CONFECCIONES EL FILIPICHIN S.A.

BALANCE GENERAL INICIAL

Dec-21
1105 CAJA $ 800,000
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIE $ 12,350,000
1225 CERTIFICADOS $ 10,000,000
1305 CLIENTES $ 7,500,000
1355 ANTICIPO IMPUESTOS $ 53,200
1355 $ 66,000
1435 MERCANCIAS $ 3,524,000
1540 FLOTA Y EQUIPO TRANSPORTE $ 2,500,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION $ 2,800,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 2,450,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA E de O -$ 287,100
1592 DEPRECIACION ACUMULADA E de T -$ 137,500
1592 DEPRECIACION ACUMULADA E de C -$ 129,300
1710 CARGOS DIFERIDOS $ 450,000
2105 PRESTAMOS BANCARIOS $ 15,000,000
2205 NACIONALES $ 5,496,000
2605 HONORARIOS POR PAGAR $ 304,000
2335 SERVICIOS PÚBLICOS POR PAGAR $ 389,200
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 384,000
2408 IMPUESTO VENTAS POR PAGAR $ 671,000
2505 SALARIOS POR PAGAR
2510 RETENCIONBES Y APORTES DE NOMINA
3105 CAPITAL AUTORIZADO $ 20,000,000
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3705 UTILIDAD ACUMULADA $ 4,495,100
3710 Perdida UTILIDAD ACUMULADA -$ 4,800,000
$ 41,939,300 $ 41,939,300
REGISTROS CONTABLES

CONFECCIONES EL FILIPICHIN S.A.S.

REGIMEN COMUN

FECHA CODIGO CUENTA CUENTA DEBITO

4-Jan Compra de pantalones 52 docenas a 44.000 $/unidad mas iva
1435 Inventario meercancias pantalones $ 27,456,000
2408 IVA X Pagar $ 5,216,640
2365 Retencion en la fuente x pagar
2205 Proveedores

5-Jan Compra de camisas 780 unidades a 30.000 $/und con descuento del 10% mas IVA
1435 Inventario meercancias pantalones $ 21,060,000
2408 IVA X Pagar $ 4,001,400
2365 Retencion en la fuente x pagar
2205 Proveedores

5-Jan Adquisicion local comercial por 60 millones, cuota inicial 10 millones

1516 Construcciones y edificios local $ 60,000,000
1110 Bancos
2105 Obligacion financiera

6-Jan Venta 320 pantalones a 99.000$/und y 48 panatalonetas a 25.000$/und incluido IVA

Factura Cantidad Precio venta unidad Valor Factura
320 $ 83,193 $ 26,621,849
48 $ 21,008 $ 1,008,403
total $ 27,630,252

Registro contable
1005 Caja $ 32,880,000
2408 IVA X pagar
4135 Ingresos operacionales
6135 Costo mercancia vendida CMV $ 14,399,640
1435 Inventarios mercancias

7-Jan Compra de 50 docenas de pantalonetas a 13.000$/unidad a credito, mas IVA

1435 Inventario meercancias pantalones $ 7,800,000
2408 IVA X Pagar $ 1,482,000
2365 Retencion en la fuente x pagar
2205 Proveedores

9-Jan Vende a un regimen simplificado 120 pantalonetas a 24.000$/ unidad a credito, iva incluido
Factura Cantidad Precio venta unidad Valor Factura
120 $ 20,168 $ 2,420,168

total $ 2,420,168
Registro contable
1005 Cx C Clientes $ 2,880,000
2408 IVA X pagar
4135 Ingresos operacionales
6135 Costo mercancia vendida CMV $ 6,006,000
1435 Inventarios mercancias pantalonetas

10-Jan Paga el saldo adecuado de retencion en la fuente IVA con cheque

2365 retencion en la fuente x pagar $ 384,000
2408 IVA X PAGAR $ 671,000
1110 bancos

10-Jan Abona a proveedores el 60% de la deuda a 31 de Diciembre y paga los honorarios adeudados con cheque
2365 honorarios x pagar $ 304,000
2408 Proveedores $ 3,297,600
1110 bancos

