UNIDAD No 1

INTRODUCCIÓN A LA FORMULACION Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

1. CONCEPTO

Un proyecto es una planificación, que consiste en un conjunto de actividades a realizar de manera

articulada entre sí, con el fin de producir determinados bienes o servicios capaces de satisfacer
necesidades o resolver problemas, dentro de los límites de un presupuesto y de un periodo de
tiempo dados. Para que un proyecto esté bien diseñado y formulado se debe explicar cuál es su
finalidad, sus objetivos, beneficiarios, productos, actividades, cronograma, presupuesto, etc.
Señala la Agencia Alemana de Cooperación Técnica para el Desarrollo (GTZ): “Se entiende por
proyecto una tarea innovadora que tiene un objetivo definido, debiendo ser efectuada en un cierto
periodo, en una zona geográfica delimitada y para un grupo de beneficiarios; solucionando de
ésta manera problemas específicos o mejorando una situación…La tarea principal es capacitar a
las personas e instituciones participantes para que ellas puedan continuar sus labores de forma
independiente y resolver por sí mismas los problemas que surjan después de concluir la fase de
apoyo externo”.
De conformidad con el Project Management Institute (PMI), "un proyecto es un esfuerzo
temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único".
De estos conceptos, se evidencia que la razón de un proyecto es alcanzar resultados o metas
específicas dentro de los límites que imponen un presupuesto, calidades establecidas
previamente, y un lapso de tiempo previamente definido.

Para elaborar un proyecto se debe recopilar, crear y analizar un conjunto de antecedentes de

carácter técnico, económico, financiero, legal y social para determinar la viabilidad de su
implementación. Sabemos que las necesidades son múltiples, lo que nos lleva a realizar
proyectos, pero previo a concretarlos se debe realizar una evaluación, con el fin de saber si, con
los recursos que contamos, se pueden o no satisfacer esas necesidades.
Algunos ejemplos incluyen:
• Desarrollar un nuevo producto o servicio.
• Implementar un cambio en la estructura, el personal o el estilo de la organización.
• Construir un edificio o una infraestructura.
• Implementar un nuevo proceso o procedimiento de negocio.

2. ELEMENTOS BÁSICOS DE UN PROYECTO

De acuerdo con la anterior definición, todo proyecto, sea o no de tipo social, debe comprender,
como mínimo, los siguientes elementos:

Recursos materiales y humanos: son los medios disponibles para realizar las actividades
previstas, sean materiales (construcciones, equipos, suministro) o humanos (personal dedicado a
tiempo parcial o completo a la ejecución del proyecto, de forma voluntaria o remunerada, propio
o externo).

Actividades: son las acciones que se realizan, de forma secuencial o simultánea, mediante el uso
de determinados recursos, con el fin de alcanzar resultados concretos.

Metodología: es la explicación pormenorizada del procedimiento sistemático seleccionado, para

el diseño y formulación del proyecto.

Tiempo: plazo previsto para la ejecución del proyecto, representado gráficamente en un

cronograma, donde se combinan las actividades y plazos de ejecución, especificando momento de
inicio y de finalización.

Coste: hace referencia a los recursos económicos necesarios para cubrir los gastos del proyecto
(sueldos y salarios, adquisición de bienes y servicios, entre otros), y que se reflejan en el
presupuesto.

Resultados: especificación de lo que se quiere alcanzar con el proyecto, una vez realizadas las
actividades programadas. Son los productos que el proyecto puede garantizar como consecuencia
de sus actividades.

Objetivo específico: es el efecto que el proyecto pretende conseguir en un plazo razonable. Hace
referencia al logro de una nueva situación, en la que el problema central del colectivo
beneficiario ha sido solucionado parcial o totalmente.

Deseo de cambio: voluntad de los promotores del proyecto de lograr la modificación de una
realidad, la solución de un problema o la satisfacción de una necesidad.

3. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Se refiere a la presentación de la idea de negocio o al estudio pormenorizado de la viabilidad

comercial, técnica, legal y otros estudios como pasos previos a evaluar la rentabilidad del
proyecto.

La Evaluación de proyectos se centra en la viabilidad financiera, mediante la determinación del

flujo de caja para llegar a medir la rentabilidad.

Se elaboran proyectos porque a través de ellos podemos establecer en el presente, si nuestras

ideas, son rentables económica y financieramente, si son implementadas.

4. CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

Algo que hay que dejar muy claro es que el ciclo de vida de un proyecto se inicia con la
identificación del problema, necesidad u oportunidad que requiere una solución.
El ciclo de vida se compone de las siguientes fases:
FASE DE PRE-INVERSIÓN
Corresponde al proceso de elaboración de los estudios y análisis necesarios para la formulación y
evaluación del proyecto. El objetivo de esta fase es reducir la incertidumbre de la inversión,
recolectando la información suficiente y necesaria para tomar la mejor decisión desde el punto
de vista técnico y económico.
En esta fase se desarrollan las siguientes etapas: Idea, Perfil, Pre-factibilidad, Factibilidad.
Idea: En esta etapa se hace una primera llegada al problema, necesidad, oportunidad y se analiza
su posible solución.
Perfil: En esta etapa se realiza una preparación y evaluación de las posibles alternativas de
solución, apoyándonos principalmente de información secundaria. Es en este momento donde
podemos descartar algunas alternativas y seleccionar las posibles soluciones dando paso a la
siguiente etapa. En lo aspectos financieros, solo presenta estimaciones muy globales de las
inversiones, costos e ingresos.
Pre-factibilidad: Se realiza una evaluación completa y profunda de las alternativas identificadas
en la etapa de perfil y de las posibles soluciones. Aquí podemos descartar las ideas no factibles y
seleccionar la alternativa que es técnica y económicamente mejor y poder pasar a la etapa de
factibilidad o diseño.
Factibilidad: Se perfecciona y precisa la mejor alternativa identificada en la etapa de Pre-
factibilidad sobre la base de información primaria recolectada, y con esto pasar a la fase de
inversión del proyecto.

