Folio38 FY3Q3 Plan de Negocios Plasticsa
Folio38 FY3Q3 Plan de Negocios Plasticsa
Folio38 FY3Q3 Plan de Negocios Plasticsa
CONTENIDO
I. INTRODUCCIÓN ...............................................................................................................................3
II. RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................................4
III. DE PLASTIC, S.A. .............................................................................................................................6
OBJETIVOS DEL NEGOCIO .......................................................................................................................6
VISIÓN GENERAL DEL NEGOCIO.............................................................................................................6
VISIÓN, MISIÓN, VALORES ORGANIZACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO .....................................6
UBICACIÓN..................................................................................................................................................7
PRODUCTOS...............................................................................................................................................7
MODELO DEL NEGOCIO............................................................................................................................8
IV. OBJETIVO DEL CRECIMIENTO ......................................................................................................9
ESTRATEGIAS DE CRECIMIENTIO Y PROYECTOS DE DIVERSIFICACIÓN ........................................9
V. ANÁLISIS DEL MERCADO .............................................................................................................10
MACROECONOMÍAS ................................................................................................................................10
TENDENCIAS EN EL USO DE PLÁSTICO...............................................................................................10
CRECIMIENTO DE VENTAS / OPORTUNIDADES DE CRECIMIENTO .................................................11
COMPETIDORES ......................................................................................................................................11
VI. EJECUCIÓN / OPERACIONES ......................................................................................................12
ACTIVOS ACTUALES Y NECESIDADES FUTURAS ..............................................................................12
EL PRODUCTO Y SU COMERCIALIZACIÓN ..........................................................................................13
LOCALIZACIÓN E INSTALACIONES .......................................................................................................14
MAQUINARIA Y EQUIPO ..........................................................................................................................14
EMPLEADOS .............................................................................................................................................14
VII. INVERSIÓN .....................................................................................................................................15
VIII. ANÁLISIS FINANCIER0 ..................................................................................................................16
INGRESOS, EGRESOS E INDICADORES FINANCIEROS PROYECTADOS DE PLASTICAS ............22
IX. PLAN DE TRABAJO ........................................................................................................................24
X. CONCLUSIONES ............................................................................................................................26
Plan de Negocios 2020 - 2024
I. INTRODUCCIÓN
Este plan de negocios incluye una descripción breve de la empresa. Establece los objetivos
del plan de negocio. Luego analiza el mercado, abordando la demanda, la oferta y otras
oportunidades y retos inherentes; se habla de aspectos de tendencias en el uso plásticos,
se analiza la capacidad y experiencia de PLASTICSA y las ventajas de agregar una nueva
línea de productos y equipo y maquinaria.
Aunque el plan de negocios está proyectado para 4 años, las proyecciones financieras se
realizaron para 5 años, por ser el plazo requerido para el préstamo
El plan de negocios busca ser una herramienta de consulta y aplicación diaria para la
gestión del plan, así como para el análisis de la decisión de dar apoyo financiero de parte
de los bancos para la ejecución de este proyecto.
Observaciones:
Se ha utilizado como tasa de cambio de referencia 7.8 quetzales por cada USD.
Las gráficas e ilustraciones del presente proyecto, a excepción de las que indican su fuente,
fueron elaboradas con información base y propietaria de la empresa Plastic, S.A.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Plastic, S.A. es una empresa de capital guatemalteco, que fue fundada con el firme objetivo
de proveer alternativas en envases y tapas plásticas con toques de creatividad. La empresa
es reconocida en el ámbito nacional e internacional por:
▪ Fabricar y facilitar productos de acuerdo con las necesidades del cliente
▪ Alta calidad en los materiales y mano de obra que se trabaja de acuerdo con los
presupuestos de los clientes.
▪ Empresa comprometida con el medio ambiente y gestión de la calidad.
▪ Diseño con patente de “plug abre fácil”.
