TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N°
001
002
003
004
005
006

007
008
009
010
011

101
102
103
104
105
106
107

108

999
 TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIÓN
DEPÓSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DÉBITO
TARJETA DE CRÉDITO
CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO

TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR

CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR

CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR

OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N° DESCRIPCIÓN N°
0 OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS 01
1 DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) 02
4 CARNET DE EXTRANJERIA 03
6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 05
7 PASAPORTE 07
08

09
11
12
16
18

22
23
25
26
29
35
37

38

39

40

41

42

43

44
45

46
47
48
49
50
53

99
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA TABLA 4: TIPO DE MONEDA TABLA 5: TIPO DE EXISTE

DESCRIPCIÓN N° DESCRIPCIÓN N°
CENTRAL RESERVA DEL PERU 1 NUEVOS SOLES 01
DE CREDITO DEL PERU 2 DÓLARES AMERICANOS 02
INTERNACIONAL DEL PERU 9 OTRA MONEDA (ESPECIFICAR) 03
LATINO 04
CITIBANK DEL PERU S.A. 05
STANDARD CHARTERED 99

SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION

SANTANDER CENTRAL HISPANO

DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO

INTERAMERICANO FINANZAS

BANEX

NUEVO MUNDO

SUDAMERICANO

DEL LIBERTADOR

DEL TRABAJO

SOLVENTA
SERBANCO SA.

BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.

OTROS
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIÓN N°
01 - MERCADERÍA 01
02 - PRODUCTO TERMINADO 02
03 - MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES 03
04 - ENVASES Y EMBALAJES 04
05 - SUMINISTROS DIVERSOS 05
99 - OTROS (ESPECIFICAR) 06

07
08
09
10
11

12
13
14
15
99
TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

DESCRIPCIÓN N°
01 - KILOGRAMOS 01
02 - LIBRAS 02
03 - TONELADAS LARGAS 03
04 - TONELADAS MÉTRICAS
05 - TONELADAS CORTAS
06 - GRAMOS

07- UNIDADES
08 - LITROS
09 - GALONES
10 - BARRILES
11 - LATAS

12 - CAJAS
13 - MILLARES
14 - METROS CÚBICOS
15 - METROS
99 - OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

DESCRIPCIÓN CÓDIGO
INTANGIBLE ADQUIRIDO 1
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN 2
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO 3
4
5
6

7
8
9
10
11

12
13
14
15
16
17
18

19

20

21

22

23

24

25
26

27
28
29
30
31
TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIÓN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR

REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS

REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUÉSPEDES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
021-99/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
142-2001/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
256-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
257-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
258-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINT
259-2004/SUNAT
REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA

LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS
TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE TABLA 10: TIPO DE COMPRO

N° DESCRIPCIÓN N°
10 CAJA Y BANCOS 00
12 CLIENTES 01
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 02
20 MERCADERÍAS 03
21 PRODUCTOS TERMINADOS 04
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 05
06
34 INTANGIBLES
38 CARGAS DIFERIDAS 07
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA 08
4011D TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DÉBITOS 09
4011C TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRÉDITOS 10
11
4017D TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DÉBITOS
4017C TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRÉDITOS 12
402 TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS 13
42 PROVEEDORES 14
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 15
50 CAPITAL 16
58 RESERVAS 17
18
59 RESULTADOS ACUMULADOS
19
60 COMPRAS
20
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
21
62 CARGAS DE PERSONAL
22
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
23
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN
24
66 CARGAS EXCEPCIONALES
67 CARGAS FINANCIERAS 25
26
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
69 COSTO DE VENTAS 27
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS 28
97 GASTOS DE VENTAS 29
70 VENTAS 30
75 INGRESOS DIVERSOS 31
32
76 INGRESOS EXCEPCIONALES
77 INGRESOS FINANCIEROS 34
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS 35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidación de compra
Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros
Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea

Nota de crédito
Nota de débito
Guía de remisión - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones realizadas en las Bolsas de V
CONASEV
Ticket o cinta emitido por máquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia d
Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros servicios complementarios que se
Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país
Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisión de la Superintendencia d

Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos

Comprobante de Retención
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima

Comprobante por Operaciones No Habituales

Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que r

Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A

Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º, último párrafo, R.S. N° 022-9
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecución de una determina
Comisión de Regantes o Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas públicas y a la retribució
Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crédito y débito
Guía de Remisión - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace el numeral 7.6 del artículo 7°
la Industria del Gas Naturalreferencia
Documento del Operador
Documento del Partícipe
Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho servicio
Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
Despacho Simplificado - Importación Simplificada
Declaración de Mensajería o Courier
Liquidación de Cobranza
Nota de Crédito Especial
Nota de Débito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crédito - No Domiciliado
Nota de Débito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N° DESCRIPCIÓN N°
019 TUMBES 01
028 TALARA 02
046 PAITA 03
055 CHICLAYO 04
082 SALAVERRY 05
091 CHIMBOTE 06

118 MARÍTIMA DEL CALLAO 07

127 PISCO 08
145 MOLLENDO MATARANI 09
154 AREQUIPA 10
163 ILO 11

172 TACNA 12
181 PUNO 13
190 CUZCO 14
217 PUCALLPA 15
226 IQUITOS 16
235 AÉREA DEL CALLAO 99
244 POSTAL DE LIMA

262 DESAGUADERO

271 TARAPOTO

280 PUERTO MALDONADO

299 LA TINA

884 DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA

893 DEPENDENCIA POSTAL TACNA

910 DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA

929 COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA

938 TERMINAL TERRESTRE TACNA

947 AEROPUERTO TACNA
956 CETICOS TACNA
965 DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA

PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES

RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
 FORMATO 12.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANE
UNIDADES FISICAS
PERIODO :
R.U.C. :
APELL. Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL :
ESTABLECIMIENTO :
CODIGO DE LA EXISTENCIA :
TIPO (TABLA 5) :
DESCRIPCION :
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) :

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE

DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
DAS AS
TIPO OPERACION RA LID
FECHA SERIE NUMERO T
(TABLA 10) (TABLA 12)
EN SA
2-Mar 16 580
12-Mar 01 01
16-Mar 01 02 850
20-Mar 01 01
22-Mar 01 02 850
25-Mar 01 01
28-Mar 01 02 850
30-Mar 01 01

FORMATO 12.1: REGISTRO DE INVENTARIO PERMANE

UNIDADES FISICAS
PERIODO :
R.U.C. :
APELL. Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL :
ESTABLECIMIENTO :
CODIGO DE LA EXISTENCIA :
TIPO (TABLA 5) :
DESCRIPCION :
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) :

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE

DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
DAS AS
D
FECHA
TIPO
SERIE NUMERO
OPERACION
TRA LI
(TABLA 10) (TABLA 12)
EN SA
2-Mar 16 620
12-Mar 01 01
16-Mar 01 02 980
20-Mar 01 01
22-Mar 01 02 980
25-Mar 01 01
28-Mar 01 02 980
30-Mar 01 01
ENTARIO PERMANENTE EN
SICAS
MARZO 2021
20158945672
COMERCIAL GOKU SAC

2011XY
01
PRODUCTOS X
12

S
DA AS S
ID LDO
L
SA SA
580
500 80
930
700 230
1080
200 880
1730
700 1030
1030
1030
1030
1030
1030

ENTARIO PERMANENTE EN
SICAS
MARZO 2021
20158945672
 COMERCIAL GOKU SAC
Dec-99
2011XY
01
PRODUCTO Y
12

S
DA AS S
D DO
LI L
SA SA
620
600 20
1000
800 200
1180
100 1080
2060
900 1160
1160
1160
1160
1160
1160
 FORMATO 13.1: INVENTARIO PERM
PERIODO : MARZO 2021
R.U.C. : 20158945672
APELL. Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : COMERCIAL GOKU SAC
ESTABLECIMIENTO :
CODIGO DE LA EXISTENCIA : 2011XY
TIPO (TABLA 5) : 01
DESCRIPCION : PRODUCTOS X
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 12
METODO DE VALUACION : PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE

ENTRADAS
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACION
TIPO (TABLA 12) COSTOS
FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD
(TABLA 10) UNITARIO

2-Mar 16 580 25.00

12-Mar 01 01
16-Mar 01 02 850 32.00
20-Mar 01 01
22-Mar 01 02 850 33.00
25-Mar 01 01
28-Mar 01 02 850 35.00
30-Mar 01 01

3130

3130

FORMATO 13.1: INVENTARIO PERM

PERIODO : MARZO 2021
R.U.C. : 20158945672
APELL. Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : COMERCIAL GOKU SAC
ESTABLECIMIENTO : 0
CODIGO DE LA EXISTENCIA : 2011XY
TIPO (TABLA 5) : 01
DESCRIPCION : PRODUCTO Y
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 12
METODO DE VALUACION : PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE

ENTRADAS
DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
TIPO OPERACION COSTOS
FECHA SERIE NUMERO (TABLA 12) CANTIDAD
(TABLA 10) UNITARIO

2-Mar 16 620 30.00

12-Mar 01 01
16-Mar 01 02 980 26.00
20-Mar 01 01
22-Mar 01 02 980 27.00
25-Mar 01 01
28-Mar 01 02 980 29.00
30-Mar 01 01
0
3560

3560
TARIO PERMANENTE VALORIZADO

158945672
MERCIAL GOKU SAC

ODUCTOS X

OMEDIO PONDERADO

TRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTOS COSTO COSTOS

CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO

14,500.00 580 25.00

500 25.00 12,500.00 80 25.00
27,200.00 0.00 930 31.40
0.00 700 31.40 21,978.49 230 31.40
28,050.00 1080 32.66
200 32.66 6,531.76 880 32.66
29,750.00 1730 33.81
700 33.81 23,666.37 1030 33.81
1030 33.81
99,500.00 2100 64,676.63
1030 34,823.37
99,500.00 3130 99,500.00

TARIO PERMANENTE VALORIZADO

158945672
MERCIAL GOKU SAC

11XY

ODUCTO Y

OMEDIO PONDERADO

TRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTOS COSTO COSTOS

CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO

18,600.00 620 30.00

 600 30.00 18,000.00 20 30.00
25,480.00 1000 26.08
800 26.08 20,864.00 200 26.08
26,460.00 1180 26.84
100 26.84 2,684.41 1080 26.84
28,420.00 2060 27.87
900 27.87 25,082.73 1160 27.87
1160 27.87
98,960.00 2400 66,631.14
1160 32,328.86
98,960.00 3560 98,960.00
O FINAL

COSTO
TOTAL

14,500.00
2,000.00
29,200.00
7,221.51
35,271.51
28,739.75
58,489.75
34,823.37
34,823.37

O FINAL

COSTO
TOTAL

18,600.00
 600.00
26,080.00
5,216.00
31,676.00
28,991.59
57,411.59
32,328.86
32,328.86
PERIODO :
R.U.C. :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL :

COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
NUMERO
FECHA DE
CORRELATIVO FECHA DE
EMISION DEL
DEL REGISTRO VENCIMIENTO
COMPROBANTE
O CODIGO O FECHA DE SERIE O AÑO DE
DE PAGO O
UNICO DE LA PAGO TIPO CODIGO DE LA EMISION
DOCUMENTO
OPERACIÓN (TABLA 10) DEPENDENCIA DE LA
ADUANERA DUA O DSI

1 16-Mar 01 001
2 22-Mar 01 002
3 28-Mar 01 003
4
5
6
7
 FORMATO 8.1: "R E G I S T R O
MARZO 2021
20158945672
COMERCIAL GOKU SAC
PRODUCTO X
INFORMACION DEL PROVEEDOR
Nº DEL COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO Nº DE DOCUMENTO DE
ORDEN DEL FORMULARIO
IDENTIDAD
FISICO O VIRTUAL, Nº DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE
COBRANZA U OTROS APELLIDOS Y NOMBRES,
DOCUMENTOS EMITIDOS POR DENOMINACION O RAZON SOCIAL
SUNAT PARA ACREDITAR EL TIPO NUMERO
CREDITO FISCAL EN LA
IMPORTACION

