue consignado directamente en la cuenta corriente de la empresa ANAEC.

12. El 24 de septiembre en la empresa ANAEC Se recibio de un cliente un abono de $2.000.000, por

concepto de la deuda de las mercancias que este adquirió a crédito.

13. El 26 de septiembre la empresa ANAEC consigno en el Banco Comercial $9.000.000.

14. El 27 de septiembre en la empresa ANAEC Se giró un cheque por $2.300.000 al Banco Comercial, como
abono al préstamo.
15. El 28 de septiembre en la empresa ANAEC Se giró un cheque por $4.900.000, para pagar la deuda por
la compra de mercancías a crédito.
16. El 29 de septiembre en la empresa ANAEC Se giró un cheque por $800.000, para abonar a la deuda
contraída por la compra del computador de la empresa.
17. El 30 de septiembre en la empresa ANAEC Paga el servicio de energia a la empresa celcia por valor de
$300.000, mediante un cheque.
18. El 31 de septiembre en la empresa ANAEC Se recibieron $800.000 por el alquiler anticipado de un
computador.

19. El 1 de octubre de 2022 en la empresa ANAEC recibio $560.000 por arrendamiento de una bodega.

20.  Se obtuvo un préstamo del Banco Industrial Colombiano por $8.000.000. Se recibió el dinero, pero con
el descuento anticipado de los intereses, por $480.000.

21.  Se dejó acumular el pago de servicios públicos para fin de mes, por $153.200.

22. Se pagaron seguros contraincendio de las mercancías, por un año anticipado. Este monto asciende a
$1.200.000.
 Balance de comprobación o de prueba de la empresa ANAEC.

Despues de elaborada las transacciones contables, determine si la empresa obtuvo utilidad o perdida y justifique su respuesta

Rta: La empresa obtuvo una utilidad de 3,740.000 ya que los ingresos son mayores a la totalidad de gastos y costos
$ 14,760,000
$ 300,000
$ 10,720,000
$ 3,740,000
oración universitaria Minuto de Dios - UNIMINUTO
Programas de
s Turísticas y Hoteleras, Administración Financiera, Administración en Seguridad y Salud en el Trabajo
Curso: Contabilidad general
Unidad 3, actividad 5
nexo: Taller partida doble y soportes contables

Contabilizaciones partida doble y soportes contables

ho económico enunciado.

e la empresa (escriba la respectiva razón social) dedicada a la comercialización de electrodomé

Cód. PUC Cuenta Soporte contable

3105 capital suscrito y pagado minuta de constitucion

1105 caja recibo de caja

1504 Terrenos escritura

1105 caja Comprobante de egreso
1110 bancos Consignacion
1435 inventarios Factura Electronica
2205 proveedores Nota Contable
1435 inventarios Factura Electronica

1110 Bancos Comprobante de egreso

1435 inventarios Factura Electronica
1110 bancos Comprobante de egreso
2205 proveedores Nota Contable
4135 venta de mercancía Factura Electronica
1105 caja Recibo de Caja
6135 costo de venta
1435 inventarios
4135 venta de mercancía Factura Electronica
1105 caja Comprobante de Ingreso
1305 calientes Nota Contable
 6135 costos de venta
1435 inventarios
1524 equipo de oficina Factura Electronica
2380 acreedores varios Nota Contable
1528 equipos de computacion
2380 acreedores varios
1365 cuentas por cobrar a trabajadores Factura Electronica
1110 bancos Nota Contable
2105 bancos nacionales Pagare

1110 bancos Comprobante de Ingreso/Cheque

1305 cliente Pagare
1105 caja Comprobante de Ingreso/Cheque
1105 caja Consignacion
1110 bancos Recibo de Caja
2105 bancos nacionales Comprobante de Ingreso/Cheque
1110 bancos Transferencia
2205 proveedores Comprobante de Egreso/ Cheque
1110 bancos Recibo de Pago
2380 acreedores varios Comprobante de Egreso/ Cheque
1110 bancos Recibo de Pago
5135 servicios públicos Factura de Luz
1110 bancos Comprobante de Egreso
4205 alquiler computador Recibo de Caja
1105 caja Factura
4220 arrendamientos Contrato de Arrendamiento
1105 caja Factura