Para lograrlo, la empresa proyecta en los próximos 24 meses ampliar su línea de productos,
con envases de 5 galones con tapa de fácil dispensación y un nuevo diseño de galón, 2
litros, litro y medio y medio litro par alimentos. Otra oportunidad de mercado que ha
avizorado la empresa es la de incursionar en los productos diferenciados como los
dispensadores de jabón, para hoteles, restaurantes y hospitales, independientemente del
crecimiento propio del mercado. Para ello debe 1) desarrollar su plan Estratégico de
crecimiento y comercialización de la nueva línea, que estará conformada por la producción
de envases plásticos de mayor volumen, así como productos plásticos diferenciados, 2)
Invertir en maquinaria y equipo, así como en moldes para la producción de nuevos
productos, 3) Disminución del costo financiero actual por medio de la consolidación de
deudas y 4) Disminución gradual de los costos de fabricación por medio de controles más
rigorosos.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Para poder suplir las necesidades de abrir la nueva línea, PLASTICSA requiere un
préstamo de Q. 1,500,000.00. Debido a que la mayor parte de los gastos se requerirá al
principio del proyecto, como por ejemplo el equipo; almacén, costos de marketing, etc., la
empresa estima que este crédito financiero servirá para consolidar en forma integrar sus
deudas bancarias y al mismo tiempo contar con capital de trabajo fresco para iniciar el
proyecto. El monto estimado para esto, es de Q. 1,200,000.00. y el monto estimado de
consolidación de deudas es de Q.300,000.00.
La proyección del primer año de ventas de la nueva línea de ventanas es de 2.6 millones
de quetzales aproximadamente, para el quinto año alcanzarán un nivel de 3 millones, lo
que implica ventas incrementales de 14 millones de quetzales en 5 años, con un crecimiento
interanual promedio del 4%. Esto será posible con la adquisición de nueva maquinaria, así
como sus respectivos moldes, la cual se espera lograr por medio de leasing y así
aprovechar el beneficio fiscal de reducir el impuesto sobre la renta a pagar.
Los resultados esperados del Plan de expansión 2020-2023 crearán 16 nuevos empleos
(doce hombres y cuatro mujeres). Se espera que el 25% sean menores de 25 años (tres
hombres y una mujer).
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Fundada en 2011 pero con inicio de operaciones hasta el 2014, en el municipio de Villa
Nueva cercano a la Ciudad de Guatemala, Plastic, S. A. se ha dedicado a la fabricación de
envases y tapas plásticas. Brindan soluciones prontas, efectivas e innovadoras a sus
clientes, por ellos se vuelve más que un proveedor un socio estratégico para crecer de
forma conjunta.
Visión: PLASTICSA es una empresa de capital guatemalteco, fundada con la firme meta
de presentar al mercado una alternativa en envases y tapas plásticas con toques de
creatividad.
UBICACIÓN
PRODUCTOS
Cuentan con una gran variedad de envases plásticos en medidas desde 500ml, 750ml,
1000ml hasta un Galón, con varios diseños atractivos y novedosos, útiles para ser usados
en productos como: agrícolas, industriales, alimentarios, farmacéuticos, veterinarios,
automotrices y más.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Materia prima
de alta calidad.
Estructura de costes Flujos de ingresos:
Financiación de clientes. Incremento de hasta un 30% por la nueva
Líneas de crédito en la adquisición de línea de producción combinado con
materias primas. incremento sostenido del 10% en los
productos actuales.
Leasing para la adquisición de la nueva
línea de producción. Mantenimiento de las políticas de crédito
actuales.
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Objetivo General:
Incrementar sus ventas mediante:
a) la comercialización de nuevos productos con mayor capacidad de volumen de
almacenamiento,
b) y la venta de productos diferenciados como dispensadores de jabón, sanitizantes y
desinfectantes a nivel institucional
Objetivos específicos:
1. Realizar Inversiones fijas en equipo y maquinaria.
2. Realizar Plan Estratégico de crecimiento para introducción de nueva línea de
productos y expansión en a nuevos mercados nacionales y regionales.
3. Consolidación de deudas actuales a mejores tasas.
Producir envases de mayor capacidad: luego de un análisis del mercado tanto a nivel
nacional como centroamericano, se ve una gran oportunidad de llenar un vacío con la
producción de envases de mayor capacidad, concretamente envases plásticos de 5
galones con tapa de fácil dispensación.
Innovar: conjuntamente se pretende crear e innovar en nuevos diseños para sus envases
con capacidades de un galón, 2 litros y litro y medio para alimentos.
Refinanciar: analizar y consolidar la deuda a largo plazo con tasas de interés mas bajas y
plazos más adecuados. De igual forma buscar implementar el financiamiento por medio de
cartas de crédito para la adquisición de materias primas del exterior.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
MACROECONOMÍAS
El PIB de Guatemala ha tenido una tendencia alta por la última década, creciendo 3.3% en
2019 y se espera que crezca 2.8% en 2020. Se pronostica que “grandes oportunidades
para minoristas y marcas de consumo, si saben manejar la información para cumplir las
necesidades de los clientes.”
