Basilea II

Basilea II
Basilea II es el segundo de los acuerdos de Basilea, que consiste en una serie

de directrices elaboradas por el Comité de Basilea con el fin de aconsejar
sobre regulaciones bancarias y crear un estándar internacional.
Ante la necesidad de seguir desarrollando el análisis de recomendaciones

iniciado con Basilea I, se crea Basilea II en 2004.
Entre algunos de los argumentos que podemos mencionar el más importante

es que antes del acuerdo de Basilea II, no se tenía en cuenta la capacidad de
una persona o una empresa para devolver los préstamos concedidos y
tampoco su tiempo de recuperación, y por tanto, el riesgo de crédito. Ante esta
situación, se decide crear tres pilares en los que se basa Basilea II.
Los tres pilares de Basilea II

Los tres pilares son los siguientes:
Pilar I: Disponer de unos requisitos mínimos de capital
Para ello, hay que evaluar el riesgo de crédito, pero a diferencia de Basilea I,
tiene en cuenta la calidad de los prestatarios utilizando ratings o calificaciones
crediticias.
Basilea II exige que el coeficiente de recursos propios de los bancos sea

superior al 8% y añade requisitos de capital por el riesgo operacional.
En esta evaluación se tiene en cuenta la probabilidad de incumplimiento

del crédito (PD), la pérdida en el momento en el que se produce el
incumplimiento (LGD), que se calculan a través de un método estándar
mediante calificaciones de riesgo emitidas por empresas especializadas o a
través de métodos propios de rating avanzados, y determinar la exposición al
riesgo cuando se produce el incumplimiento.
En este pilar, el objetivo es cuantificar el riesgo de crédito, de mercado y

operacional. De esta forma, se utilizan diferentes modelos propios de
evaluación de riesgos existiendo incentivos a la mejora de estos modelos.
Pilar II: Supervisar la gestión de los fondos propios
En el caso de España, el Banco de España, es el organismo encargado de que

las entidades mantengan un capital suficiente en función de los riesgos
incurridos.
A su vez, también han de supervisar los cálculos y los riesgos que no se

estudian en el Pilar I. Y, del mismo modo, deben estudiar el nivel de solvencia
de la entidad mediante la validación de modelos estadísticos, estando los
bancos obligados a almacenar datos de información crediticia durante
períodos largos de 5 a 7 años, garantizar su adecuada auditoría y a superar
pruebas de stress test.
Pilar III: Disciplina de mercado
En este pilar se pretende que la entidad proporcione información crediticia y

del nivel de riesgo de los mercados financieros de forma transparente y
respetando las buenas prácticas con una mayor coordinación en los procesos
de cálculo de los riesgos y sus conciliaciones.
Todo, con una correcta descripción de la gestión de riesgos, aspectos técnicos

