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100 – 4
REFERENCIA: LOCALIZACION:
1. Se compra mercancía por $49.000.000 + 50.000. 50 u , Electro Japonesa Ltda., crédito 30 Días
4. Se compra un Inmueble por valor de 165.000.000 + 50.0000 con cheque 50%, el banco presta el saldo mediante una
hipoteca, además se paga los gastos notariales y registro por 2.350.000 en efectivo.
5. Se compra escritorios para la oficina por $7.994.000 + 50.000 IVA incluido, a Suministros Ltda .
6. Se Vende mercancía por $32.560.000 + 50.000 25 u , a Distribuciones Gemelos SA 60% cheque y el saldo a 30 Días
10. Compra mercancía por $24.280.000 + 50.000. 24 u, a Impar muebles Ltda. 50% cheque y el saldo crédito.
11. Se Paga arrendamiento del local por valor de $2.650.000 mensual a Medina Ariel.
12. Venta de mercancía por $40.982.000 + 50.000. 30 u, a Arquitec SA 40% cheque y el saldo a 30 días.
16. Se compra vehículo para la empresa $48.000.000 +iva, mediante un crédito por un 70% y saldo en cheque
17. Se compra 1.200 acciones de la sociedad ABC SA, a razón de $30.000, con transferencia bancaria
18. Se paga Honorarios del Revisor Fiscal por $730.000 A Francisco Tovar RC .
20. Se compra mercancía por $28.432.000, 25 U, a Corbeta Ltda.. 40% contado efectivo y el saldo a 30 días. "Lo pague
en cheque para no dejar negativa la caja"
21. Se paga mantenimiento del vehículo $1.720.000 + IVA, a Jesús Castillo, efectivo. "Lo pague en cheque para no
dejar negativa la caja"
816,334,536.13 816,334,536.13
Mercancias no fabricadas por la empresa
IVA (2408) Nacionales (2205) Diversos (5195)
(1435)
Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito
SI 38,245,000.00 24,248,611.11 6 1 9,319,500.00 6,195,900.00 6 9 58,369,500.00 20,256,000.00 SI 2 1,170,000.00
1 49,050,000.00 29,452,715.36 12 2 222,300.00 7,796,080.00 12 58,369,500.00 1
10 24,330,000.00 3 292,410.00 14,476,350.00 10
13 4,908,785.00 10 4,622,700.00 20,300,448.00 20 1,170,000.00 -
19 19,100,000.00 13 1,299,346.67 58,369,500.00 113,402,298.00 1,170,000.00
20 28,432,000.00 18 138,700.00 55,032,798.00
164,065,785.00 53,701,326.47 19 3,629,000.00
110,364,458.53 20 5,402,080.00
21 326,800.00
25,252,836.67 13,991,980.00
11,260,856.67
Bancos (1110) Mantenimiento y Reparaciones (5145) Terrenos (1504) Construcciones y Edificaciones (1516)
Clientes (1305) Costo de Venta (6135) Deudas de accionistas y socios (2355) Arrendamientos (5220)
Devoluciones de Ventas (4175) Flota y Equipo de transporte (1540) Acciones (1205) Honorarios (5110)
Maquinaria y equipo (1520) Aportes Sociales (3115) Utilidad Acumulada (3605) Arrendamientos (5120)
DÉBITO 1,253,265,536
SUMAS IGUALES
CRÉDITO 1,253,265,536
DISTRIBUCIONES ABC LTDA Nit. 891.100.100 – 4
BALANCE DE PRUEBA A DICIEMBRE 2021
PARCIAL SALDOS
CODIGO CONCEPTO
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1105 Caja $ 126,535,606.67 $ 126,535,606.67
1110 Bancos $ 227,224,406.67 $ 261,602,692.00 $ 34,378,285.33
1205 Acciones $ 36,000,000.00 $ 0.00 $ 36,000,000.00
1305 Clientes $ 72,069,208.00 $ 29,296,848.00 $ 42,772,360.00
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 164,065,785.00 $ 53,701,326.47 $ 110,364,458.53
1504 Terrenos $ 66,020,000.00 $ 0.00 $ 66,020,000.00
1516 Construcciones y Edificaciones $ 101,380,000.00 $ 0.00 $ 101,380,000.00
1520 Maquinaria y Equipo $ 22,250,000.00 $ 0.00 $ 22,250,000.00
1524 Equipo de Oficina $ 26,300,000.00 $ 0.00 $ 26,300,000.00
1540 Flota y Equipo de Transporte $ 57,120,000.00 $ 0.00 $ 57,120,000.00
2105 Bancos Nacionales $ 0.00 $ 128,265,000.00 $ 128,265,000.00
2205 Nacionales $ 58,369,500.00 $ 113,402,298.00 $ 55,032,798.00
2355 Deudas con Accionistas y Socios $ 0.00 $ 37,000,000.00 $ 37,000,000.00
2408 Iva por Pagar $ 25,252,836.67 $ 13,991,980.00 $ 11,260,856.67
3115 Aportes Sociales $ 0.00 $ 157,000,000.00 $ 157,000,000.00
3605 Utilidad Acumulada $ 0.00 $ 18,299,000.00 $ 18,299,000.00
4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 0.00 $ 309,262,000.00 $ 309,262,000.00
4175 Devoluciones de Venta $ 6,838,666.67 $ 0.00 $ 6,838,666.67
5110 Honorarios $ 730,000.00 $ 0.00 $ 730,000.00
5120 Arrendamientos $ 5,256,000.00 $ 0.00 $ 5,256,000.00
5135 Servicios $ 4,252,000.00 $ 0.00 $ 4,252,000.00
5145 Mantenimiento y Reparaciones $ 3,259,000.00 $ 0.00 $ 3,259,000.00
5195 Diversos $ 1,170,000.00 $ 0.00 $ 1,170,000.00
5205 Gastos del Personal $ 30,256,000.00 $ 0.00 $ 30,256,000.00
5220 Arrendamientos $ 2,650,000.00 $ 0.00 $ 2,650,000.00
6135 Costo de Venta $ 216,266,526.47 $ 4,908,785.00 $ 211,357,741.47
SUMAS IGUALES $ 1,253,265,536.13 $ 1,253,265,536.13 $ 739,237,083.33 $ 739,237,083.33
DISTRIBUCIONES ABC LTDA
Nit. 891.100.100-4
ESTADO DE RESULTADO
1 de noviembre / 2021 al 31 de diciembre / 2021
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS $ 309,262,000.00
GASTOS OPERACIONALES
ADMINISTRATIVOS
HONORARIOS $ 730,000.00
ARRENDAMIENTOS $ 5,256,000.00
SERVICIOS $ 4,252,000.00
DIVERSOS $ 1,170,000.00
VENTAS
ARRENDAMIENTOS $ 2,650,000.00
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 0.00
BANCOS $ 34,378,285.33
ACCIONES $ 36,000,000.00
CLIENTES $ 42,772,360.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
TERRENOS $ 66,020,000.00
PASIVOS CORRIENTES
NACIONALES $ 55,032,798.00
PASIVOS NO CORRIENTES
PATRIMONIO
$ 427,828,533.20 $ 427,828,533.20