En el primer trimestre del 2019 el principal importador de plástico y sus derivados en Centro
América continuó siendo Costa Rica con USD 352 millones, luego Guatemala con USD 222
millones, Salvador con USD 161 millones, Honduras con USD 128 millones, Panamá con
USD 105 millones y Nicaragua con USD 52 millones.
Si solo se tienen en cuenta los termoplásticos, que incluyen los productos más corrientes
como el PET, el polipropileno, el polietileno o el PVC, la demanda mundial creció a un ritmo
del 4.7% durante el período de 1990 a 2017.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Se puede afirmar que más que estigmatizar e ir en contra del uso del plástico, el camino a
seguir es la culturización sobre el reciclaje, es decir un uso inteligente del plástico y es por
esa vía que los productores de materias primas en el mundo están transitando. Dado que
el uso del plástico no desaparecerá de golpe, simplemente comenzará a evolucionar, ya
que su uso es directamente vinculado con el desarrollo económico de los países, ya sea
en material de infraestructuras y de construcción, de transportes o de aplicaciones en los
sectores eléctrico y electrónico, y lo más importante para almacenamiento y transporte de
productos en casi todas las industrias.
El uso del plástico al contrario de lo que muchas personas pensarían, sigue y seguirá
siendo el tipo de envase que las personas y principalmente las empresas utilizarán para el
almacenamiento y uso de muchos materiales líquidos.
Si bien es cierto, tal vez se estipulen medidas y hasta normativas, lo que otros países han
hecho, no es vedar el uso del plástico, sino que su utilización sea inteligente, así como
ciertas regulaciones a los fabricantes en cuanto a sus materias primas. Plastic, S. A. ya ha
comenzado a prepararse para dicho escenario analizando y definiendo las fórmulas que
deberán estar dentro de los estándares internacionales requeridos, pero no se
implementará hasta el momento que sea necesario, dado que los costos tienden a
incrementarse y se verían obligados a trasladarlos al cliente.
COMPETIDORES
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Aunque la lista puede ser extensa, PLASTICSA tiene la ventaja del servicio y atención
personalizada sobre la mayoría de sus competidores. Además de contar con patente de
“plug In”. En el pasado estos plug eran muy difícil de quitar, incluso llego a tener el nombre
de quiebra uñas. Por qué se necesitaba la uña como primer apoyo para sacarlo. El plug va
a presión y la uña muchas veces sufría daño al tratar de quitarlo de la boca del galón.
Después de muchas pruebas PLASTICSA logro incorporar un anillo el cual revoluciono el
extraer dicho plug de los galones, con facilidad y seguridad. Proporcionándole a los clientes
un plus en sus productos y una solución efectiva.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
Adquisición de maquinaria y equipo para una nueva línea de productos con alta
tecnología y orientados a demanda insatisfecha de envases de mayor volumen a los que
se fabrican en la actualidad.
c. Expansión de Mercado
EL PRODUCTO Y SU COMERCIALIZACIÓN
ENVASES
▪ Envase de 5 galones con tapa de fácil dispensación.
▪ Un nuevo diseño de medio litro, un litro, 2 litros y un galón.
PRODUCTO DIFERENCIADO:
▪ Dispensadores de jabón.
Para la nueva línea de productos PLASTICSA iniciará su comercialización en dos
segmentos:
LOCALIZACIÓN E INSTALACIONES
PLASTICSA cuenta con espacio sin utilizar dentro de sus instalaciones actuales, lo que le
permitirá instalar el nuevo equipo dentro y tener ambas líneas de producción en la misma
ubicación.
Se deben tomar en cuenta también aspectos como movimiento del personal, seguridad
industrial y acceso a bodega de material prima. Los costos de estas adecuaciones son
mínimas y se encuentran dentro del monto solicitado del préstamo.
MAQUINARIA Y EQUIPO
El costo del equipo necesario para producir las nuevas líneas de productos, más el
mobiliario de oficina y equipo de seguridad industrial para los colaboradores, asi como otros
para manejo y almacenamiento de productos asciende a Q.1,200,000.00
aproximadamente.
EMPLEADOS
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Plan de Negocios 2020 - 2024
VII. INVERSIÓN
Para poder suplir las necesidades de abrir la nueva línea, Plastic, S. A. requiere un
préstamo de Q. 1,300,000.00. El reembolso estimado para este préstamo es 60 meses con
una tasa de financiamiento de 9% o mejor. La elección de la figura financiera del leasing es
para aprovechar los beneficios fiscales.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
con capital de trabajo fresco para iniciar el proyecto. El monto estimado para esto es de Q.