11-Jan Recibe de los clientes abono del 50% a 31 de diciembre en efectivo

1005 Caja $ 3,750,000
1305 Clientes

12-Jan Paga con cheque girado por $ 2.700.000

5220 gasto arrendamiento $ 2,337,662
2408 Iva x pagar $ 444,156
2365 retencion en la fuente
1110 Bancos

13-Jan Del crédito del Banco XYZ, por $15.000.000, el banco debita la cuota del mes el interés es del 1.5% EAMV
2105 Obligacion financiera $ 720,164
5305 gasto financiero interes $ 165,547
1110 Bancos

Lo saque asi:
interes 3%
valor del credito $ 15,000,000
Numero cuotas 24
valor cuota $ 885,711

14-Jan Vende a un régimen común, agente retenedor de IVA, 150 pantalones a $ 100.000 unidad, 68 pantalonetas a
$ 25.000 unidad y 224 camisas a $ 50.000, el 60% a crédito a 45 días y el 40% de contado, todos con IVA inclu
Producto Precio unitario cantidad
Pantalones $ 100,000 150
pantalonetas $ 25,000 68
camisas $ 50,000 224
valor total con iva incluido
 valor neto
$ 12,605,042
$ 1,428,571
$ 9,411,765
$ 23,445,378

Registro contable
1105 Caja $ 11,160,000
1305 C X Cobrar cliente $ 16,740,000
2365 anticipo fiscal retefuente $ 586,134
2408 IVA incluido
anticipo fiscal rete iva $ 668,193
4135 Ingreso operacional
6135 CMV pantalones $ 6,581,081
6135 CMV pantalonetas $ 884,000
6135 CMV camisas $ 6,061,494
1435 Inventario mercancia pantalones
1435 Inventario mercancia pantalonetas
1435 Inventario mercancia camisas

15-Jan Compra un saldo de pantalones 200 en total a 40.000 y un saldo de pantalonetas 150 a 13.000 y obtienen
un descuento comercial del 10%, paga con cheque.
1435 Inventario mercancias $ 8,955,000
2408 IVA por pagar $ 1,701,450
2365 retencion en la fuente x pagar
1110 Bancos

17-Jan Vende 280 pantalones a $96.000 y 150 pantalonetas a 24.000,le consignan el 50%, todo con IVA incluido
Producto Precio unitario cantidad
Venta Pantalones $ 96,000 280
Venta pantalonetas $ 24,000 150

valor total con iva incluido

Registro contable
1435 Inventario mercancias pantalones
1435 Inventario mercancias pantalonetas
1305 C X C clientes $ 15,240,000
1110 Bancos $ 15,240,000
2408 IVA incluido

6135 CMV $ 12,941,024

4139 Ingreso operacional

18-Jan Compra a un régimen común 180 camisas a $15.000 más IVA, de contado con un 10% de descuento comerci
 1435 Inventario mercancias camisas $ 2,430,000
2408 IVA X pagar $ 461,700
2365 retencion en la fuente x pagar
1105 Caja

19-Jan Devuelve de la compra anterior 20 camisas por imperfecciones.

1435 Inventario mercancias camisas

2408 IVA por pagar
2365 retencion en la fuente x pagar $ 6,750
1105 Caja $ 314,550

20-Jan Vende a un Reg. común 104 camisas a $ 48.000 c/u de contado y 52 pantalones a $ 102.000 c/u a 45 días
Producto Precio unitario cantidad
Venta Pantalones $ 102,000 52
Venta Camisas $ 48,000 104

valor total con iva incluido

Registro contable
1435 Inventario mercancias
anticipo fiscal rete fuente $ 257,400
1305 C X C clientes $ 5,304,000
1105 Caja $ 4,992,000
2408 IVA x pagar
6135 CMV $ 4,667,661
4139 Ingreso operacional

21-Jan Paga la compra de Enero 07.

2205 Proveedores $ 9,282,000
Descuento financiero
1105 Caja

21-Jan Le devuelven de la venta anterior 10 pantalones.

