Seguimiento Proyecto Integrador Contabilidad Financiera II

Seguimiento proyecto integrador Contabilidad financiera II
# PRODUCTO SEMANA DE ENTREGA FECHA INICIAL

1 Lea detenidamente y firme compromiso de aprendizaje
Creación de una empresa comercializadora grupo 2: se debe definir el

nombre de la razón social, la razón comercial, el logo, el Nit, la dirección 1 Agosto 10 2020
2 del domicilio principal, la actividad económica y las responsabilidades
tributarias.
3 Revise en el programa contable el plan de cuentas y actualícelo a las

necesidades de la empresa 2 Agosto 17 2020
4 Adopte las políticas contables de los Activos de la organización
5 Registre los saldos iniciales de la empresa
Mencione y verifique y/o elabore el soporte contable de cada transacción 3 Agosto 24 2020
6 de cada transacción del punto 8
7 Realice los ejercicios desde el 8.1 al 8.3 4 Agosto 31 2020
8 Realice los ejercicios desde el 8.4 al 8.6 5 Septiembre 7 2020
9 Realice los ejercicios desde el 8.7 al 8.11
6 Septiembre 14 2020
10 Emita un balance de prueba ( 6 digitos)
11 Elaborar nota de ajustes: Puntos del 8.12 al 8.18 7 Septiembre 21 2020
Entregar balance de comprobación y estados financieros, teniendo en

12 cuenta los parámetros dado en cuanto al encabezamiento y presentación 8 Septiembre 28 2020
13 Presentar cuestionario de sustentación

era II
FECHA DE FINALIZACION CORTE
Agosto 16 2020
1ER 35%
Agosto 23 2020
Agosto 30 2020
Septiembre 6 2020
Septiembre 13 2020
2DO 35%
Septiembre 20 2020
Septiembre 27 2020
30%
Octubre 4 2020
Avance 1 Proyecto Integrador Contabilidad Financiera II
Presentado por:
Camila Fernanda Acosta ID765177, Edna E. Trujillo ID 748131,
Lindora Patricia Rojas ID 551688 y Yolima Guzmán ID 760605
Facultad de Contaduría Pública, Universidad UNIMINUTO
Contabilidad Financiera II
Cesar Augusto Saavedra

MISIÓN
Comercializadora Celys se creo como una Empresa que busca ofrecer productos de
excelente calidad, con prendas de uso exclusivo para hombres y mujeres, camisas y
pantalones que brindan comodidad y seguridad a la hora de vestir, con la vision de
expandir la marca y nuetros puntos de venta tanto a nivel nacional como internacional.
VISIÓN
Por nuestros productos, calidad, precio y servicio, nos posicionamos como una empresa
exitosa y socialmente responsable, gozando de una alta reputación en todo el país, y
siempre respetando los derechos y el trabajo de socios y clientes para continuar,
desarrollar y poder brindar nuestros productos a nivel nacional.
OBJETIVO GENERAL
Comercializadora Celys una empresa propia dedicada a brindar comodidad y estilo a

mujeres y hombres con el fin de brindar productos de marca destacados. Contamos con
personal profesional para atender y asesorar a nuestros clientes, siempre a la
vanguardia de la moda.
OBJETIVO ESPECÍFICO
-Información clara y concisa sobre la moda actual y la comodidad de las mujeres y

hombres. -Estrategias
para promover el conocimiento y la autosatisfacción de la moda. -
Innovación, creando un estilo único diseñado por nuestra empresa.
FICHA TECNICA DE LA
EMPRESA
Razòn Social: Comercializadora CELYS S.A.S.

Razòn Comercial: Camisas y Pantalones CELYS
Logo:
Nit: 800.654.312-1
Direcciòn domicilio principal Cl 7 47-22 Brr Piedra Pintada, Ibagué Tol.
Actividad Economica Comercio al por mayor de prendas de vestir
Codigo Actividad econòmica: 4642, Comercio al por mayor de prendas de vestir.
Actividad Economica Comercio al por menor de prendas de vestir

4771 comercio al por menor de prendas de
Codigo Actividad econòmica: vestir(incluye articulos de piel) en establecimientos
especializados
05- Impto. renta y compl. régimen ordinario 540505 240404

236540
07- Retención en la fuente a título de renta
14- Informante de exogena
Responsabilidades tributarias: 42- Obligado a llevar contabilidad
48 - Impuesto sobre las ventas - IVA