300,000.00 (USD 38,500).
PLASTICSA confía en las capacidades financieras para pagar el préstamo a tiempo, sin
requerir de financiamiento adicional.
En relación con los costos se tomaron como base los porcentajes de la línea actual, menos
los porcentajes de incremento de eficiencia que indican el nuevo equipo, 2% en materia
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Plan de Negocios 2020 - 2024
prima, 2.5% en mano de obra y 1.5% en servicios básicos e insumos, lo que implica para
la nueva línea, márgenes operativos del 90%. No se incluye un porcentaje de gastos
financieros detallados, de acuerdo con el nuevo préstamo.
TABLA 2 - COSTOS PROYECTADOS NUEVA LÍNEA PLASTICSA
Presupuestos Actual
Crecimiento estimado del mercado 6%
Crecimiento promedio Empresa 4.4%
Tasa crecimiento proyectada 1%
Porcentaje costos ventas -85%
Porcentaje costos de operación -11%
Porcentaje costos de operación NP -85%
Porcentaje productos financieros -1%
Utilidad esperada antes impuestos 3.0%
Es importante mencionar que los costos totales de PLASTICSA pueden verse reducidos
con la eficiencia que la nueva maquinaria aportará al proceso de producción, pero esto
podrá analizarse hasta que este implementada la nueva maquinaria.
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Plan de Negocios 2020 - 2024
La siguiente tabla muestra las proyecciones de ingresos y egresos de la nueva línea de negocios.
TABLA 4 - PROYECCIONES INGRESOS Y EGRESOS NUEVA LINEA PLASTICSA (MENSUAL)
CO STO S DE O P ERACIÓ N 2 ,2 6 3 .5 0 4 ,5 2 7 .0 0 6 ,7 9 0 .5 0 1 1 ,3 1 7 .5 0 1 5 ,8 4 4 .5 0 1 8 ,1 0 8 .0 0
2,263.50 4,527.00 6,790.50 11,317.50 15,844.50 18,108.00
UTILIDAD O P ERATIVA 3 ,7 7 2 .5 0 7 ,5 4 5 .0 0 1 1 ,3 1 7 .5 0 1 8 ,8 6 2 .5 0 2 6 ,4 0 7 .5 0 3 0 ,1 8 0 .0 0
P RO DUCTO S FINANCIERO S
Intereses 11,250.00 11,062.50 10,875.00 10,687.50 10,500.00 10,312.50
UTILIDADES ANTES DE IMP UESTO (7 ,4 7 7 .5 0 ) (3 ,5 1 7 .5 0 ) 4 4 2 .5 0 8 ,1 7 5 .0 0 1 5 ,9 0 7 .5 0 1 9 ,8 6 7 .5 0
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CO STO S DE O P ERACIÓ N 2 0 ,3 7 1 .5 0 2 2 ,6 3 5 .0 0 2 7 ,1 6 2 .0 0 3 1 ,6 8 9 .0 0 3 6 ,2 1 6 .0 0 4 0 ,7 4 3 .0 0
20,371.50 22,635.00 27,162.00 31,689.00 36,216.00 40,743.00
UTILIDAD O P ERATIVA 3 3 ,9 5 2 .5 0 3 7 ,7 2 5 .0 0 4 5 ,2 7 0 .0 0 5 2 ,8 1 5 .0 0 6 0 ,3 6 0 .0 0 6 7 ,9 0 5 .0 0
P RO DUCTO S FINANCIERO S
Intereses 10,125.00 9,937.50 9,750.00 9,562.50 9,375.00 9,187.50
UTILIDADES ANTES DE IMP UESTO 2 3 ,8 2 7 .5 0 2 7 ,7 8 7 .5 0 3 5 ,5 2 0 .0 0 4 3 ,2 5 2 .5 0 5 0 ,9 8 5 .0 0 5 8 ,7 1 7 .5 0
Obtiene su punto de equilibrio entre gastos y pagos de interés al tercer mes. Al incluir en su flujo de caja el pago de préstamo se
obtiene flujos positivos en el mes ocho. El punto de equilibrio de ventas mensual para pagar el préstamo e intereses es de 250
mil quetzales aproximadamente, si se toma solo como flujos los ingresos por la nueva línea.
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Esta tabla permite ver las proyecciones de la nueva línea en los próximos 5 años, tomando como tasa de crecimiento anual
esperada un 4%.