1435 Inventario mercancias pantalones $ 398,972

2408 IVA incluido $ 162,857
4139 Ingreso operacional $ 715,714
6135 CMV
1305 C x C clientes
Anticipo fisccal rete fuente

22-Jan Recibe de los clientes el resto de la deuda a diciembre, y le abonan el 40% del saldo actual de la cuenta.
1305 Clientes
1110 Bancos $ 19,472,743
 24-Jan Compra una póliza de seguro para la bodega por valor de $ 6.400.000 IVA incluido, da de inicial el 50%
Seguros $ 5,378,151
2408 IVA X pagar $ 1,021,849
1105 Caja
2205 C x pagar seguro

25-Jan Dona 10 pantalones, 10 camisas y 10 pantalonetas a la Fundación Los desplazados

Producto Precio unitario cantidad
Dona Pantalones $ 95,000 10
Dona pantalonetas $ 30,000 10
Dona camisas $ 45,000 10

valor total con iva incluido

Registro contable
1435 Inventario mercancias
2408 IVA x pagar
5395 Gasto deducible $ 1,097,715

27-Jan Paga la cuenta de servicios públicos, consigna el 80% del dinero que tiene en caja ese día
2335 Servicios publicos x pagar $ 389,200
1105 caja
1105 Caja
1101 Bancos $ 30,867,520

29-Jan Vende 50 camisas a $ 45.000 c/u de contado y 66 pantalones a $ 95.000 c/u en efectivo.
Producto Precio unitario cantidad
Vende Pantalones $ 95,000 66

Vende camisas $ 45,000 50

valor total con iva incluido

Registro contable
1105 Caja $ 10,138,800
2408 IVA X pagar

4139 ingreso operacional

6135 CMV $ 3,879,852
 1435 Inventario mercancia

30-Jan Paga la nómina del mes de los 4 empleados sin novedades

Contabilizacion nomina Gasto salario $ 5,500,000
G. auxilio de transporte $ 234,344
C X P salud
C X P Pension
Gasto comisión $ 2,902,951
Salarios por pagar

Contabiliz prestac sociales Gasto cesantias $ 719,487

Gasto int cesantias $ 86,373
Gasto Prima $ 719,487
Gasto vacaciones $ 229,350
Provicion cesantias
Provicion int cesantias
Provicion prima
Provicion Vacaciones
cantabilizacion parafiscales gasto salud $0
gasto pension $ 1,008,354
g. parafiscales caja de compensacion $ 220,000
gasto ARL $ 43,863
CXP salud
CXP pension
CXP parafiscales
CXP ARL

30-Jan Se vende la moto de contado por $ 2.000.000, se consigna el 80% en el banco que hay en caja ese día

Valor moto $ 2,500,000

Depreciación moto $ 41,667

Ajustes
Gasto depreciacion $ 41,667
Depreciacion acumulada

Venta moto
Caja $ 2,000,000
Equipo de transporte moto
depreciacion acumulada moto $ 179,167
Pérdida(gasto) VTAR $ 320,833
Caja
Bancos $ 15,884,544
 CREDITO KARDEX ALMACEN FILIPICHIN S.A.

Fecha Detalle
1/1/2022 Inventario Inicial Pantalones
$ 686,400 1/1/2022 Inventario Inicial Camisas
$ 31,986,240 1/1/2022 Inventario Inicial Pantalonetas

1/4/2022 Compra pantalones

1/5/2022 Compra camisas
1/6/2022 Venta pantalones
$ 526,500 Venta pantaloneta
$ 24,534,900
1/7/2022 Compra pantalonetas

1/9/2022 Venta pantaloneta

$ 10,000,000
$ 50,000,000 1/14/2022 Venta de pantalones
Venta de camisas
Venta de pantalonetas
IVA TOTAL
$ 5,058,151 $ 31,680,000 1/15/2022 Compra pantalones
$ 191,597 $ 1,200,000 compra pantalonetas
$ 5,249,748
1/17/2022 Venta pantalones
Venta pantalonetas

$ 5,249,748 1/18/2022 Compra camisas

$ 27,630,252
1/19/2022 Devolucion de camisas
$ 14,399,640
1/20/2022 Venta de pantalones
Venta de camisas

1/21/2022 Devolucion pantalones

$ - 1/25/2022 Donacion pantalonetas

$ 9,282,000 Donacion pantalones
Donacion camisas
o, iva incluido
IVA TOTAL 1/29/2022 Venta pantalones
$ 459,832 $ 2,880,000 Venta camisas