2408
52 - Facturador electrónico
09 - Retencion de iva
236701
135515
COMERCIALIZADORA CELYS SAS
NIT. 800.654.312-1 PRODUCTO PANTALONES
KARDEX METODO PROMEDIO PONDER

CONTROL INVENTARIO
FECHA DETALLE DOC ENTRADAS
Cantidad Costo und
01/01/2020 Saldo Inicial 20 40,000
14/1/2020 Compra de mercancias EIB 502 75 36000
16/01/2020 Venta de mercancia Fra No. 20
COMERCIALIZADORA CELYS SAS

NIT. 800.654.312-1 PRODUCTO CAMISAS
KARDEX METODO PROMEDIO PONDER

CONTROL INVENTARIO
FECHA DETALLE DOC ENTRADAS
Cantidad Costo und

01/01/2020 Saldo Inicial 20 50,000
14/1/2020 Compra de mercancias EIB 502 40 45,000
16/01/2020 Devolución de mercancia NC 001 1 46,667

ANTALONES UNIDAD MEDIDA UND MAXIMO 120
MINIMAS 20
X METODO PROMEDIO PONDERADO
CONTROL INVENTARIO
TRADAS SALIDAS SALDOS
Costo Tot Cantidad Costo und Costo Tot Cantidad Costo und. pr Costo Tot
800,000 20 40,000 800,000
2,700,000 75 36,000 2,700,000
95 3,500,000
35 36,842 1,400,000 60 36,842 2,210,526
60 2,210,526
15 36,842 600,000 45 36,842 1,657,895
45 1,657,895
AMISAS UNIDAD MEDIDA UND MAXIMO 120

MINIMAS 20
X METODO PROMEDIO PONDERADO
CONTROL INVENTARIO
TRADAS SALIDAS SALDOS
Costo und.
promedio
Costo Tot Cantidad Costo und Costo Tot Cantidad ponderado Costo Tot
1,000,000 20 50,000 1,000,000
1,800,000 40 45,000 1,800,000
60 2,800,000
22 46,667 1,400,000 38 46,667 1,773,333
38 1,773,333
1 46,667 46,667
1 46,667
17 46,667 600,000 22 46,667 1,026,667
22 1,026,667
TRANSACCIONES DE CIERRE, AJUSTES C
CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

Analizar y realizar los ajustes contables de la cuenta 11, sobregiros bancarios, faltantes y sobrantes de caja.
IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1105 (D); 1105 (D); 2105 (C)
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a la cuenta de Caja 110505; Caj
hayarse inconsistencias entre los libros contables y la realidad de la empresa.
SALDO FINAL 31-01-2020
NOMBRE DE CUENTA CUENTA DEBITO CREDITO

Caja General 110505 $11,408,500
Caja Menor 110510 $500,000
Sobregiro Bancario 210505 $0

Realizar conciliación bancaria
IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1110 (D)
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a la cuenta de bancos de BANCO
cuales quedan en ceros por no hallarse inconsistencias entre los libros contables y la realidad de la empresa.
Conciliación Bancaria
Periodo January 2020
Empresa comercializadora Celys S.A.S.
Auxiliar de Bancos
BANCO FECHA CONCEPTO
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 01/01/2020 Saldo Inicial
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728679 02/01/2020 8.1
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728680 15/01/2020 8.1B
Extracto Bancario
Conciliación
Según extracto bancario
Saldo Inicial $38,760,000
Pagos realizados - $24,238,500
Cobros realizados $0
DIFERENCIA
Según Auxiliar
Cobros realizados 0

Realizar el ajuste de la causación de intereses de la cuenta 12 Inversiones
IDENTIFICACION A 4 DIGITOS 1220 (D) 1110 (C)

ASIENTO CONTABLE POR PARTIDA DOBLE
ENUNCIADO 8.14
En enero 31 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, hace el ajuste correspondiente al mes de enero de 2020 a la compra 20 cédulas de capitalización a Ax
con NIT 860.002.945-4. ubicado Cr 3 12-58 de Ibagué Tol, por un valor de $10.000.000, a 6 meses, que renta el 36% anual, con cheque No 10026 de la cuenta corriente
Davivienda
Valor Cedula $500,000
cantidad 20
Valor total Cedulas $10,000,000
interes anual 36%
Interes mesual 0.03
Fecha apertura 17-01-2020
Fecha ajuste 31-01-2020
Total dias ajustados 13
Prorrateo intereses 13 días $130,000
FECHA MOVIMIENTO CUENTA NOMBRE DE CUENTA

