Balance Inicial

Al 30 de julio de 2015
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO
Caja 200,000.00 PASIVO CORRIENTE
Bancos M/E 150,000.00
Bancos M/N 100,000.00 Total pasivo

ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enceres 10,000.00
Equipo de computacion 5,000.00 PATRIMONIO
CAPITAL Limitado
CAPITAL 465,000.00
Total patrimonio 465,000.00
Total Activo 465,000.00 Total Pasivo y Patrimonio 465,000.00
 Registro comprobantes de Diario Registro Mayor en T
10/3/2015 CDT No. 01 entrada salida
CODIGO DETALLE DEBE HABER Codigo Titulo: CAJA (A) Folio No. 1 Codigo
Caja (A+) 200,000.00 Comprobante + -
Bancos M/E 150,000.00 Fecha Detalle Clase No DEBE HABER SALDO Fecha
Bancos M/N 100,000.00 3/15/2015 Por inicio de actividades CDT 01 200,000.00 200,000.00
Muebles y enceres 10,000.00 3/17/2015 por gastos CDE 01 4.00 199,996.00
Equipo de computacion 5,000.00 3/18/2015 por gastos CDT 02 4.00 199,992.00
3/27/2015 por gastos CDI 01 4.00 199,988.00
Capital 465,000.00 3/29/2015 tasa de rosaje CDE 06 1.00 199,987.00
Por asiento de apertura s/g 3/30/2015 por gastos de gasolina CDI 02 50.00 199,937.00
balance inicial 465,000.00 465,000.00 4/13/2015 pago de siniestro CDE 10 261.00 199,676.00
4/29/2015 por pago de gasolina CDE 14 110.00 199,566.00
10/5/2015 CDT No. 02 gastos no deducibles 483.80 199,082.20
CODIGO DETALLE DEBE HABER flete 150.00 198,932.20
Pasajes 3.48 trasporte 150.00 198,782.20
Credito Fiscal IVA 0.52 seguro 38.90 198,743.30
Caja 4.00 servicios 27.10 198,716.20
tramites 140.00 198,576.20
4.00 4.00

10/9/2015 CDI No. 01 * 200,000.00 1,423.80

CODIGO DETALLE DEBE HABER
Pasajes 3.48
Credito Fiscal IVA 0.52 Codigo Titulo: Bancos M/E Folio No. 1
Caja 4.00 Comprobante + - Codigo
Fecha Detalle Clase No DEBE HABER SALDO
Por inicio de actividades CDT 01 150,000.00 150,000.00 Fecha
apertura de cuenta corriente CDE 01 4,176.00 154,176.00
4.00 4.00 cuenta personal CDT 02 9,639.60 163,815.60
01 163,815.60
10/9/2015 CDT No. 03 06 163,815.60
CODIGO DETALLE DEBE HABER 02 163,815.60
Pasajes 3.48 10 163,815.60
Credito Fiscal IVA 0.52 14 163,815.60
Caja 4.00 163,815.60
163,815.60
4.00 4.00 163,815.60
163,815.60
10/15/2015 CDE No. 01 163,815.60
CODIGO DETALLE DEBE HABER 163,815.60
Tasa de Rodaje 1.16
Ret IUE por pagar 0.13
Ret IT por pagar 0.03 * 163,815.60 0.00
Caja 1.00
1.16 1.16
Codigo Titulo: Banco M/N Folio No. 1
10/18/2015 CDE No. 02 Comprobante + - Codigo
CODIGO DETALLE DEBE HABER Fecha Detalle Clase No DEBE HABER SALDO
Gasolina 45.45 Por inicio de actividades CDT 01 100,000.00 100,000.00 Fecha
Credito fiscal perdido 4.55 gastos CDE 01 0.01 100,000.01
Caja 50.00 CDT 02 6.26 99,993.75
cuenta al personal CDI 01 6,519.00 93,474.75
50.00 50.00 venta de mercaderia CDE 06 8,751.35 84,723.40
84,723.40
10/24/2015 CDI No. 02 84,723.40
CODIGO DETALLE DEBE HABER 84,723.40
Siniestro 261.00 84,723.40
Credito Fiscal IVA 39.00 84,723.40
Prevision Siniestro 300.00 84,723.40
84,723.40
84,723.40
84,723.40
300.00 300.00

10/30/2015 CDE No. 03 * 100,000.01 15,276.61

CODIGO DETALLE DEBE HABER
Siniestro por pagar 261.00
Caja 261.00
 Titulo: Pasajes

Detalle
pasajes
pasajes
pasajes

Titulo: Credito fiscal

Detalle
pasajes
pasajes
pasajes
gastos de gasolina
siniestro
gasolina
flete
transporte
seguro
servicio
tramites
 Titulo: tasa de rodaje

Detalle
por tasa de rodaje
 EJERCICIO No. 2
HOJA DE TRABAJO - BASE EFECTIVO - 8 COLUMNAS
Al 30 de Octubre de 2015
(Expresado en Bolivianos)

CODIGO DETALLE SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR COSTO/GASTO INGRESO ACTIVO PASIVO/PATRIM.
caja 200,000.00 1,423.80 198,576.20 198,576.20
banco M/E 163,815.60 163,815.60 163,815.60
banco M/N 100,000.01 15,276.61 84,723.40 84,723.40
muebles y enceres 10,000.00 10,000.00 10,000.00
Equipo de conputacion 5,000.00 5,000.00 5,000.00
capital 465,000.00 465,000.00 465,000.00
siniestro 261.00 261.00 261.00
pasajes 10.44 10.44 10.44
credito fiscal 120.90 120.90 120.90
tasa de rodaje 1.16 1.16 1.16
ret iue por pagar 0.13 0.13 0.13
retencion it por pagar 0.03 0.03 0.03
gasolina 145.44 145.44 145.44
previcion siniestro 300.00 300.00 300.00
gasto no deducible 483.80 483.80 483.80
ITF 6.26 6.26 6.26
cuenta de personal 6,519.00 9,639.60 3,120.60 3,120.60
flete 130.50 130.50 130.50
inventario de mercaderia 6,410.00 6,410.00 6,410.00
transporte 486.85 486.85 486.85
seguro 128.00 128.00 128.00
otros gastos 190.00 190.00 190.00
debito fiscal 0.00 0.00 0.00 0.00
GAC 577.00 577.00 577.00
seguro de logistica 33.84 33.84 33.84
serrvicio de embalaje 23.58 23.58 23.58
segutros por pagar 261.00 261.00 261.00
tramites legales 121.80 121.80 121.80
Sumas totales 494,726.18 491,640.17 471,506.77 468,420.76 1,755.41 6,410.00 465,617.70 466,144.42
PERDIDA DEL PERIODO 4,654.59 0.00 0.00 4,654.59
ESTADOS FINANCIEROS PRINCIP
NCIEROS PRINCIPALES