$ 459,832 $ 2,880,000
 $ 459,832
$ 2,420,168

$ 6,006,000

impuesto de venta por pagar

$ 1,055,000

os adeudados con cheque

Nacionales *60%
$ 3,601,600

$ 3,750,000

$ 81,818
$ 2,700,000

interés es del 1.5% EAMV Cuota Valor cuota Interes

1 $ 885,711 $ 450,000
2 $ 885,711 $ 436,929
$ 885,711 3 $ 885,711 $ 423,465
4 $ 885,711 $ 409,598
5 $ 885,711 $ 395,314
6 $ 885,711 $ 380,602
7 $ 885,711 $ 365,449
8 $ 885,711 $ 349,841
9 $ 885,711 $ 333,765
10 $ 885,711 $ 317,207
000 unidad, 68 pantalonetas a 11 $ 885,711 $ 300,152
e contado, todos con IVA incluido. 12 $ 885,711 $ 282,585
Valor total 13 $ 885,711 $ 264,491
$ 15,000,000 14 $ 885,711 $ 245,855
$ 1,700,000 15 $ 885,711 $ 226,659
$ 11,200,000 16 $ 885,711 $ 206,887
$ 27,900,000 17 $ 885,711 $ 186,523
 18 $ 885,711 $ 165,547
19 $ 885,711 $ 143,942
20 $ 885,711 $ 121,689
21 $ 885,711 $ 98,768
22 $ 885,711 $ 75,160
23 $ 885,711 $ 50,843
24 $ 885,711 $ 25,797

$ 4,454,622

$ 24,699,706

$ 6,581,081
$ 884,000
$ 6,061,494

as 150 a 13.000 y obtienen

$ 223,875
$ 10,432,575

0%, todo con IVA incluido

Valor total valor neto
$ 26,880,000 $ 22,588,235
$ 3,600,000 $ 3,025,210

$ 30,480,000 $ 25,613,445

$ 11,171,208
$ 1,769,816

$ 4,866,555

$ 25,613,445

un 10% de descuento comercial.

 $ 60,750
$ 2,830,950

$ 270,000
$ 51,300

a $ 102.000 c/u a 45 días

Valor total valor neto
$ 5,304,000 $ 6,311,760
$ 4,992,000 $ 5,940,480

$ 10,296,000 $ 12,252,240

$ 4,667,661

$ 1,956,240

$ 8,597,160

$ 390,000
$ 8,892,000

$ 398,972
$ 857,143
$ 21,429

aldo actual de la cuenta.

$ 19,472,743
do, da de inicial el 50%

$ 3,200,000
$ 3,200,000

Valor Neto valor IVA

$ 950,000 $ 180,500
$ 300,000 $ 57,000
$ 450,000 $ 85,500

$ 1,700,000 $ 323,000

$ 774,715
$ 323,000

caja
$ 800,000
$ 389,200 $ 389,200
$ 30,867,520 entrada
salidas
$ 3,000,000 $ 2,400,000
$ 600,000

Valor Neto valor e IVA

$ 6,270,000 $ 7,461,300

$ 2,250,000 $ 2,677,500

$ 8,520,000 $ 10,138,800

$ 1,618,800

$ 8,520,000
 $ 3,879,852

liquidacion nomina
Ingresos
empleado
$ 336,118 salario auxulilio de transporte
$ 336,118 oficios varios $ 1,000,000 $ 117,172
vendedora $ 1,000,000 N:A
$ 7,965,058 secretaria $ 1,000,000 $ 117,172
administrado $ 2,500,000 N.A
total $ 5,500,000 $ 234,344

SALUD

$ 719,487 PENSION 12%

$ 86,373
$ 719,487 ARL 0.522%
$ 229,350
PARAFISCALES 4% TOTAL
SENA
ICBF
CAJA DE COM 4%
$0
$ 1,008,354 PRESTACIONES SOCIALES
$ 220,000
$ 43,863 CESANTIAS 8.33%
INT DE LAS C 1%
PRIMA 8.33%
ue hay en caja ese día VACACIONES 4.17%

$ 41,667

$ 2,500,000

$ 15,884,544
 ENTRADAS SALIDAS
Cantidad Costo Unit Valor Cantidad Costo unita Valor
Pantalones
Camisas
Pantalonetas