31-01-20 8.14 122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION
31-01-31 8.14 421005 INTERESES
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de intereses financieros por Compra Cédulas de Capitalización

Realizar la medición de deterioro a las cuentas por cobrar y las provisiones de cartera
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a Cuenta por Cobrar 130505, h
en ceros por no hayarse mora en los pagos pactados con los clientes pendientes de pago.
Cliente Nit Factura Valor
Tienda de la Moda SAS 900.523.678-2 FE-19 $5,700,000
Mundo de la Moda SAS 901.305.248-8 F-002 $3,378,500

Realizar kardex de inventario, medición del costo bajo PEPS y medición del deterioro
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a los inventarios, haciendo un c
reales del Kardex dando como resultado igual de existencias de cada uno de los productos encontrandose en buen estado para la v
dentro del mes de enero.
PRODUCTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS ACTUALES

Pantalones 95 50 45
Camisas 61 39 22

Realizar reconocimiento de depreciación de los activos fijos.
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste de Depresiación correspondiente a los activos fij
( $29.750.000)
TIEMPO DE
ACTIVO VALOR DEPRECIACIÓN DIAS DE PRORRATEO
(EN MESES)
SALDOS INICIALES $2,150,000 12 30
CAMION WTX855 $29,750,000 60 6

31-01-20 8.17 159215 EQUIPO DE OFICINA
31-01-20 8.17 159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de depreciación a activos fijos
Realizar amortización de intangible
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste de Amortización correspondiente al activo intang
TIEMPO DE
ACTIVO VALOR DEPRECIACIÓN DIAS DE PRORRATEO
(EN MESES)
SOFTWARE CONTABLE $29,750,000 24 8

31-01-20 8.18 169840 LICENCIAS
31-01-20 8.18 516510 INTANGIBLES
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de amortización a activo intangible software Contable
ERRE, AJUSTES CONTABLES
E ENUNCIADO 8.12
cuenta de Caja 110505; Caja Menor 110510; Sobregiros 210505, Las cuales quedan en ceros por no
E ENUNCIADO 8.13
cuenta de bancos de BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 mediante Conciliación Bancaria, Las
mpresa.
DEBE HABER SALDO
$38,760,000 0 $38,760,000
0 $500,000 $38,260,000
0 $480,000 $37,780,000
0 $10,000,000 $27,780,000
0 $2,992,500 $24,787,500
0 $1,950,000 $22,837,500
0 $8,316,000 $14,521,500
VALOR SALDO
38760000 38760000
-500000 38260000
-480000 37780000
-10000000 27780000
-2992500 24787500
-1950000 22837500
-8316000 14521500
$0
E ENUNCIADO 8.14
ra 20 cédulas de capitalización a Axa Colpatria Capitalizadora S A

que No 10026 de la cuenta corriente No.546728678 del Banco
DEBITO CREDITO
130,000
130,000
130,000 130,000
E ENUNCIADO 8.15
uenta por Cobrar 130505, haciendo un analisís de Deterioro de Cartera, dando como resultado que queda
Fecha Vencimiento
28-02-2020
22-02-2020
E ENUNCIADO 8.16
s inventarios, haciendo un conteo físico. Se compara el resultado de éste conteo frente a las existencias
ose en buen estado para la venta. Los productos que venian del resultado o mes anterior fueron vendidas
CONTEO FÍSICO DIFERENCIAS

45 0
22 0
E ENUNCIADO 8.17
espondiente a los activos fijos, siendo estos: equipo de oficina ($ 2.150.000) y 1 camión placas WTX 855
VALOR DE DESPRECIACIÓN
$179,167
$99,167
DEBITO CREDITO
179,167
179,167
99,167
99,167
278,334 278,334
E ENUNCIADO 8.18
espondiente al activo intangible: Software contable ( $29.750.000)
VALOR DE DESPRECIACIÓN
$330,556
DEBITO CREDITO
330,556
330,556
330,556 330,556
SALDOS INICIALES
Saldos Iniciales a 1 Enero 2020
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
110505 Caja General $0
111005 Banco cuenta corriente $38,760,000
130505 Clientes $11,400,000
143524 Inventarios $1,800,000
152405 Muebles y enseres $2,150,000
220505 Proveedores Nacionales $10,100,000
310505 Capital Autorizado $40,000,000
360505 Utilidad del ejercicio $4,010,000
Sumas iguales $54,110,000 $54,110,000

