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    Ejercicio Flujo de Caja

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    Ruth Tapullima
    Este documento presenta un análisis financiero de flujos de caja de un proyecto en dos escenarios: sin financiamiento y con financiamiento. En el escenario sin financiamiento, el flujo de caja neto total es de -S/. 25,840. En el escenario con financiamiento, el préstamo de S/. 2400 reduce el flujo de caja neto a -S/. 6,640. El valor actual neto incrementa de S/. 40,447 a S/. 45,605 con la inclusión del financiamiento.

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    Ejercicio Flujo de Caja

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    Ruth Tapullima
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    Este documento presenta un análisis financiero de flujos de caja de un proyecto en dos escenarios: sin financiamiento y con financiamiento. En el escenario sin financiamiento, el flujo de caja neto total es de -S/. 25,840. En el escenario con financiamiento, el préstamo de S/. 2400 reduce el flujo de caja neto a -S/. 6,640. El valor actual neto incrementa de S/. 40,447 a S/. 45,605 con la inclusión del financiamiento.

    Descripción original:

    FLUJO DE CAJA

    Título original

    EJERCICIO FLUJO DE CAJA

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    Ejercicio Flujo de Caja

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    Ruth Tapullima
    Este documento presenta un análisis financiero de flujos de caja de un proyecto en dos escenarios: sin financiamiento y con financiamiento. En el escenario sin financiamiento, el flujo de caja neto total es de -S/. 25,840. En el escenario con financiamiento, el préstamo de S/. 2400 reduce el flujo de caja neto a -S/. 6,640. El valor actual neto incrementa de S/. 40,447 a S/. 45,605 con la inclusión del financiamiento.

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    CURSO EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS

    flujo de caja PURO


    AÑO -1 0
    (+) A. INGRESO DE OPERACION(1)
    Precio S/. T.M.
    Cantidad en TM
    (-) B. EGRESOS DE OPERACION
    Gastos de ventas
    Gastos de Administración
    Gastos de operación
    (-) C. Costo de intereses sobre creditos recibidos
    (-) D. Amortización gastos pre operativos o cargos
    diferidos
    (-) E. Depreciación
    Edificios
    Máquinaria equipo muebles y enseres TOTAL
    Maq. Equipo y enseres
    Equipo
    Muebles y enseres
    (=) F. GANANCIAS OPERATIVAS GRAVABLES
    (-) G. Impuestos 30%
    (+) H. Ingresos no gravables Rec Capital de trabajo
    (+) I. Depreciación
    (+) J. Cargos diferidos
    (+) K. Valor de salkvamento Act no vendidos
    (-) L. Costos de inversión 3000 22840
    Inversión en activos fijos 3000 21000
    Edificios y terrenos 2500 2500
    Intangibles 500 500
    Maq.Eq. Muebles y enseres 18000
    Equipo
    Muebles y enseres
    Inversión en capital de trabajo 1840
    (+) Creditos recibidos
    (-) Amortización de creditos y prestamos
    FLUJO DE FONDO NETO -3000 -22840
    FLUJO DE FONDO NETO F -25840

    VAN 40447.14
    COM EXCEL N
    COM EXCEL VAN 40,447.14
    IR 1.57
    TIR 52%
    RB/C 10% 1.25
    INGRESOS 0
    COSTOS 25840
    INGRESOS ACTUALIZADOS S/ 203,463.42
    COSTOS ACTUALIZADOD S/ 163,016.28
    CURSO EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS
    FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO
    AÑO -1 0
    (+) A. INGRESO DE OPERACION(1)
    Precio S/. T.M.
    Cantidad en TM
    (-) B. EGRESOS DE OPERACION
    Gastos de ventas
    Gastos de Administración
    Gastos de operación
    (-) C. Costo de intereses sobre creditos recibidos
    (-) D. Amortización gastos pre operativos o cargos
    diferidos
    (-) E. Depreciación
    Edificios
    Máquinaria equipo muebles y enseres TOTAL
    Maq. Equipo y enseres
    Equipo
    Muebles y enseres
    (=) F. GANANCIAS OPERATIVAS GRAVABLES
    (-) G. Impuestos 30%
    (+) H. Ingresos no gravables Rec Capital de trabajo
    (+) I. Depreciación
    (+) J. Cargos diferidos
    (+) K. Valor de salkvamento Act no vendidos
    (-) L. Costos de inversión 3000 22840
    Inversión en activos fijos 3000 21000
    Edificios y terrenos 2500 2500
    Intangibles 500 500
    Maq.Eq. Muebles y enseres 18000
    Equipo
    Muebles y enseres
    Inversión en capital de trabajo 1840
    (+) Creditos recibidos 2400 16800
    (-) Amortización de creditos y prestamos
    FLUJO DE FONDO NETO -600 -6040
    FLUJO DE FONDO NETO F -6640