624 $ 44,000 $ 27,456,000

780 $ 27,000 $ 21,060,000
320 $ 43,874 $ 14,039,640
48 $ 12,000 $ 360,000

600 $ 13,000 $ 7,800,000 18 $ 13,000 $ 234,000

120 $ 13,000 $ 1,560,000

150 $ 43,874 $ 6,581,081

224 $ 27,060 $ 6,061,494
68 $ 13,000 $ 884,000

200 $ 36,000 $ 7,200,000

150 $ 11,700 $ 1,755,000

280 $ 39,897 $ 11,171,208

140 $ 12,642 $ 1,769,816

180 $ 13,500 $ 2,430,000

-20 $ 13,500 -$ 270,000

52 $ 39,897 $ 2,074,653
104 $ 24,933 $ 2,593,009

-10 $ 39,897 -$ 398,972

10 $ 12,642 $ 126,415
10 $ 39,897 $ 398,972
10 $ 24,933 $ 249,328

66 $ 39,897 $ 2,633,213
50 $ 24,933 $ 1,246,639
Abono capital Saldo
$ 435,711 $ 14,564,289
$ 448,783 $ 14,115,506
$ 462,246 $ 13,653,260
$ 476,113 $ 13,177,147
$ 490,397 $ 12,686,750
$ 505,109 $ 12,181,641
$ 520,262 $ 11,661,379
$ 535,870 $ 11,125,509
$ 551,946 $ 10,573,563
$ 568,504 $ 10,005,059
$ 585,559 $ 9,419,499
$ 603,126 $ 8,816,373
$ 621,220 $ 8,195,153
$ 639,857 $ 7,555,297
$ 659,052 $ 6,896,244
$ 678,824 $ 6,217,420
$ 699,189 $ 5,518,232
$ 720,164 $ 4,798,067
$ 741,769 $ 4,056,298
$ 764,022 $ 3,292,276
$ 786,943 $ 2,505,333
$ 810,551 $ 1,694,782
$ 834,868 $ 859,914
$ 859,914 $0
os Deducciones
neto a
total devengado
pagar
comisiones salud pension
N.A $ 1,117,172 $ 40,000 $ 40,000 $ 1,037,172
$ 2,902,951 $ 3,902,951 $ 156,118 $ 156,118 $ 3,590,714
N.A $ 1,117,172 $ 40,000 $ 40,000 $ 1,037,172
N.A $ 2,500,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 2,300,000
$ 2,902,951 $ 8,637,295 $ 336,118 $ 336,118 $ 7,965,058
 S A LD O
Cantidad Costo Unita Valor
42 42000 $ 1,764,000
50 28000 $ 1,400,000
30 12000 $ 360,000

666 $ 43,874 $ 29,220,000

830 $ 27,060 $ 22,460,000
346 $ 43,874 $ 15,180,360

582 $ 13,000 $ 7,566,000

462 $ 13,000 $ 6,006,000

196 $ 43,874 $ 8,599,279

606 $ 27,060 $ 16,398,506
394 $ 13,000 $ 5,122,000

396 $ 39,897 $ 15,799,279

544 $ 12,642 $ 6,877,000

116 $ 39,897 $ 4,628,072

404 $ 12,642 $ 5,107,184

786 $ 23,955 $ 18,828,506

766 $ 24,933 $ 19,098,506

64 $ 39,897 $ 2,553,419
662 $ 24,933 $ 16,505,497

74 $ 39,897 $ 2,952,391

394 $ 12,642 $ 4,980,768

64 $ 39,897 $ 2,553,419
652 $ 24,933 $ 16,256,170

-2 $ 39,897 -$ 79,794
602 $ 24,933 $ 15,009,531
 Caja Bancos
$ 800,000 $ 2,830,950 $ 12,350,000 $ 10,000,000
$ 32,880,000 $ 8,892,000 $ 15,240,000 $ 1,055,000
$ 3,750,000 $ 3,200,000 $ 19,472,743 $ 3,601,600
$ 11,160,000 $ 389,200 $ 30,867,520 $ 2,700,000
$ 314,550 $ 15,884,544 $ 10,432,575
$ 4,992,000 $ 885,711
$ 30,867,520 $ 93,814,807 $ 28,674,886
$ 10,138,800 $ 65,139,921
$ 2,000,000 $ 15,884,544
$ 66,035,350 $ 62,064,214
$ 3,971,136

Proveedores G.construccion, edifi.