ECUACIÓN PATRIMONIAL
Activos Pasivos Patrimonio
$54,110,000 $10,100,000 $44,010,000
$44,010,000
CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8.1
SOPORTES CONTABLES
CHEQUE 100025 CE 004
IDENTIFICACION A 4 DIGITOS 1105(D) 1110 (C)
ENUNCIADO 8.1.A
En enero 2 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, crea el fondo de caja menor $ 500.000 con el cheque N.10025 del Banco
Davivienda Cuenta Corriente No. 546728678
02-01-20 8.1.A 110510 Caja menor
Banco Davivienda Cuenta Corriente No.

02-01-20 8.1.A 111005 546728678
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de constitución de la Caja Menor
SOPORTES
CONTABLES
FACTURA SERVIENTREGA FACTURA HOMCENTER
IDENTIFICACION A 4 DIGITOS 5135 (D), 5105(D), 5195(D), 5195(D), 5195(D), 5195(D), 5195(D), 1110(C)
ENUNCIADO 8.1.B
En enero 15 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, Se realiza reembolso de Caja Menor por transferencia bancaria del Banco Davivienda Cuenta Corrient
siguientes pagos:
Se paga encomienda a Servientrega S.A. NIT 860512330-3 ubicado en la Cra. 3 69-22 Ibagué, Regimen Común, Factura No. 267778663 por valor de ($ 40.000)
Se pagan bombillos a Sodimac Colombia S.A NIT 800242106-2 ubicado en la Cra. 5 83-100, Regimen Común, Factura No.A2346 por valor de ($30.000)
Se paga compra de traperos y escobas a almacenes Exito S.A NIT 890.900.608-9, ubicado en la Cra 5 80-60, regimen comun, factura No 80996542 por valor de ($60.00
Se Paga compra de 2 resmas de papel para oficina a ARTESCO S.A. NIT 809.011.022-4, Ubicado en la Cll 17 3-78 ibagué, Tol. Regimen Común, Factura No. 4737 por val
Se paga combustibles y gasolina a Combustibles y Lubricantes del norte ltda NIT 809009850-1-Ubicado en la cra.5 12-01 ESQ-Regimen Comun, Factura No. 324561 po
Se pagan Taxis y buses por uso de servicio público (regimen simplificado no obligado a expedir factura) por valor de ($110.000)
Se paga Invitación a almorzar a DON PEDRO TIPICO COLOMBIANO PARRILLA GOURMET NIT 901.063.719-5, Ubicado en Av 60 No 13 a 33, Ibagué, Regimen común, Fac
07-01-20 8.1.B 513550 Transporte, fletes y acarreros
10/01/20 8.1.B 515005 Instalaciones electricas
13/01/20 8.1.B 519525 Elementos de aseo y cafeteria

13/01/20 8.1.B 519530 Utiles, papelería y fotocopias
14-01-20 8.1.B 519535 Combustible y gasolina
15/01/20 8.1.B 519545 Taxis y buses
15/01/20 8.1.B 519560 Restaurante

15/01/20 8.1.B 111005 546728678
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación de arqueo de la Caja Menor
SOPORTES CONTABLES
CHEQUE 10026 EGRESO 0005

ENUNCIADO 8.2
En enero 17 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, compra 20 cédulas de capitalización a Axa Colpatria Capitalizadora S A con NIT 860.002.945-4. ubicad
valor de $10.000.000, a 6 meses, que renta el 36% anual, con cheque No 10026 de la cuenta corriente No.546728678 del Banco Davivienda
17-01-20 8.2 122005 Cédulas de Capitalización

17-01-20 8.2 111005 546728678
SUMAS IGUALES
Detalle: Compra Cédulas de Capitalización
SOPORTE CONTABLE FACTURA EIB 502

IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1435 (D); 2408 (D); 2205 (C); 2365(C)

ENUNCIADO 8.3A
En enero 14 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, compra a la empresa CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS SAS Nit. 809004287-1, Ubicada en la cr
Antioquia, según factura de Venta No. EIB 502 por un valor de $ 5.000.000, obteniendo un Descuento Comercial de 10%, forma de pago 50% de contado y 50% crédito
Valor compra $5,000,000 Descuento 10%
VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE

14-01-20 8.3A 143524
CUERO Y CALZADO
14-01-20 8.3A 240810 Iva Descontable por Compras 19%
14-01-20 8.3A 220505 PROVEEDORES NACIONALES
14-01-20 8.3A 23654001 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 2.5%
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra de mercancias a CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS SAS.
ENUNCIADO 8.3B
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 2205 (D); 1110 (C)

SOPORTE CONTABLE
RECIBO DE EGRESO
No: 56 CHEQUE
DE PAGO 10027
ENUNCIADO 8.3B
En enero 15 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza el pago del 50% a la empresa CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS SAS. Nit. 809004287-1,
Medellin Antioquia, según factura de Venta No.EIB 502 por un valor de $ 2.992.500, cancelado con cheque No 10027 del Banco Davivienda cuenta No 566728678

14-01-20 8.3B 111005 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678
14-01-20 8.3B 220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación Pago de 50% de factura a CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS SAS.
CICLO CONTABLE ENUN
SOPORTE CONTABLE 8.4A Factura de Venta No. FE 20; Recibo de Caja RC 32; Nota Credito NC 001
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 4135 (C); 2408 (C); 1355 (D); 1305(D)

ENUNCIADO 8.4 A
El 16 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, Vende a la empresa TIENDA DE LA MODA SAS Nit. 900523678-2, Ubicada en la cl 17 4-45 Ibagué To
020 por un valor de $ 5.000.000, se efectua el pago de contado con cheque según Recibo de caja RC 32
Valor Venta Iva Retefuente

$5,000,000 $950,000 125,000

16-01-20 8.4A 413524
CUERO Y CALZADO
16-01-20 8.4A 240806 Iva generado en ventas 19%
16-01-20 8.4A 135515 RETENCION EN LA FUENTE
16-01-20 8.4A 130505 CLIENTES NACIONALES

SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación Venta de mercancias a TIENDA DE LA MODA SAS. $ 5.000.000
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1105 (D); 1305(C)

16-01-20 8.4A 110505 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación Pago de contado de venta de mercancias a TIENDA DE LA MODA SAS.
COSTO MERCANCIA EN VENTA
Producto Cantidad Valor Costo * und Costo Total

Pantalones 35 $36,842 $1,289,474
Camisas 22 $46,667 $1,026,667
Camisas 1 $46,667 $46,667

16-01-20 8.4A 613524
CUERO Y CALZADO

16-01-20 8.4A 143524
CUERO Y CALZADO

16-01-20 8.4A 143524
CUERO Y CALZADO

16-01-20 8.4A 613524
CUERO Y CALZADO

16-01-20 8.4A 613524
CUERO Y CALZADO

16-01-20 8.4A 143524
CUERO Y CALZADO
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación de Costeo de venta de mercancias a TIENDA DE LA MODA SAS.
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 4175 (D); 2408(); 1435 (D); 1305 (C); 1355 (D); 6135 (C)

$5,000,000 $950,000 $125,000
Valor devolución 2% $100,000 $19,000 $2,500

23-01-20 8.4B 417524
CUERO Y CALZADO
23-01-20 8.4B 240806 Iva generado en ventas 19%
23-01-20 8.4B 130505 CLIENTES NACIONALES
23-01-20 8.4B 135515 RETENCION EN LA FUENTE
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación Devolución del 2% de la venta a de mercancias a TIENDA DE LA MODA SAS.
8.4 B
SOPORTE CONTABLE 8.4 B Factura de Venta No. FE 21

IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 4135 (C); 2408 (C); 1355 (D); 1305(D)
ENUNCIADO 8.4 B
El 23 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, Vende a la empresa MUNDO DE LA MODA SAS Nit. 901305248-8, Ubicada en la CR 3 12-52 Ibagué T
021 por un valor de $ 2.900.000, Venta a Crédito 30 Dias; El Cliente hace una Devolución del 2% según Nota Crédito NC 001

$2,900,000 $551,000 72,500

23-01-20 8.4B 413524
CUERO Y CALZADO
23-01-20 8.4B 240806 Iva generado en ventas 19%
23-01-20 8.4B 135515 RETENCION EN LA FUENTE
23-01-20 8.4B 130505 CLIENTES NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación Venta de mercancias a MUNDO DE LA MODA SAS. por $2.900.000
COSTO MERCANCIA EN VENTA
Producto Cantidad Valor Costo * und Costo Total