SUMAS IGUALES

BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBITO
1105 caja $ 3,760,000
1110 banco $ 19,950,000
1305 clientes $ 2,000,000
1365 cuentas por cobrar a trabajadores $ 750,000
 1435 inventarios $ (1,920,000)
1504 terrenos $ 55,000,000
1524 equipo de oficina $ 420,000
1528 equipo de computación $ 3,400,000
2105 bancos nacionals
2205 proveedores
2380 acreedores varios
3105 capital suscrito y pagado
4135 venta de mercancia
4205 alquiler de computador
4220 arrendamiento
5135 servicios publicos $ 300,000
6135 $ 10,720,000
SUMAS IGUALES $ 94,380,000

ustifique su respuesta.

stos y costos
INGRESOS
GASTOS
COSTOS
UTILIDAD
jo

ialización de electrodomésticos.

Débito Crédito

70,000,000
15,000,000

55,000,000
15,000,000
15,000,000
3,000,000
3,000,000
2,000,000

2,000,000
3,800,000
1,900,000
1,900,000
9,000,000
9,000,000
7,200,000
7,200,000
4,400,000
400,000
4,000,000
 3,520,000
3,520,000
420,000
420,000
3,400,000
3,400,000
750,000
750,000
8,900,000

8,900,000
2,000,000
2,000,000
9,000,000
9,000,000
2,300,000
2,300,000
4,900,000
4,900,000
800,000
800,000
300,000
300,000
800,000
800,000
560,000
560,000

152,050,000 152,050,000

CREDITO
$ -
$ 6,600,000
$ 3,020,000
$ 70,000,000
$ 13,400,000
$ 800,000
$ 560,000

$ 94,380,000
 Caja
D 1105 C

Movimiento 1 15,000,000 15,000,000 Movimiento 2

Movimiento 6 9,000,000 9,000,000 movimiento 13
Movimiento 7 400000
Movimiento 12 2,000,000
Movimiento 18 800000
Movimiento 19 560000
27,760,000 24,000,000
24,000,000
3,760,000

Inventarios
D 1435 C

Movimiento 3 3,000,000 7,200,000 Movimiento 6

Movimiento 4 2,000,000
Movimiento 5 3,800,000 3,520,000 Movimiento 7
8,800,000 10,720,000
10,720,000
-1,920,000

Cuantas por cobrar a trabajadores

D 1365 C
Movimiento 10 750000 0 Movimiento 1
750000
0
750000

Venta de mercancia
D 4135 C
0 9,000,000 Movimiento 6
4,400,000 Movimiento 7
0 13,400,000
0
13,400,000
 Equipo de computación
D 1528 C
Movimiento 9 3,400,000 0
3,400,000
0
3,400,000

Capital suscrito y pagado

D 3105 C
0 70,000,000 Movimiento 1
70.000.000
0
70.000.000
 Bancos
D 1110 C

Movimiento 2 15,000,000 2,000,000 Movimiento 4 Movimiento 15

Movimiento 11 8,900,000 1,900,000 Movimiento 5
Movimiento 13 9,000,000 750000 Movimiento 10
2,300,000 Movimiento 14
4,900,000 Movimiento 15
800000 Movimiento 16
300000 Movimiento 17
32,900,000 12,950,000
12,950,000
19,950,000

Clientes
D 1305 C
Movimiento 7 4,000,000 2,000,000 Movimiento 12
4,000,000 Movimiento 14
2,000,000
2,000,000

Terrenos
D 1504 C
55,000,000 0
55,000,000 Movimiento 16
0
55,000,000

Equipo de oficina
D 1524 C
Movimiento 8 420000 0
420000 Movimiento 7
0 Movimiento 6
420000
 Servicios Publicos
D 5135 C
Movimiento 17 300000 0
300000
0
300000

Arrendamiento
D 4220 C
0 560000 Movimiento 19
560000
0
560000
Proveedores
D 2205 C

4,900,000 3,000,000 Movimiento 3

1,900,000 Movimiento 5
4,900,000 4,900,000
4,900,000
0

Bancos nacionales
D 2105 C
8,900,000 Movimiento 11
2,300,000
2,300,000 8,900,000
8,900,000
2,300,000
6.600.000

Acreedores varios
D 2380 C
800000 420000 Movimiento 8
3,400,000 Movimiento 9
800000 3,820,000
800000
3,020,000

Costos de Venta
D 6135 C

3,520,000 0
7,200,000
10,720,000 0
0
 10,720,000

Alquiler Computador
D 4205 C

0 800000 Movimiento 18
800000
0
800000