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    Gilary Roa T2

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    Gilary Roa
    El trabajador fue despedido injustificadamente. Se calculan sus beneficios sociales incluyendo gratificación trunca de S/1,031, CTS trunca de S/860.46, vacaciones truncas de S/1,546.50 e indemnización por despido de S/24,558 para un total de S/27,057.75.

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    El trabajador fue despedido injustificadamente. Se calculan sus beneficios sociales incluyendo gratificación trunca de S/1,031, CTS trunca de S/860.46, vacaciones truncas de S/1,546.50 e indemnización por despido de S/24,558 para un total de S/27,057.75.

    Descripción original:

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    El trabajador fue despedido injustificadamente. Se calculan sus beneficios sociales incluyendo gratificación trunca de S/1,031, CTS trunca de S/860.46, vacaciones truncas de S/1,546.50 e indemnización por despido de S/24,558 para un total de S/27,057.75.

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    El trabajador fue despedido injustificadamente. Se calculan sus beneficios sociales incluyendo gratificación trunca de S/1,031, CTS trunca de S/860.46, vacaciones truncas de S/1,546.50 e indemnización por despido de S/24,558 para un total de S/27,057.75.

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    de 10

    La empresa “CASAS” realizo la compra de cerámicos (mercadería) por un valor de S/ 70,000.

    00 incluido IGV
    Durante el ingreso a almacén se quiebran el equivalente a 2 cajas por un valor de S/ 300.00 incluido IGV.

    Se solicita realizar los asientos contables. Provision de compra, ingreso almacen y desvalorizacion cuenta 695

    DEBE HABER
    COMPRAS
    60 COMPRAS 70,000.00
    601 MERCADERIAS
    40 TRIBUTOS POR PAGAR 10,677.97
    401 GOBIERNO CENTRAL IGV
    42 CUENTAS POR PAGAR 59,322.03

    MERMAS QUE NO SERAN VENDIDAS


    20 MERCADERIAS 70,000.00
    201 MERCADERIAS

    60 VAR. DE EX. 70,000.00


    611 MERCADERIAS

    MERMAS QUE NO SERAN VENDIDAS

    68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVI 200


    6899 OTRAS PROVISIONES

    29 DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS 200


    291 Mercaderias

    95 GASTOS DE VENTAS 200


    78 CARGAS CUBIERTAS POR PRO. 200
    desvalorizacion cuenta 695
    EMPRESA ÉXITO S.A.
    LIBRO BANCOS
    FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
    10/1/2022 SALDO INICIAL 1,000.00 1,000.00
    10/10/2022 DEPÓSITO VENTAS DEL DIA ANTERIOR 250.00 1,250.00
    10/15/2022 PAGO CHEQUE N°1245 420.00 830.00
    10/27/2022 PAGO CHEQUE N°1246 120.00 710.00
    10/28/2022 DEPÓSITO VENTAS DEL DIA ANTERIOR 650.00 1,360.00
    10/30/2022 TRANSFERENCIA 100.00 1,460.00

    Se solicita agregar:

    Empresa Éxitos SA
    CONCILIACIÓN BANCARIA
    DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 OCTUBRE DEL 2022

    SALDOS AL FINAL SEGÚN LIBROS BANCOS 1,460.00

    (+) NOTAS DE CRÉDITO 15.00


    (-) NOTAS DE DEBITO - 100.00
    (=) Saldo a conciliar 1,375.00

    SALDO AL FINAL SEGÚN ESTADO DE CUENTA 1,115.00


    .
    (-) CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS - 420.00
    (+) DEPÓSITOS EN TRANSITO 650.00
    (=) Saldo a conciliar 1,375.00
    BANCO CONTINENTAL
    estracto bancario
    FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
    10/1/2022 SALDO INICIAL 1,000.00 1,000.00
    10/10/2022 DEPÓSITO N°1902 250.00 1,250.00
    10/27/2022 PAGO CHEQUE N°1246 120.00 1,130.00
    10/30/2022 TRANSFERENCIA 100.00 1,230.00
    10/30/2022 COMISIÓN POR CHEQUERA 100.00 1,130.00
    10/30/2022 N/C Gastos bancarios 15.00 1,115.00
    EMPRESA LÍDER S.A.