$ 3,297,600 $ 5,496,000 $ 60,000,000 $ 60,000,000
$ 9,282,000 $ 31,986,240
$ 24,534,900
$ 9,282,000

$ 12,579,600 $ 71,299,140 $0
$ 58,719,540

Inventarios mercancias C X Clientes

$ 3,524,000 $ 14,399,640 $ 2,880,000 $ 857,143
$ 8,955,000 $ 4,667,661 $ 16,740,000
$ 774,715 $ 15,240,000
$ 3,879,852 $ 5,304,000

$ 12,479,000 $ 23,721,868 $ 40,164,000 $ 857,143

$ 11,242,868 $ 39,306,857

G.. Financiero interes IVA incluido

$ 165,547 $ 162,857 $ 4,454,622
$ 4,866,555
$ 165,547 $ 162,857 $ 9,321,176
$ 9,158,319

inv. Mercancia pantalonetas Inv. Mercancia camisas

$ 6,006,000 $ 2,430,000 $ 6,061,494
$ 884,000 $ 270,000
$ 1,769,816

$ 8,659,816 $ 2,430,000 $ 6,331,494

$ 3,901,494

CX P SEGURO Gasto deducible

$ 3,200,000 $ 1,097,715

$ 3,200,000 $ 1,097,715

C X P salud C X P pension
$ 336,118 $ 336,118

$ 336,118 $ 336,118

Equipo transporte moto Depreciacion acumulada moto

$ 2,500,000 $ 179,167
$ 2,500,000 $ 179,167
 LIBRO MAYOR

Inv. Mercancia pantalones IVA X PAGAR

$ 27,456,000 $ 6,581,081 $ 5,216,640 $ 5,249,748
$ 21,060,000 $ 11,171,208 $ 4,001,400 $ 459,832
$ 7,800,000 $ 1,482,000 $ 51,300
$ 398,972 $ 671,000 $ 1,956,240
$ 444,156 $ 323,000
$ 56,714,972 $ 17,752,289 $ 1,701,450 $ 1,618,800
$ 38,962,683 $ 461,700
$ 1,021,849
$ 15,000,195 $ 9,658,920
$ 5,341,275

Obligacion financiera Ingresos operacionales

$ 720,164 $ 50,000,000 $ 27,630,252
$ 715,714 $ 2,420,168
$ 24,699,706
$ 25,613,445
$ 8,597,160
$ 49,279,836 $ 8,520,000
$ 715,714 $ 97,480,731
$ 96,765,017

Honorarios X pagar clientes

$ 304,000 $ 304,000 $ 7,500,000 $ 3,750,000
$ 19,472,743

$0 $ 7,500,000 $ 23,222,743
$ 15,722,743

CMV Descuento financiero

$ 6,006,000 $ 398,972 $ 390,000
$ 6,581,081
$ 884,000
 $ 6,061,494
$ 12,941,024
$ 4,667,661 $ 390,000
$ 3,879,852
$ 41,021,112 $ 398,972
$ 40,622,141

Servicios publicos Gasto salario

$ 389,200 $ 389,200 $ 5,500,000

$0 $ 5,500,000

Gasto comision salarios x pagar

$ 2,902,951 $ 7,965,058

$ 2,902,951 $ 7,965,058

C X P parafiscales Proviciones prestaciones sociales

$0 $ 719,487
$ 1,008,354 $ 86,373
$ 220,000 $ 719,487
$ 43,863 $ 229,350
$ 1,272,217
$ 1,754,696

Perdida vtra Inventario mercancias total

$ 320,833 $ 56,714,972 $ 17,752,289
$ 12,479,000 $ 23,721,868
$ 2,430,000 $ 8,659,816
$ 6,331,494
$ 320,833 $ 71,623,972 $ 56,465,467
$ 15,158,505
 retencion fuente
$ 384,000 $ 384,000
$ 586,134 $ 686,400
$ 6,750 $ 526,500
$ 257,400 $ 81,818
$ 223,875
$ 60,750
$ 21,429
$ 1,234,284 $ 1,984,772
$ 750,487