de cálculo de capital, descripción de la gestión de capital y requerimientos de
capital por cada tipo de riesgo.
Basilea II
Comité de Basilea
El Comité de Basilea fue creado por un grupo de
bancos y autoridades pertenecientes a los países del
G-10, con el objetivo de crear un estándar
internacional que sirva de referencia a los
reguladores financieros, con el fin de establecer los
requerimientos de capital necesarios, para asegurar
la protección de las entidades frente a los riesgos
financieros y operativos; Es por ello que BanBif opta
por someterse a un proceso muy complejo de
adopción de reglas y metodologías, pensando en la
relación riesgo-retorno, para incorporar el análisis de
riesgo al plan de negocio de la entidad. BanBif no
solo desea cumplir con un nuevo marco regulatorio,
sino una oportunidad de mejorar la infraestructura
de medición de riesgo. Esto traerá como resultado
mayor solidez y estabilidad como entidad financiera,
un incremento en la cultura de riesgo y una mejora
en la toma de decisiones.
Basilea II
El Nuevo Acuerdo de Capital, también llamado NAC o
Basilea II, es un documento con principios y
recomendaciones propuestas por el Comité de
Basilea sobre Supervisión Bancaria, que tiene como
objetivo la convergencia regulatoria hacia estándares
más eficaces y avanzados sobre medición y gestión
de los principales riesgos de las instituciones
financieras y bancarias. Basilea II fue publicado en
junio de 2004 como un nuevo estándar para la
medición de riesgo en los bancos, y para procurar
una mejor asignación del capital para cubrir dichos
riesgos.
El Nuevo Acuerdo incorpora el Riesgo Operacional a
los ya considerados Riesgos de Crédito y de
Mercado.
Los objetivos de Basilea II son:
- Promover seguridad en el sistema financiero.
- Mantener un sano nivel de capital en el sistema
financiero.
- Incrementar la competitividad bancaria.
- Constituir una aproximación más completa hacia el
cálculo de riesgo.
- Plantear métodos más sensibles al riesgo.
Está compuesto por tres pilares:
Pilar I – Requerimientos Mínimos de Capital.
Propone reglas para el cálculo de los requerimientos
de capital, motivando a los bancos a mejorar su
administración y medición de riesgo.
Requerimiento mínimo de capital para riesgo de
crédito. Se podrá adoptar cualquiera de los siguientes
tres enfoques:
• Método Estándar (STDA).
• Método Basado en Calificaciones Internas Básico
(IRBF).
• Método Basado en Calificaciones Internas Avanzado
(IRBA).
Requerimiento mínimo de capital para riesgo
operacional. Existen tres métodos para el cálculo de
los requerimientos mínimos de capital:
• Método del Indicador Básico.
• Método Estándar.
• Métodos de Medición Avanzada (AMA).
Requerimiento mínimo de capital para riesgo de
mercado. Ningún cambio desde que se incluyó en
1996 en Basilea I.
• Método estándar.
• Modelos internos.
Pilar II – Supervisión.
Da lineamientos para que el Supervisor promueva
mejores prácticas en la administración de riesgos y se
abatan otros riesgos como el estratégico y
reputacional.
Pilar III – Disciplina de Mercado.
Es una guía de la información que los bancos deben
publicar con el fin de dar mayor transparencia a la
estructura y suficiencia del capital y la exposición al
riesgo de la institución.
Basilea III
Surge como respuesta a la crisis financiera
internacional, que evidenció la necesidad de
fortalecer la regulación, supervisión y gestión de
riesgos del sector financiero. El Comité de Basilea
acordó el marco de Basilea III en septiembre del 2009
y se publicaron las propuestas concretas, vía
documentos consultivos, en diciembre del 2009.
Estos documentos consultivos constituyen la base de
la respuesta del Comité a la crisis financiera y forman
parte de las iniciativas mundiales para fortalecer el
sistema de regulación financiera que han sido
propuestos por los líderes del G-20.
Las medidas planteadas en Basilea III están
encaminadas a:
- Exigir más capital y de mayor calidad.
- Establecer unos requerimientos mínimos de liquidez
(a corto y largo plazo).
- Fijar un ratio máximo de endeudamiento.
Mientras los dos últimos aspectos son líneas de
trabajo totalmente nuevas para los legisladores, el
primero suponía profundizar en una senda ya
trazada. La base del capital constituye los cimientos
de cualquier banco, los activos que le permitirán Las
normas establecidas para el sistema financiero
peruano en lo que se refiere a Basilea III establece
requerimiento absorber pérdidas en el futuro.
de capital adicionales vinculado a: (i) ciclo económico,
(ii) concentración (sectorial, individual y geográfica),
(iii) concentración de mercado, (iv) tasa de interés del
balance y (v) propensión al riesgo.
https://blog.powerdata.es/el-valor-de-la-gestion-de-
datos/los-3-pilares-de-los-acuerdos-de-basilea-ii
https://es.scribd.com/document/382311165/Los-3-
Pilares-de-Basilea
https://www.youtube.com/watch?v=iRSVpPpLwM0

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Los tres pilares de Basilea II

Pilar I: Disponer de unos requisitos mínimos de capital

Basilea II exige que el coeficiente de recursos propios de los bancos sea

En esta evaluación se tiene en cuenta la probabilidad de incumplimiento

En este pilar, el objetivo es cuantificar el riesgo de crédito, de mercado y

En el caso de España, el Banco de España, es el organismo encargado de que

A su vez, también han de supervisar los cálculos y los riesgos que no se

Pilar III: Disciplina de mercado

En este pilar se pretende que la entidad proporcione información crediticia y

Todo, con una correcta descripción de la gestión de riesgos, aspectos técnicos

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