06 20521963159 VEGETA
06 20521963159 VEGETA
06 20521963159 VEGETA

TOTAL
R E G I S T R O D E C O M P R A S"

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS

A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE BASE
EXPORTACION OTROS
IMPONIBLE
TRIBUTOS
OPERACIONES
Y CARGOS
NO GRAVADAS
SERVICIOS IGV

BASE IMPONIBLE IGV

52,680.00 9,482.40
54,510.00 9,811.80
58,170.00 10,470.60
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
165,360.00 29,764.80 0.00 0.00 0.00 0.00

110,850.00
 CONSTANCIA DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE
DEPOSITO DE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
Nº DE DETRACCION QUE SE MODIFICA
COMPROBANTE
DE PAGO TIPO DE
IMPORTE TOTAL
EMITIDO POR CAMBIO Nº DE
SUJETO NO FECHA
COMPROB. DE
DOMICILIADO NUMERO DE FECHA TIPO SERIE
PAGO O
EMISION
DOCUMENTO

62,162.40
64,321.80
68,640.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
195,124.80
 F
PERIODO : MARZO 2021
R.U.C. : 20158945672
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : COMERCIAL GOKU SAC

INFORMACIO
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO DOCUMENTO DE
NUMERO IDENTIDAD
FECHA DE
CORRELATIVO FECHA DE
EMISION DEL
DEL REGISTRO VENCIMIENTO
COMPROBANTE
O CODIGO O FECHA DE SERIE O CODIGO
DE PAGO O
UNICO DE LA PAGO TIPO DE LA
DOCUMENTO NUMERO TIPO
OPERACIÓN (TABLA 10) DEPENDENCIA
ADUANERA

1 12-Mar 01 001 001 06

2 20-Mar 01 001 002 06
3 25-Mar 01 001 003 06
4 30-Mar 01 001 004 06
5
 FORMATO 14.1:"REGISTRO DE VENTAS"
MARZO 2021
20158945672
COMERCIAL GOKU SAC

INFORMACION DEL CLIENTE IMPORTE DE LA

OPERACIÓN EXONERADA O
DOCUMENTO DE INAFECTA
IDENTIDAD
VALOR BASE
FACTURADO DE IMPONIBLE DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA LA OPERACION
DENOMINACION O RAZON SOCIAL EXPORTACION GRAVADA
NUMERO EXONERADA

20123654789 XB 57,584.00
20369852147 BC 74,964.37
20147896311 AV 14,745.87
20365948546 DS 77,998.57

TOTAL 225,292.81

23600 38462.3655914 10450.8164078 37866.19337

33984 36512 4295.05084746 40132.37584
174,416.05
DE VENTAS"

IMPORTE DE LA
ERACIÓN EXONERADA O
OTROS
INAFECTA REFERENCIA DEL COMPROBANT
TRIBUTOS Y
CARGOS IMPORTE TOTAL DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
DIFERENCIA QUE NO DEL TIPO DE
I.G.V. Y/O I.P.M
DE CAMBIO FORMAN COMPROBANTE CAMBIO
PARTE DE DE PAGO
INAFECTA LA BASE
IMPONIBLE TIPO
FECHA
(TABLA 10)

10,365.12 67,949.12
13,493.59 88,457.96
2,654.26 17,400.13
14,039.74 92,038.31
0.00 0.00
40,552.71 265,845.52

110379.3754
114923.4267

225302.8021 23600
33984
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
UMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

Nº DEL
COMPROBANTE
SERIE
DE PAGO O
DOCUMENTO

177,387.56
 FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS D

PERIODO :
R.U.C. :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :

NUMERO
CORRELATIVO CUENTA CONTABLE ASOCIADA
DEL REGISTRO FECHA DE LA
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
O CODIGO OPERACIÓN
UNICO DE LA
OPERACIÓN CODIGO

1 1-Jan saldo Inicial

2 2-May Deposito en cuenta corriente 1041
3
4
5
6
7
8
9

FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS D

PERIODO :
R.U.C. :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
 NUMERO
CORRELATIVO CUENTA CONTABLE ASOCIADA
DEL REGISTRO FECHA DE LA
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
O CODIGO OPERACIÓN
UNICO DE LA CODIGO
OPERACIÓN
1 1-Jun Saldo Inicial
2
3
4
5
6
7
8
9
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

MAYO 2021
20158945672
COMERCIAL VOY POR TI SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

25,000.00
Cuentas Corrientes Operativas 25,000.00

SUB TOTAL 25,000.00 25,000.00

SALDO PARA EL PROXIMO MES 0.00

VAN 25,000.00 25,000.00

DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

JUNIO 2021
20158945672
COMERCIAL VOY POR TI SAC
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

0.00

SUB TOTAL 0.00 0.00

SALDO PARA EL PROXIMO MES 0.00

TOTALES 0.00 0.00

 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE

PERIODO
R.U.C.
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
ENTIDAD FINANCIERA
CODIGO DE LA CUENTA CORRIENTE

OPERACIONES BANCARIAS

NUMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CODIGO OPERACIÓN MEDIO DE
UNICO DE LA PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN (TABLA 1)

1 2-Mar Saldo Inicial

2 5-Mar 001 Deposito del efectivo
3 8-Mar 007 Cancelacion de la factura Nº 001-3145
4 12-Mar 003 Cobro de la factura Nº
5 16-Mar 007 Cancelacion la factura Nº
6 18-Mar 007 Pago de alquiler
7 25-Mar 003 Cobro de la factura Nº
8 28-Mar 007 Cancelacion la factura Nº
9 30-Mar 003 Cobro de la factura Nº
10 31-Mar 007 Pago remuneraciones
11
12
13
RO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

: MAYO 2021
: 20158945672
: COMERCIAL VOY POR TI SAC
: BANCO CONTINENTAL
: 002-1236-4569-0001

OPERACIONES BANCARIAS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NUMERO DE TRANSACCION
BANCARIA, DE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O DOCUMENTO
RAZON SOCIAL SUSTENTATORIO O DE CODIGO
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

Voucher Nº …... 101

BBVA Cheque Nº …..... 4511
XB Cheque Nº …..... 1212
VEGETA Cheque Nº …..... 4212
ODEBRECH SA Cheque Nº …..... 183
AV Cheque Nº …..... 1212
VEGETA Cheque Nº …..... 4212
DS Cheque Nº …..... 1212
VARIOS TRABAJADORES Cheque Nº …..... 4111
TOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

125,000.00
Caja 25,000.00
Instituciones Financieras 25,000.00
Emitidas En Cartera 67,949.12
Emitidas 62,162.40
Alquileres 26,550.00
Emitidas En Cartera 17,400.13
Emitidas 68,640.60
Emitidas En Cartera 92,038.31
Sueldos Y Salarios Por Pagar 21,750.00

SUB TOTAL 327,387.56 204,103.00

SALDO PARA EL PROXIMO MES 123,284.56

TOTALES 327,387.56 327,387.56

 FORMATO 5.1: "LIBRO
PERÍODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :

REFERENCIA DE LA OPERACIÓ

FECHA DE LA Nº DEL
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL
OPERACIÓN ASIENTO
LIBRO O
REGISTRO
(TABLA 8)

1-May 01 Por el inicio de operaciones 3

2 Por las compras

Traslado de las mercaderias

3 Por las ventas

31-Mar 04 Por la planilla de remuneraciones del mes

18-Mar 05 Por la transferencia del gasto de la planilla

18-Mar 06 Por los servicios basicos del presente mes 8

31-May 11 Por el egreso del efectivo 1.1

31-May 12 Por el ingreso a cuenta corriente 1.2

31-May 13 Por el egreso de cuenta corriente 1.2

TO 5.1: "LIBRO DIARIO"
MAYO 2021
20158945672
COMERCIAL VOY POR TI SAC

ERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
CORRELATIVO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

