EL MUÑECO, S.A.

MILES DE PESOS
SALDOS AL MOVIMIENTOS DEL AÑO SALDOS
31 DE DIC 19 2020 AL 31 DE DIC 2020

FONDO FIJO 50 50
BANCOS 100 6,100 5,900 300
INVERSIONES TEMPORALES 200 300 200 300
DOC POR COB 700 1,000 800 900
CLIENTES 1,100 6,000 4,400 2,700
DEUDORES DIVERSOS 400 860 500 760
INT POR COBRAR 130 360 400 90
IVA POR COBRAR 750 630 1,380 0
EST CTAS DE COB DUDOSO 160 600
ALMACÉN 700 2,600 2,400 900
PAGOS ANTICIPADOS 1,200 600 1,250 550
DOC POR COB LP 3,000 1,000 2,000
TERRENO 1,000 1,000
EDIFICIOS 3,000 3,000
MAQUINARIA 2,400 2,400
EQ DE TRANSPORTE 1,500 1,000 2,500
MOBILIARIO 800 800
DEP ACUM EDIFICIOS 450 150
DEP ACUM MAQUINARIA 720 240
DEP ACUM EQ DE TRANSPORTE 900 500
DEP ACUM MOBILIARIO 240 80
MARCAS 1,600 1,600
PATENTES 1,300 1,300
FRANQUICIAS 2,000 2,000
AMORT ACUM MARCAS 480 160
AMORT ACUM PATENTES 390 130
AMORT ACUM FRANQUICIAS 600 200
PRÉSTAMOS BANCARIOS 800 1,300 1,000
PROVEEDORES 1,400 2,500 3,100
ACREEDORES DIVERSOS 500 500 968
INT COBRADOS POR ANTICIPADO 520 20
IMP POR PAGAR 830 4,830 4,800
IVA POR PAGAR 825 1,455 962
ISR POR PAGAR 250 250 260
PTU POR PAGAR 80 80 76
PREST BANCARIOS LP 3,000 1,000
PROVEEDORES LP 1,000 500
CAPITAL SOCIAL 6,000
UT ACUMULADAS 2,785
VENTAS 6,000
COSTO DE VENTAS 2,400 2,400
GTOS DE VENTA 1,800 1,800
GTOS DE ADMON 600 600
PROD FINANCIEROS 410
GTOS FINANCIEROS 740 740
OTROS GTOS 220 220
OTROS PROD 115
ISR 260 260
PTU 76 76
SUMAS IGUALES 21,930 21,930 37,981 37,981 29,246
 SALDOS
AL 31 DE DIC 2020

Activo

Activo circulante
Efectivo equivalente de efectivo 650
Inventarios 900
Pagos anticipados 550
Cuentas por cobrar 3,690
Total de activo circulante 5,790
760
Activo no circulante
Cuentas por cobrar LP 2,000
Prop planta y eq 9,700
Depreciación acumulada 3,280
Prop planta y eq Neto 6,420
Intangibles 4,900
Amor acumulada 1,960
Intangibles neto 6,860
600 Total act no circulante 15,280
960
1,400 Total Act 21,070
320

Pasivo

640 Pasivo circulante

520 Préstamos bancarios 500
800 Proveedores 2,000
500 Acreedores diversos 968
2,000 Int cobrados por anticipado 500
968 IVA por pagar 332
500 ISR por pagar 260
800 IMP por pagar 800
332 PTU por pagar 76
260 Total Pas corto plazo 5,436
76
2,000 Pasivo no circulante
500 Prestamos Bancarios LP 2,000
6,000 Proveedores LP 500
2,785 Total Pas largo Plazo 2,500
6,000
Total Pasivo 7,936
 410

115

29,246
Capital

Capital Social 6,000

Utilidad del ejercicio 429
Utilidades acumuladas 2,785
Total de Capital 9,214

EL MUÑECO S.A.
Estado de Resultados
Miles de pesos

Ventas 6000
Costo de ventas 2400
Utilidad Bruta 3600
Gastos de venta 1876
Gastos de Admin 600
Utilidad de Operación 1124
RIF 330
Otros gastos ingresos 105
Utilidad o pérdida antes de impuestos 689
Impuestos del Ejercicio (ISR) 260
Utilidad o pérdida neta 429
 Ventas
menos Costos de ventas
Utilidad Bruta
menos Gastos de Ventas
menos Gastos de Admin ´+PTU
Utilidad de operación
mas/menos RIF Productos financieros - gastos financieros
mas/menos Otros gastos Otros prod. - otros gastos
Utilidad antes de impuestos
menos ISR
Utilidad neta
 SEGUNDO, S.A.
MILES DE PESOS
SALDOS AL MOVIMIENTOS DEL AÑO SALDOS
31 DE DIC 19 2020 AL 31 DE DIC 2020
D H D
ACREEDORES DIVERSOS 30,121 20,000 26,000
ALMACÉN 15,000 52,500 45,000
AMORT ACUM FRANQUICIAS 2,400 600
AMORT ACUM MARCAS 4,000 500
AMORT ACUM PATENTES 1,600 200
BANCOS 10 183,500 145,400 38,110
CAPITAL SOCIAL 40,000
CLIENTES 60,000 100,000 50,000 110,000
COSTO DE VENTAS 45,000 45,000
DEP ACUM EDIFICIOS 400 50
DEP ACUM EQ DE TRANSPORTE 360 220
DEP ACUM MAQUINARIA 400 50
DEP ACUM MOBILIARIO 160 20
DEUDORES DIVERSOS 2,000 1,000 1,500 1,500
DOC POR COB 50,000 35,000 45,000 40,000
DOC POR COB LP 30,000 30,000 15,000 45,000
EDIFICIOS 1,000 1,000
EQ DE TRANSPORTE 600 500 1,100
EST CTAS DE COB DUDOSO 800 1,500
FONDO FIJO 3 3
FRANQUICIAS 6,000 6,000
GTOS DE ADMON 15,000 15,000
GTOS DE VENTA 60,000 60,000
GTOS FINANCIEROS 280 280
IMP POR PAGAR 1,400 9,400 9,600
INT COBRADOS POR ANTICIPADO 1,200 1,200 4,000
INT POR COBRAR 5,000 12,000 8,000 9,000
INVERSIONES TEMPORALES 28 80,000 79,000 1,028
ISR 15,000 15,000
ISR POR PAGAR 13,000 13,000 15,000
IVA POR COBRAR 7,950 7,950 0
IVA POR PAGAR 7,000 14,950 24,750
MAQUINARIA 500 500
MARCAS 5,000 5,000
MOBILIARIO 200 200
OTROS GTOS 800 800
OTROS PROD 1,040
PAGOS ANTICIPADOS 1,700 6,000 5,000
PATENTES 2,000 2,000
PREST BANCARIOS LP 1,000 400
PRÉSTAMOS BANCARIOS 1,000 1,000 400
PROD FINANCIEROS 15,000
PROVEEDORES 40,000 35,000 74,000
PROVEEDORES LP 3,000 1,500
PTU 4,500 4,500
PTU POR PAGAR 4,000 4,000 4,500
TERRENO 800 800
UT ACUMULADAS 28,000 20,200
VENTAS 150,000

SUMAS IGUALES 749,480 749,480 OD

.

SALDOS
AL 31 DE DIC 2020
H
36,121
7,500
3,000
4,500
1,800

40,000

450
580
450
180

2,300

1,600
4,000

15,000

16,800

1,040

600
0
 15,000
79,000
1,500

4,500

48,200
150,000