    VAN 45605.80
    COM EXCEL N
    COM EXCEL VAN
    IR
    TIR 150%
    RB/C 10% 1.26
    INGRESOS 19200
    COSTOS 25840
    INGRESOS ACTUALIZADOS S/ 222,663.42
    COSTOS ACTUALIZADOD S/ 177,057.63
    IR 1.76493019306443
    FLUJOS INCREMENTALES

    FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO -25840


    FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO -6640
    FCSIN FINAC-FC CON FINANC= -19200
    VAN SIN -VAN CONF= -S/ 5,158.65

    VAN CON FINANC 45605.80


    VAN SIN FINANC 40,447.14
    VAN SIN -VAN CONF= -5,158.65
    1 2 3 4
    46800 63000 63000 63000
    150 150 150 150
    312 420 420 420
    27660 35010 35010 35010
    4780 4400 4400 4400
    2500 3310 3310 3310
    20380 27300 27300 27300

    120 120 120 640

    2100 2490 3260 3260


    300 300 300 300
    1800 2190 2960 2960 INVERSIONES Y REINVERSIONES
    1800 1800 1800 1800 1800 CONCEPTO
    390 390 390 EDIFICIOS
    770 770 TERRENOS
    16920 25380 24610 24090 MAQ EQ MUEB Y ENSERES
    5076 7614 7383 7227 EQUIPO
    3580 MUEBLES Y ENSENOS
    2100 2490 3260 3260 TOTAL DEPRECIACION
    120 120 120 640 INTANGIBLES
    23490
    5640 7700
    3900 7700

    3900
    7700
    1740

    8424 12676 20607 47833


    8424 12676 20607 47833
    7658.18182 10476.0331 15482.3441 32670.5826 66287.1416

    0.57 40447 25840 14607 0.565286377708978


    TASA PROMEDIO ANUAL DE RENDIMIENTO DEL CAPITAL

    46800 63000 63000 90070


    38376 50324 42393 42237
    1 2 3 4
    46800 63000 63000 63000
    150 150 150 150
    Años
    312 420 420 420
    27660 35010 35010 35010 -1
    4780 4400 4400 4400 0
    2500 3310 3310 3310 1
    20380 27300 27300 27300 2
    1534 1498 1190 884 3
    120 120 120 640 4
    5
    2100 2490 3260 3260 6
    300 300 300 300
    1800 2190 2960 2960 INVERSIONES Y REINVERSIONES
    1800 1800 1800 1800 1800 CONCEPTO
    390 390 390 EDIFICIOS
    770 770 TERRENOS
    15386 23882 23420 23206 MAQ EQ MUEB Y ENSERES
    4615.8 7164.6 7026 6961.8 EQUIPO
    3580 MUEBLES Y ENSENOS
    2100 2490 3260 3260 TOTAL DEPRECIACION
    120 120 120 640 INTANGIBLES
    23490
    5640 7700
    3900 7700

    3900
    7700
    1740

    480 3840 11520


    7350.2 11147.4 15934 35694.2
    7350.2 11147.4 15934 35694.2

    #DIV/0!

    46800 63000 63000 90070


    39449.8 51852.6 47066 54375.8
    8424 12676 20607 47833
    7350.2 11147.4 15934 35694.2
    1073.8 1528.6 4673 12138.8
    NVERSIONES VALOR
    -1 0 TOT AÑO 0 1 2 3 4
    1500 1500 3000 300 300 300 300
    1000 1000 2000
    18000 18000 1800 1800 1800 1800
    3900 390 390 390
    7700 770 770

    500 500 1000 120 120 120 640


    Amortizaci Amortizaci
    Prestamo Intereses Años Prestamo
    ón ón
    2400 - - -1 2400 -
    16800 - - 0 16800 -
    - - 1534 1 - -
    - 480 1498 2 - 480
    - 3840 1190 3 - 3840
    - 3840 884 4 - 11520
    - 3840 890
    - 3840 576
    11520
    NVERSIONES VALOR
    -1 0 TOT AÑO 0 1 2 3 4
    1500 1500 3000 300 300 300 300
    1000 1000 2000
    18000 18000 1800 1800 1800 1800
    3900 390 390 390
    7700 770 770

    500 500 1000 120 120 120 640


    VALOR RESIDUAL
    1800
    2000
    10800
    2730
    6160
    23490
    Intereses
    -
    -
    1534
    1498
    1190
    884

    VALOR RESIDUAL
    1800
    2000
    10800
    2730
    6160
    23490

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