1 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo

2 101 Caja 25,000.00
3 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
4 1041 Cuentas Corrientes Operativas 125,000.00
5 20 Mercaderías
6 201 Mercaderías
7 2011 Mercaderías 33,100.00
8 33 Propiedad, Planta Y Equipo
9 335 Muebles Y Enseres
10 3351 Muebles 12,000.00
11 3352 Enseres 25,000.00
12 45 Obligaciones Financieras
13 451 Préstamos De Instituciones Financieras Y Otras Entidades
14 4511 Instituciones Financieras
15 50 Capital
16 501 Capital Social
17 5011 Acciones
18 60 Compras
19 601 Mercaderías
20 6011 Mercaderías 165,360.00
21 16 Cuentas Por Cobrar Diversas – Terceros
22 167 Tributos Por Acreditar
23 1673 Igv Por Acreditar En Compras 29,764.80
24 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
25 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
26 4212 Emitidas
28 20 Mercaderías
29 201 Mercaderías 165,360.00
30 61 Variación De Inventarios
31 611 Mercaderías
32 6111 Mercaderías
33 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros
34 121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
35 1212 Emitidas En Cartera 265,845.52
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
36 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
37 401 Gobierno Nacional
38 40111 Igv – Cuenta Propia
39 70 Ventas
40 701 Mercaderías
41 7012 Mercaderías - Venta Local
42 62 Gastos De Personal Y Directores
43 621 Remuneraciones
44 6211 Sueldos Y Salarios 25,000.00
45 627 Seguridad, Previsión Social Y Otras Contribuciones
46 6271 Régimen De Prestaciones De Salud 2,250.00
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
47 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
48 403 Instituciones Públicas
49 4031 Essalud
50 4032 Onp
51 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar
52 411 Remuneraciones Por Pagar
53 4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar
54 94 Gastos de Administracion 10,900.00
55 95 Gastos de Ventas 16,350.00
56 79 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
57 791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
58 18 Servicios Y Otros Contratados Por Anticipado
59 183 Alquileres 22,500.00
Tributos, Contraprestaciones Y Aportes Al Sistema Público De
60 40
Pensiones Y De Salud Por Pagar
61 401 Gobierno Nacional
62 4011 Impuesto General A Las Ventas
63 40111 Igv – Cuenta Propia 4,050.00
64 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
65 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
66 4212 Emitidas
67 66 Perdida Por Medición De Activos No Financieros Al Valor Razonable
68 662 Activo Inmovilizado 1,500.00
69 18 Servicios Y Otros Contratados Por Anticipado
70 189 Otros Gastos Contratados Por Anticipado
71 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
72 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
73 1041 Cuentas Corrientes Operativas 25,000.00
74 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
75 101 Caja
76 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
77 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
78 1041 Cuentas Corrientes Operativas 177,387.56
79 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales – Terceros
80 121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
81 1212 Emitidas En Cartera
82 18 Servicios Y Otros Contratados Por Anticipado
83 183 Alquileres
84 41 Remuneraciones Y Participaciones Por Pagar
85 411 Remuneraciones Por Pagar
86 4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar 21,750.00
87 42 Cuentas Por Pagar Comerciales Terceros
88 421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
89 4212 Emitidas 192,965.40
90 45 Obligaciones Financieras
91 451 Préstamos De Instituciones Financieras Y Otras Entidades
92 4511 Instituciones Financieras 25,000.00
93 10 Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
94 104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
95 1041 Cuentas Corrientes Operativas
TOTALES 1,371,083.28