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CO STO S DE O P ERACIÓ N (397,071.14) (454,545.49) (439,130.47) (443,521.78) (447,956.99) (452,436.56) (456,960.93) (461,530.54)
CO STO S DE O P ERACIÓ N NP (2 3 7 ,6 6 7 .5 0 ) (2 4 7 ,1 7 4 .2 0 ) (2 5 7 ,0 6 1 .1 7 ) (2 6 7 ,3 4 3 .6 1 ) (2 7 8 ,0 3 7 .3 6 )
UTILIDAD O P ERATIVA 1 1 0 ,9 1 3 .8 6 1 1 0 ,6 7 1 .9 5 1 5 9 ,6 8 3 .8 1 5 5 7 ,3 9 3 .1 5 5 7 4 ,8 5 0 .4 5 5 9 2 ,9 5 7 .6 7 6 1 1 ,7 4 0 .3 0 6 3 1 ,2 2 4 .8 9
3% 3% 4% 8% 8% 9% 9% 9%
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TASA D E D ESCUENTO 1 0 .0 %
inversión (1 ,5 0 0 ,0 0 0 .0 0 )
Podemos observar que al calcular los índices financieros al proyecto con una tasa de descuento del 10%, se obtiene un Valor
Actual Neto de Q. 737,069.78, y un TIR de 15.8%. Lo que respaldan la viabilidad financiera del negocio.
Esta oportunidad de negocio permitirá a Plastic, S. A. expandir su negocio y contribuir positivamente a la economía guatemalteca.
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Duración actividad Inicio % Completo
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Actual (detrás del plan) % Completado
PERÍODO EN MESES (atrás del plan)
PORCENTAJE
No. ÁREA ACTIVIDAD
COMPLETADO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Año 2
16 Inversiones Integración (compra de insumos) 0%
17 Inversiones Gestión de Inventario 0%
18 Estrategia Actualización de plan estratégico de la
0%
empresa
19 Operación Desarrollo de productos modelo 0%
20 Operación Determinación de procesos 0%
21 Operación Revisión Estrategia de control y Manejo
0%
de Inventarios
22 Operación Mejorar los procesos y manejo de
0%
inventarios
23 RRHH Selección y reclutamiento de equipos de
0%
trabajo
24 RRHH Contratación personal 0%
25 RRHH Capacitación Equipo inicial de trabajo 0%
26 RRHH Fortalecimiento equipo operacional 0%
27 Mercadeo Definir Plan Comercial / Ventas 0%
28 Mercadeo Ejecutar Plan de comercialización y
0%
ventas
29 Mercadeo Plan Estratégico de Exportaciones 0%
30 Operación Proyecto operando al 100%
31 Operación Revisión Procesos e inventarios
32 Estrategia Revisión Estrategia Comercial / Ventas 0%
33 Operación Reajuste de acciones 0%
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X. CONCLUSIONES
▪ PLASTICSA es una empresa de capital guatemalteco, que fue fundada con el firme
objetivo de proveer alternativas en envases y tapas plásticas con toques de
creatividad, e innovación. Contando con patentes propias que lo hacen único en el
mercado.
▪ Hoy en día, se cuenta con compradores más informados y exigentes. la
confiabilidad y la durabilidad siguen siendo factores primordiales. La decisión final
es una combinación equilibrada entre: diseño + materiales + forma + detalles +
comodidad + facilidad de uso. Esto representa una oportunidad de mercado para
Plastic, S. A. en el diseño y fabricación de productos plásticos de mayor volumen
de capacidad, así como productos diferenciados.
▪ Se puede afirmar que más que estigmatizar e ir en contra del uso del plástico, el
camino a seguir es la culturización sobre el reciclaje, es decir un uso inteligente del
plástico y es por esa vía que los productores de materias primas en el mundo están
transitando.
▪ Los supuestos para lograr el modelo de costos fueron tomados de los Costos de
históricos de PLASTICAS, que representan un 96% de los ingresos, y en el caso de
la nueva línea los costos operativos se lograran mejorar debido a las características
propias de equipo, más moderno y eficiente tanto en consumo de energía como de
materia prima, a un 90%.
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▪ Todos los indicadores financieros, TIR 15.8% y VAN Q.737,069.78, indican que es
un proyecto viable y rentable a la empresa, que significa poco riesgo. Por lo debe
invertir en este proyecto para lograr la expansión proyectada de la empresa.
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