CMV
$ 14,399,640 $ 398,972
$ 6,006,000
$ 6,581,081
$ 884,000
$ 6,061,494
$ 12,941,024
$ 4,667,661
$ 3,879,852
$ 55,420,752 $ 398,972
$ 55,021,780

G. arrendamiento
$ 2,337,662 $ 2,337,662

$0

Seguro
$ 5,378,151
 $ 5,378,151

G. auxilio transporte
$ 234,344

$ 234,344

gastos prestaciones sociales

$ 719,487
$ 86,373
$ 719,487
$ 229,350
$ 1,754,696

Gastos parafiscales
$0
$ 1,008,354
$ 220,000
$ 43,863

$ 1,272,217
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
FILIPICHIN
DEL 30 DE ENERO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
ANTICIPO IVA $ 668,193
ANTICIPO RETEFUENTE $ 789,634
PAGO ANTICI ARRIENDO $ 1,168,831
BANCO $ 18,363,547
C X C CLIENTES $ 22,718,503
CAJA $ 26,069,691
INVENTARIO MERCANCIA $ 21,432,859
INVERSIONES $ 10,000,000
IVA RETENIDO $ 66,000
PUBLICIDAD PAGO ANTICI $ 450,000
SEGURO PAGO ANTICI $ 4,929,972

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 106,657,230

ACTIVO NO CORRIENTE
EQUIPO DE OFICINA $ 2,450,000
TRANSPORTE MOTO $ 0.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 2,800,000
DEPRECIACION ACUMULADA LOCAL -$ 250,000
DEPRECIACION OFICINA -$ 246,267
DEPRE MOTO $ 0.00
DEPRE COMPUTO -$ 51,522
CONS. EDIFICIO $ 60,000,000

TOTAL NO CORRIENTE $ 64,702,211

TOTAL ACTIVO $ 171,359,441

UACIÓN FINANCIERA
IPICHIN
DE ENERO
PASIVO
OBLIGACIÓN FINANCIERA $ 64,279,838
SERVICIOS PUBLICOS X PAGAR $ 0.00
RETEFUENTE X PAGAR $ 1,287,968
PROVEEDORES $ 34,184,640
IVA XPAGAR $ 3,766,676
HONORARIOS*PAGAR $ 0.00
C x pagar SALARIO $ 7,958,337
C x pagar PENSIÓN $ 335,828
C x PAGAR PALIZA $ 3,200,000
C x PAGAR INTERES $ 585,000
C x PAGAR FONDO PENSIÓN $ 1,000,478
Cx PAGAR EPS $ 43,825
C x PAGAR CAj COMPENSACIÓN $ 220,000
C xPAGAR ARL $ 335,826

TOTAL PASIVOS $ 117,198,416

PRATRIMONIO
CAPITAL $ 20,000,000
PERDIDA EJERCICIO ANTERIOR -$ 4,800,080
UTILIDAD $ 38,656,060

TOTAL PRATRIMONIO $ 53,855,980

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 171,054,396

 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO
CMV $ 95,522,445
VENTAS $ 46,865,874

UTILIDAD BRUTA $ 48,656,571

GASTOS
SALARIO $ 5,500,000
POLIZA DE SEGUROS $ 449,179
PERDIDA DE MOTO $ 321,833
PENSIÓN $ 1,000,478
INTERES $ 582,000
FINANCIERO $ 165,547
DONACIÓN $ 953,220
DEPRESACION MOTO $ 320,834
DEPRESACIÓN LOCAL $ 253,000
DEPRESACIÓN OFICINA $ 40,834
DEPRESACIÓN COMPUTO $ 77,778
COMISION $ 2,898,643
CAJA COMPENSACIÓN $ 220,000
AUXI TRANSPORTE $ 234,346
ARRENDAMIENTO $ 1,168,831
ARL $ 43,826

TOTAL GASTOS $ 14,230,349

UTILIDAD OPERACIONAL $ 34,426,222

INTERES $ 60,444
DESC. FINANC $ 390,000

TOTAL OTROS INGRESOS $ 450,444

UTILIDAD NETA $ 34,876,666