-
codigo D
791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
94 Gastos de Administracion 10,900.00
95 Gastos de Ventas 16,350.00
101 Caja 25,000.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 327,387.56
1212 Emitidas En Cartera 265,845.52
1673 Igv Por Acreditar En Compras 29,764.80
183 Alquileres 22,500.00
189 Otros Gastos Contratados Por Anticipado
2011 Mercaderías 198,460.00
3351 Muebles 12,000.00
3352 Enseres 25,000.00
4031 Essalud
4032 Onp
4111 Sueldos Y Salarios Por Pagar 21,750.00
4212 Emitidas 192,965.40
4511 Instituciones Financieras 25,000.00
5011 Acciones
6011 Mercaderías 165,360.00
6111 Mercaderías
6211 Sueldos Y Salarios 25,000.00
6271 Régimen De Prestaciones De Salud 2,250.00
662 Activo Inmovilizado 1,500.00
7012 Mercaderías - Venta Local
40111 Igv – Cuenta Propia 4,050.00

1,371,083.28
 MOVIMIENTO

HABER

25,000.00

195,100.00

195,124.80

165,360.00

a Público De

40,552.71

225,292.81
a Público De
18000
2,250.00
3,250.00

21,750.00

27,250.00 22500

a Público De

26,550.00
Valor Razonable

1,500.00

25,000.00

177,387.56

239,715.40
1,371,083.28

-
H
27,250.00

25,000.00
239,715.40
177,387.56

1,500.00

2,250.00
3,250.00
21,750.00
221,674.80
25,000.00
195,100.00

165,360.00

225,292.81
40,552.71

1,371,083.28
 CODIGO SUMAS
CUENTAS DEL MAYOR
PCGE DEBE
791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos -
94 Gastos de Administracion 10,900.00
95 Gastos de Ventas 16,350.00
101 Caja 25,000.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 327,387.56
1212 Emitidas En Cartera 265,845.52
1673 Igv Por Acreditar En Compras 29,764.80
183 Alquileres 22,500.00
189 Mercaderías -
2011 Muebles 198,460.00
3351 Enseres 12,000.00
3352 Essalud 25,000.00
4031 Onp -
4032 Sueldos Y Salarios Por Pagar -
4111 #NAME? 21,750.00
4212 Emitidas 192,965.40
4511 Instituciones Financieras 25,000.00
5011 Acciones -
6011 Mercaderías 165,360.00
6111 Mercaderías -
6211 Sueldos Y Salarios 25,000.00
6271 Régimen De Prestaciones De Salud 2,250.00
662 Activo Inmovilizado 1,500.00
7012 Mercaderías - Venta Local -
40111 Igv – Cuenta Propia 4,050.00
-

1,371,083.28

0.00
 69-61-79-94-95-97
SUMAS SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
27,250.00 0.00 27,250.00 27,250.00
- 10,900.00 0.00 10,900.00
- 16,350.00 0.00 16,350.00
25,000.00 0.00 0.00
239,715.40 87,672.16 0.00
177,387.56 88,457.96 0.00
- 29,764.80 0.00
- 22,500.00 0.00
1,500.00 0.00 1,500.00
- 198,460.00 0.00
- 12,000.00 0.00
- 25,000.00 0.00
2,250.00 0.00 2,250.00
3,250.00 0.00 3,250.00
21,750.00 0.00 0.00
221,674.80 0.00 28,709.40
25,000.00 0.00 0.00
195,100.00 0.00 195,100.00
- 165,360.00 0.00
165,360.00 0.00 165,360.00
- 25,000.00 0.00
- 2,250.00 0.00 -
- 1,500.00 0.00
225,292.81 0.00 225,292.81
40,552.71 0.00 36,502.71
- 0.00 0.00

- 0.00 0.00

1,371,083.28 685,214.92 685,214.92 27,250.00 27,250.00

0.00
 66.67.69.94.95.97

INVENTARIO RESULT. NATURALEZA RESULT. FUNCION

ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS

10,900.00
16,350.00
0.00 0.00
87,672.16 0.00
88,457.96 0.00
29,764.80 0.00
22,500.00 0.00
0.00 1,500.00
198,460.00 0.00
12,000.00 0.00
25,000.00 0.00
0.00 2,250.00
0.00 3,250.00
0.00 0.00
0.00 28,709.40
0.00 0.00
0.00 195,100.00
165,360.00
0.00 165,360.00
25,000.00
2,250.00
1,500.00 1,500.00
225,292.81
36,502.71