Pantalones 15 $36,842 $552,632
Camisas 17 $46,667 $793,333

16-01-20 8.4A 613524
CUERO Y CALZADO
16-01-20 8.4A 143524
CUERO Y CALZADO
16-01-20 8.4A 613524
CUERO Y CALZADO
16-01-20 8.4A 143524
CUERO Y CALZADO
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación de Costeo de venta de mercancias a MUNDO DE LA MODA SAS.
CICLO CONTABLE ENUNCIADO
SOPOTE CONTABLE 8.5 RECIBO DE EGRESO CHEQUE 10028
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 2205(D); 1110 (C)
ENUNCIADO 8.5
El 24 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, Paga un anticipo a la empresa CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS Nit. 809004287-1, Ubicada
Antioquia, según factura de compra No. IBR 450 que se le debe desde el año anterior, por un valor de $ 1.950.000, se efectua el pago con cheque 10028 del Banco Da
24-01-20 8.5 220505 PROVEEDORES NACIONALES
24-01-20 8.5 111005 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación abono anticipado a CAMISAS Y PANTALONES MULTIMARCAS Nit. 809004287-1

SOPORTE CONTABLE Recibo de Caja
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1105 (D); 1305 (C)
ENUNCIADO 8.6
El 30 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, recibe pago sobre saldo pendiente de TIENDA DE LA MODA SAS Nit.900.523.678-2, ubicada en la Cl
realizada del primer año por un valor de $5.700.000, según factura No. FE 19, el pago se realiza con cheque del Banco Bogota.
24-01-20 8.6 110505 CAJA GENERAL
24-01-20 8.6 130505 CLIENTES NACIONALES
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación abono 50% de saldo pendiente por pago de Tienda de la Moda SAS

SOPORTE CONTABLE FACTURA DE COMPRA
ENUNCIADO 8.7
El 22 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza la compra de un SOFTWARE CONTABLE con 2 años de mantenimiento y actualizaciones corre
TECHNOLOGIES S.A.S, NIT 900337353-7, ubicada en cr 27 9-43 de Bogotá D.C. con un crédito a 24 meses pagando la primera cuota $ 1.031.250 el 28 de Febrero 2020.

22-01-20 8.7 163510 LICENCIA SOFTWARE
22-01-20 8.7 163510 IVA LICENCIA SOFTWARE
22-01-20 8.7 238095 OTROS

22-01-20 8.7 23654005 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3.5%
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra de software contable a GM TECHNOLOGIES S.A.S, NIT 900337353-7

SOPORTE CONTABLE FACTURA DE COMPRA Y PAGARE BANCARIO
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1540(D); 1540(D); 2365(C); 2105(C)
ENUNCIADO
El 24 de enero del8.8
2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza la compra de un CAMION , para uso en la ciudad de transporte de mercancia y entrega de pe
2990 CC. Placa WTX 855, a la empresa Coltolima LTDA Nit 890700179-2 ubicada en KM 4 VÍA Mirolindo, IBAGUE, Tolima, según crédito con pagaré No. 6598427 del Ba
interes anual de 3%
24-01-20 8.8 154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
24-01-20 8.8 154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
22-01-20 8.8 21051002 Banco de Bogotá
22-01-20 8.8 23654003 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 1%
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra de camión NHR modelo 2020 a Coltolima LTDA
SOPORTE CONTABLE CONTRATO DE COMPRAVENTA DE SEMOVIENTES
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1584(D); 2380(C); 2365(C)
ENUNCIADO 8.9
El 25 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza la compra de 4 perros de raza husky siberiano, de 6 meses de edad para el cuidado de la em
criadero de perros Venta De Cachorros Perros Criadero En Bogotá de Francisco Ortiz cédula 2098225, ubicado en CR.55#175-03, LOCAL 1, Bogotá, Cundinamarca, por

25-01-20 8.9 158405 ESPECIES MENORES
25-01-20 8.9 238095 OTROS
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra de 4 perros de raza husky siberiano a Venta De Cachorros Perros Criadero En Bogotá
SOPORTE CONTABLE Recibo de Egreso, cheque
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1705(D); 1705(D); 1110(C); 2365 (C)
ENUNCIADO 8.10
El 30 de enero del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza el pago anticipado de 6 meses de arriendo (febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio y Julio de 202
donde se encuentra operando la empresa Cl 7 47-22 Brr Piedra Pintada a la empresa Atuq Nit 901123654-3, ubicada en Aqua C. C. of 720.

