1. CENTRAL DE RIESGOS Base Legal:
1.- Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica dela Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702.2.-Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia deProvisiones, aprobado mediante Resolución S.B.S. N° 11356-2008 y susnormas modificatorias.3.- Procedimiento N° 100 del Texto Único de Procedimiento Administrativos(TUPA) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, aprobado por Resolución S.B.S. N° 131-2002 y sus normas modificatoriasEs un registro que contiene información sobre los deudores de las empresas del sistemafinanciero, cuya finalidad es contar con información consolidada y clasificada sobre los deudoresde dichas empresas a efectos de promover la solidez de los sistemas, evitando elsobreendeudamiento y la morosidad de sus usuarios
REGISTRO EN LA CENTRAL DE RIESGOS
Se registran las obligaciones que contraen los deudores del sistema financiero,incluyendo información sobre el total de la deuda directa e indirecta (avales, cartas fianza, cartasde crédito, créditos aprobados no desembolsados, entre otros), los sobregiros en cuenta corriente,las garantías y los créditos castigados, entre otras obligaciones. No se registra información sobreel protesto de títulos valores como letras y pagarés, debido a que la misma es publicada por elRegistro Nacional de Protestos y Moras de la Cámara de Comercio de Lima, según lo prevé laLey N° 27287, Ley de Títulos Valores.
ELABORACIÓN DEL REPORTE PUBLICADO POR LA CENTRAL DERIESGOS DE LA SBS
La evaluación y clasificación del deudor, así como la elaboración del reporte correspondea cada entidad del sistema financiero.Es de señalar que el artículo 42° del Código de Protección y Defensa del Consumidor,aprobado mediante Ley N° 29571, establece los derechos de los usuarios respecto a lainformación registrada en las CEPIRS.
CENTRALES DE RIESGOS PRIVADAS.
Además de la Central de Riesgos de la SBS, regulada por la Ley N° 26702, existen lascentrales de riesgo privadas (CEPIRS) reguladas por la Ley N° 27489, modificada por la Ley N°27863, que son empresas como Equifax (antes Infocorp), informa del Perú, Data Crédito,XCHANGE y Sentinel Perú que recolectan y brindan información respecto del comportamientode pago de personas naturales y jurídicas. Las CEPIRS no son supervisadas por la SBS y cuentancon información de diversa naturaleza relativa a las deudas contraídas con empresas privadas,empresas prestadoras de servicios públicos, casas comerciales, Cooperativas, SUNAT, entreotras, contando asimismo con la información registrada en la Central de Riesgos de la SBS, laCámara de Comercio de Lima y otras bases de datos del país. La SBS únicamente realiza la publicación consolidada de los reportes recibidos.
CATEGORÍAS QUE CLASIFICAN LAS ENTIDADES FINANCIERAS A UNDEUDOR
a)Categoría normal (0) b)Categoría con problemas potenciales (1) c)Categoría deficiente (2)
d)Categoría dudosa (3)e)Categoría perdida (4)
2. ENCAJE
Las empresas del sistema financiero están sujetas a encaje de acuerdo a la naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones, según lo determine el Banco Central.
ENCAJE MÍNIMO LEGAL Y ENCAJES ADICIONALES
El encaje mínimo legal es no mayor del nueve por ciento del total de obligaciones sujetas aencaje.Por razones de política monetaria, el Banco Central puede establecer encajes adicionales omarginales, estando facultado a reconocer intereses por los fondos con los que se les constituya, a la tasa que determine su Directorio.
CONSTITUCIÓN E INEMBARGABILIDAD DE LOS ENCAJES
Los encajes sólo pueden estar constituidos por:1. Dinero en efectivo, en caja de la empresa de que se trate; y,2. Depósitos en el Banco Central.La moneda extranjera no puede constituir encaje de obligaciones en moneda nacional, niviceversa.Las sumas que conforman el encaje exigido a las empresas del sistema financiero soninembargables. Para efectos de su cálculo, dichas sumas son equivalentes al encaje exigible registrado en elúltimo reporte de encaje disponible.
CORRESPONDE AL BANCO CENTRAL.
Corresponde al Banco Central:1. Determinar la tasa del encaje mínimo legal y las tasas de los encajes adicionales o marginalesa que se refiere el artículo 162º de la presente ley.2. Controlar el cumplimiento de los encajes e imponer las sanciones a que hubiere lugar, sin perjuicio de la función fiscalizadora que corresponde a la Superintendencia.3. Determinar los períodos de encaje.4. Determinar las obligaciones que se encuentran sujetas a encaje.5. Establecer el método y la base de cálculo para su aplicación.6. Señalar los aspectos que han de contener los informes que se les suministre sobre esa materia.7. Emitir las normas reglamentarias del encaje que fueren necesarias para la ejecución de sus políticas.
REFORMULACIÓN DE INFORMES
El Banco Central puede disponer la reformulación por una empresa del sistema financiero de losinformes periódicos que hubiere presentado sobre su situación de encaje. Sin embargo,transcurrido un (1) año de la entrega de un informe se tiene éste por exacto y definitivo.
DÉFICIT DE ENCAJE.
Las empresas del sistema financiero que incurren en déficit de encaje son sancionadas con unamulta de monto progresivo, según determinación del Banco Central.La exoneración o la reducción de la multa por déficit de encaje que resuelva el Banco Central, deacuerdo con lo que prescribe su Ley Orgánica, determina la interrupción de la progresión de quetrata el párrafo anterior.
3. GARANTÍAS