463,854.92 267,312.11 194,110.00 390,652.81 28,750.00

196,542.81 196,542.81 196,542.81
463,854.92 463,854.92 390,652.81 390,652.81 225,292.81

0.00
 70.77
RESULT. FUNCION
GANANCIAS

225,292.81

225,292.81

225,292.81
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Del 01 de enero al 31 de diciembre de año 2021
(En unidades monetarias)

Notas 2021
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 70 225,292.81
Otros Ingresos Operacionales 75
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 225,292.81
Costo de Ventas (Operacionales) 69 0.00
Otros Costos Operacionales 6551
TOTAL COSTOS OPERACIONALES 0.00
UTILIDAD BRUTA 225,292.81
Gastos de Ventas 95 16,350.00
Gastos de Administración 94 10,900.00
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 76 - 66 1,500.00
Otros Ingresos 73
Otros Gastos 74
UTILIDAD OPERATIVA 196,542.81
Ingresos Financieros 77
Gastos Financieros 67
Participación en los Result.de Partes Relacionad.por Métod.Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTICIPAC. Y DEL IMPTO. RENTA 196,542.81
Participación de los Trabajadores 5%
196,542.81
Impuesto a la Renta 29.5 %
196,542.81
Reserva Legal 10 %
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTÍNUAS 196,542.81
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación 0.00
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO 196,542.81
 ESTADO DE SITUACION FINANCIE
Al 31 de Diciembre de Año 2021
(En miles de unidades monetarias)

NOTAS 2021

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES - CORTO PLAZO
Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 87,672.16

Inversiones Financieras 11
Activos Financieras al valor Razonable con cambios en Ganancias y Perdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 12-191
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionados (Neto)13+17-192-194
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 14+16-193-194 29,764.80

Existencias II(20:28) - 29 198,460.00

Activos Biologicos 35
Activos no Corrientes Mantenidos por la Venta
Gastos Contratados por Anticipado 18 21,000.00

Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 336,896.96

ACTIVOS NO CORRIENTES - LARGO PLAZO

Inversiones Financieras30
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Otras Inversiones Financieras 31
Cuentas por Cobrar Comerciales 12-191 88,457.96

Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionados

Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biologicos 35
Inversiones Inmobiliarias 31
Inmuebles, Maquinaria y Equipos (Neto) 32+33-395-392 37,000.00

Activos Intangibles (Neto) 34-396

Activos por Impuesto a las Rentas y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil 37
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 125,457.96

TOTAL ACTIVOS 462,354.92

ITUACION FINANCIERA
de Diciembre de Año 2021
es de unidades monetarias)

NOTAS 2021

PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros Bancarios CUANDO TU 10, ES PASIVO
Obligaciones Financieras 45
Cuentas por Pagar Comerciales 42
Otras Cuentas por pagar a Partes Relacionadas 43
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 40+41+44+46+…...... 42,002.71

Provisiones 48
Pasivos Mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 42,002.71

PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 45 0.00

Cuentas por Pagar Comerciales 42 28,709.40

Otras Cuentas por pagar a Partes Relacionadas 43

Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 40+41+44+46+…......
Provisiones 48
Ingresos Diferidos (Neto) 49
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 28,709.40

TOTAL PASIVOS 70,712.11

PATRIMONIO NETO
Capital 50 195,100.00

Acciones de Inversion 51
Capital Adicional 52
Excedente de Revaluación 57
Reservas Legales 582
Otras Reservas58-582
Resultados Acumulados 59
Resultados del ejercicio 196,542.81

TOTAL PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LA MATRIZ

Intereses Minoritarios

TOTAL PATRIMONIO NETO 391,642.81

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 462,354.92