25-01-20 8.10 170525 ARRENDAMIENTOS
25-01-20 8.10 111005 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra de 4 perros de raza husky siberiano a Venta De Cachorros Perros Criadero En Bogotá
SOPORTE CONTABLE Certificado de Libertad y Tradición Y PAGARE BANCARIO
IDENTIFICACION CUENTAS A 4 DIGITOS: 1920(D); 2105(C); 2365(C)
ENUNCIADO
El 28 de enero del8.11
2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, realiza la compra de una Bodega a la immobiliaria Proyecto Propiedad Raiz Inmobiliaria S.A.S. Nit. 9
37Bis-19. Edif. Fountainebleau. L-206, por un valor de $ 190.000.000.00 , para arrendar y recibir otros ingresos, ubicada en KM 5 VÍA Mirolindo No. 99-10, IBAGUE, Tol
852369741 del Banco Davivienda, a 10 años con un interes anual de 4.5%
28-01-20 8.11 192080 BODEGAS
28-01-20 8.11 21051001 Banco Davivienda
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación compra Bodega a la immobiliaria Proyecto Propiedad Raiz Inmobiliaria S.A.S.
TRANSACCIONES DE CIERRE, AJUSTES C

Analizar y realizar los ajustes contables de la cuenta 11, sobregiros bancarios, faltantes y sobrantes de caja.
IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1105 (D); 1105 (D); 2105 (C)
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a la cuenta de Caja 110505; Caj
inconsistencias entre los libros contables y la realidad de la empresa.
SALDO FINAL 31-01-2020
NOMBRE DE CUENTA CUENTA DEBITO CREDITO

Caja General 110505 $11,408,500
Caja Menor 110510 $500,000
Sobregiro Bancario 210505 $0

Realizar conciliación bancaria
IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1110 (D)
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a la cuenta de bancos de BANCO
cuales quedan en ceros por no hallarse inconsistencias entre los libros contables y la realidad de la empresa.
Conciliación Bancaria
Periodo January 2020

Empresa comercializadora Celys S.A.S.
Auxiliar de Bancos
Extracto Bancario

Conciliación
Según extracto bancario
Cobros realizados $0
DIFERENCIA
Según Auxiliar
Cobros realizados 0

Realizar el ajuste de la causación de intereses de la cuenta 12 Inversiones

ENUNCIADO 8.14
En enero 31 del 2020, la empresa Comercializadora CELYS S.A.S, hace el ajuste correspondiente al mes de enero de 2020 a la compra 20 cédulas de capitalización a Ax
NIT 860.002.945-4. ubicado Cr 3 12-58 de Ibagué Tol, por un valor de $10.000.000, a 6 meses, que renta el 36% anual, con cheque No 10026 de la cuenta corriente No
Valor Cedula $500,000

cantidad 20
Valor total Cedulas $10,000,000
interes anual 36%
Interes mesual 0.03
Fecha apertura 17-01-2020
Fecha ajuste 31-01-2020
Total dias ajustados 13
Prorrateo intereses 13 días $130,000

122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION
31-01-20 8.14
421005 INTERESES
31-01-31 8.14
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de intereses financieros por Compra Cédulas de Capitalización
Realizar la medición de deterioro a las cuentas por cobrar y las provisiones de cartera
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a Cuenta por Cobrar 130505, h
ceros por no haber mora en los pagos pactados con los clientes pendientes de pago.
Cliente Nit Factura Valor

Tienda de la Moda SAS 900.523.678-2 FE-19 $5,700,000
Mundo de la Moda SAS 901.305.248-8 F-002 $3,378,500
Realizar kardex de inventario, medición del costo bajo PEPS y medición del deterioro
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste correspondiente a los inventarios, haciendo un c
reales del Kardex dando como resultado igual de existencias de cada uno de los productos encontrandose en buen estado para la v
dentro del mes de enero.
PRODUCTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS ACTUALES

Pantalones 95 50 45
Camisas 61 39 22

Realizar reconocimiento de depreciación de los activos fijos.
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste de Depresiación correspondiente a los activos fij
( $29.750.000)
TIEMPO DE DEPRECIACIÓN
ACTIVO VALOR DIAS DE PRORRATEO
(EN MESES)
SALDOS INICIALES $2,150,000 12 30

CAMION WTX855 $29,750,000 60 6
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de depreciación a activos fijos