    DATOS PARA CALCULAR:

    FECHA DESCRIPCIÓN CANTIDAD PRECIO


    8/3/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1234 210 198.00
    6/08/202 VENTA DE POLERAS C/F 1010 154 225.00
    8/8/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1574 150 202.00
    8/10/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1575 125 204.00
    8/14/2023 DEV COMPRA POLERAS REF F1574 10 205.00
    8/18/2023 VENTA DE POLERAS C/F 1011 90 232.00
    8/22/2023 DEV VENTA DE POLERAS REF F101 15 215.00

    METODO PROMEDIO PONDERADO

    ARTÍCULO: MODELO:
    MARCA:

    ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS


    FECHA DESCRIPCIÓN CANTIDAD C/U C/TOTAL CANTIDAD C/U C/TOTAL CANTIDAD
    8/3/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1234 210 200 42,000.00 210
    6/08/202 VENTA DE POLERAS C/F 1010 154 225.00 34,650.00 56
    8/8/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1574 150 202 30,300.00 206
    8/10/2023 COMPRA DE POLERAS C/F 1575 125 204 25,500.00 331
    8/14/2023 DEV COMPRA POLERAS REF F1574 -10 205 - 2,050.00 321
    8/18/2023 VENTA DE POLERAS C/F 1011 90 232.00 20,880.00 231
    8/22/2023 DEV VENTA DE POLERAS REF F1011 -15 215.00 - 3,225.00 246

    95,750.00 52,305.00

    COMPROBACION DEL COSTO DE VENTAS

    (+) SALDO INICIAL 95,750.00


    (+) COMPRAS - 43,445.00
    (-) SALDO FINAL
    (=) COSTO DE VENTAS 52,305.00
    EXISTENCIAS
    C/U C/TOTAL
    200.00 42,000.00
    131.25 7,350.00
    182.77 37,650.00
    190.79 63,150.00
    190.34 61,100.00
    174.11 40,220.00
    176.61 43,445.00
    CASO PRÁCTICO 1
    El señor Pepito Flores, será despedido injustificadamente. El 27 de marzo del 2021 nos proporcionan los siguientes datos p
    Fecha de ingreso: 01-04-2017
    Remuneración básica: S/ 2000.00
    Asignación familiar: S/ 93.00
    Comisiones percibidas durante 2 meses (monto total): S/ 350.00
    Alimentación principal: S/ 1000.00
    Periodo a calcular: del 01-04-17 al 27-03-21

    – Al personal se le ha efectuado el depósito de la CTS respecto del periodo mayo a octubre del 2020.
    – De la misma manera, se le ha pagado su gratificación por Navidad en diciembre del 2020.
    Se pide cálcular lo BBSS del trabajador

    Cálculo Beneficios Sociales


    Cálculo de la gratificación trunca (1 mes)
    Periódo:
    Desde 3/1/2017
    Hasta 4/27/2021

    Remuneración Computable
    Sueldo básico 2,000.00
    Asignación familiar 93.00
    Alimentación principal 1,000.00
    3,093.00
    1/6
    Gratificación trunca 1,031.00 348.83333

    Cálculo de la bonificación extraordinaria


    Gratificación trunca 1,031.00
    Aporte Essalud 9%
    Bonificación extraordinaria 92.79

    Gratificación TRUNCA 92.79

    Cálculo de la CTS
    Periódo:
    Desde 3/1/2017
    Hasta 4/27/2021 3 meses

    Remuneración Computable
    Sueldo básico 2,000.00
    Asignación familiar 93.00
    Alimentación principal 1,000.00
    1/6 gratificacion 348.83
    3,441.83

    CTS TRUNCA 860.46

    Cálculo Vacaciones Truncas


    Periódo:
    Desde 3/1/2017
    Hasta 4/27/2021 3 meses

    Remuneración Computable
    Sueldo básico 2,000.00
    Asignación familiar 93.00
    Alimentación principal 1,000.00
    3,093.00

    Vacaciones truncas 1,546.50

    Indemnización por despido arbitrario


    Periódo:
    Desde 3/1/2017
    Hasta 4/27/2021
    4 años

    Remuneración Computable
    Sueldo básico 3,000.00
    Asignación familiar 93.00
    Alimentación principal 1,000.00
    4,093.00

    Indemnización 1.50 por año


    Sueldo por año 6,139.50

    2 años 24,558.00
    Total indemnización 24,558.00

    Resumen
    Gratificación TRUNCA 92.79
    CTS TRUNCA 860.46
    Vacaciones TRUNCAS 1,546.50
    Total indemnización 24,558.00
    Total BBSS 27,057.75
    ionan los siguientes datos para elaborar los beneficios que le podrían corresponder:

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