FASE DE INVERSIÓN
En esta fase se consideran todas las acciones destinadas a materializar la solución formulada y
evaluada como más conveniente. Esta fase se desarrolla en dos etapas: el diseño; que
corresponde a la elaboración de la arquitectura, ingeniería y especialidades del proyecto. Y a la
etapa de ejecución de obras.

FASE DE OPERACIÓN Y EVALUACIÓN EX POST

En esta fase se hace el seguimiento a la operación de las actividades del proyecto, ya que es en
esta etapa donde se inicia la generación del bien, producto o servicio para dar solución al
problema, necesidad u oportunidad planteada.
Es importante conocer el ciclo de vida del proyecto en desarrollo, ya que en muchas ocasiones
cuando tenemos una idea que da solución a una problemática planteada en la sociedad,
empezamos a ejecutarla sin hacer un previo análisis de la información primaria y secundaria que
podamos recolectar, o en algunos casos nos quedamos con la primer alternativa que nos viene a la
cabeza y no hacemos una lluvia de ideas donde podamos obtener posibles soluciones para
después de un proceso ejecutemos la solución más viable y así no concurrir en errores que
cuentan dinero y tiempo a los ejecutores del proyecto.
 5. DIFERENTES FORMAS DE CÓMO SE CLASIFICAN LOS PROYECTOS

Según su SECTOR ECONÓMICO:

✓ Proyectos AGROPECUARIOS: son dirigidos a la producción animal y vegetal.
✓ Proyectos INDUSTRIALES: pertenecen a la industria manufacturera y de la producción
de productos extraídos de la pesca y agricultura.
✓ Proyectos DE INFRAESTRUCTURA SOCIAL: Son aquellos que están dirigidos a
atender necesidades básicas de la población (seguridad, educación, salud, vivienda, otros)
✓ Proyectos DE SERVICIOS: estos proyectos se caracterizan por que no producen bienes
materiales. Solo prestan servicios de carácter personal, material o técnico mediante
profesionales o instituciones. También pueden ser proyectos de investigación tecnológica
o científica.

Según su OBJETIVO:
✓ Proyectos PRODUCCIÓN DE BIENES: Son aquellos de producción
primaria (extracción pecuaria, agrícola, forestales, mineros) o secundaria (trasformación
de bienes a consumo final)
✓ Proyectos PRESTACIÓN DE SERVICIOS: Son los de infraestructura física
(transporte, comunicaciones, recuperación de tierras, urbanizaciones) de infraestructura
social (administración social y seguridad nacional)
 ✓ Proyectos DE INVESTIGACIÓN: son proyectos en investigación en ciencias o
investigación aplicada.

Según el EJECUTOR:
✓ Proyectos PÚBLICOS: son ejecutados por entidades del gobierno y con presupuesto de
inversión pública.
✓ Proyectos PRIVADOS: aquellos ejecutados por personas naturales o jurídicas con
recursos privados o de crédito.
✓ Proyectos MIXTOS: son coordinados entre el sector público y privado.

6. EVALUACIÓN SOCIAL Y PRIVADA DE PROYECTOS.

La evaluación de proyectos consiste en comparar los costos con los beneficios que estos generan,
para así decidir sobre la conveniencia de llevarlos a cabo. La Evaluación Privada de Proyectos
supone que la riqueza (el dinero), constituye el único interés del inversionista privado; es así
como para la evaluación privada es importante determinar los flujos anuales de dinero, que para
el inversionista implica el proyecto en cuestión.
Luego se concluye que el proyecto es conveniente si el Valor Actual de los flujos de beneficios
netos del proyecto es positiva.
La Evaluación Social de Proyectos, persigue medir la verdadera contribución de los proyectos al
crecimiento económico del país, es decir, consiste en determinar el efecto que el proyecto tendrá
sobre el bienestar de la sociedad.

El bienestar social de una comunidad depende:

• De la cantidad de bienes y servicios disponibles,
• De la cantidad relativa de bienes y servicios recibidos, por cada uno de los miembros que
la componen (distribución del ingreso nacional),
• Mejor defensa en las fronteras,
• Desarrollo educacional, etc.

La evaluación social, como la privada, usan criterios similares para estudiar la viabilidad de un
proyecto, aunque difieren en la valorización de las variables determinantes de los costos y
beneficios que se asocian. A este respecto, la evaluación privada trabaja con el criterio de precios
de mercado, mientras que la evaluación social lo hace con precios sombra o sociales. Estos
últimos, con el objeto de medir el efecto de implementar un proyecto sobre la comunidad, deben
tener en cuenta los efectos indirectos que los proyectos generan sobre el bienestar de la
comunidad, como por ejemplo la disminución de la contaminación.

NO SIEMPRE UN PROYECTO QUE ES RENTABLE PARA UN PARTICULAR

ES TAMBIÉN RENTABLE PARA LA COMUNIDAD Y VICEVERSA