Realizar amortización de intangible
El 31 de Enero del 2020 la empresa comercializadora CELYS S.A.S. realiza el ajuste de Amortización correspondiente al activo intang
TIEMPO DE DEPRECIACIÓN
ACTIVO VALOR DIAS DE PRORRATEO
(EN MESES)
SOFTWARE CONTABLE $29,750,000 24 8
31-01-20 8.18 169840 LICENCIAS
516510 INTANGIBLES
31-01-20 8.18
SUMAS IGUALES
Detalle: Registro de causación ajuste de amortización a activo intangible software Contable

DEBITO CREDITO
500,000
500,000
500,000 500,000
RECIBOS CAJA MENOR TAXIS Y

FACTURA EXITO FACTURA ARTESCO
COMBUSTIBLE BUSES
110(C)
co Davivienda Cuenta Corriente No. 542728678, por los

por valor de ($ 40.000)
r de ($30.000)
80996542 por valor de ($60.000)
omún, Factura No. 4737 por valor de ($ 20.000)
Comun, Factura No. 324561 por el valor de ($150.000)
3, Ibagué, Regimen común, Factura No. 0102 por ($ 70.000)
DEBITO CREDITO
40,000
30,000
60,000
20,000
150,000
110,000
70,000
480000
480,000 480,000
con NIT 860.002.945-4. ubicado Cr 3 12-58 de Ibagué Tol, por un
enda
DEBITO CREDITO
10,000,000
10,000,000
10,000,000 10,000,000
809004287-1, Ubicada en la cr 52 81-15 L-204 Medellin
o 50% de contado y 50% crédito 30 días
$500,000 $4,500,000
DEBITO CREDITO
$4,500,000
$855,000
$5,242,500
$112,500
$5,355,000 $5,355,000
ARCAS SAS. Nit. 809004287-1, Ubicada en la cr 52 81-15 L-204
enda cuenta No 566728678
DEBITO CREDITO
$2,992,500
$2,992,500
$2,992,500
$2,992,500 $2,992,500
ONTABLE ENUNCIADO 8.4
cada en la cl 17 4-45 Ibagué Tol., según factura de Venta No. FE
Total a Pagar
$5,825,000
DEBITO CREDITO
$5,000,000
$950,000
$125,000
$5,825,000
$5,950,000 $5,950,000
DEBITO CREDITO
$5,708,500
$5,825,000
$116,500
$5,708,500 $5,825,000
PRODUCTO DEBITO CREDITO
Camisas $1,026,667
Camisas $1,026,667
Camisas $46,667
Camisas $46,667
Pantalones $1,289,474
Pantalones $1,289,474
$2,362,807 $2,362,807
Total Devolución
$5,825,000
$116,500
DEBITO CREDITO
$100,000
$19,000
$116,500
$2,500
$119,000 $119,000
icada en la CR 3 12-52 Ibagué Tol., según factura de Venta No. FE
Total a Pagar
$3,378,500
DEBITO CREDITO
$2,900,000
$551,000
$72,500
$3,378,500
$3,451,000 $3,451,000
PRODUCTO DEBITO CREDITO

Camisas $793,333
Camisas $793,333
Pantalones $552,632
Pantalones $552,632
$1,345,965 $1,345,965
E ENUNCIADO 8.5
CAS Nit. 809004287-1, Ubicada en la cr 52 81-15 L-204 Medellin
on cheque 10028 del Banco Davivienda cuenta No 566728678
DETALLE DEBITO CREDITO

factura de compra No. IBR $1,950,000
450
factura de compra No. IBR $1,950,000
450
$1,950,000 $1,950,000
E ENUNCIADO 8.6
900.523.678-2, ubicada en la Cl17 4-45, del 50% de la venta
factura de Venta No. FE 19 $5,700,000
factura de Venta No. FE 19 $5,700,000
$5,700,000 $5,700,000
E ENUNCIADO 8.7
nimiento y actualizaciones correspondientes a la empresa GM
031.250 el 28 de Febrero 2020.

factura de Venta No. FE
1055 $25,000,000
factura de Venta No. FE $4,750,000
1055
factura de Venta No. FE
1055 $28,875,000
factura de Venta No. FE $875,000
1055
$29,750,000 $29,750,000
E ENUNCIADO 8.8
e de mercancia y entrega de pedidos, MODELO 2020 MARCA NHR
con pagaré No. 6598427 del Banco de Bogotá a 5 años con un

factura de Venta No. 025-
1055 $25,000,000
1055 $4,750,000
1055 $29,500,000
1055 $250,000
$29,750,000 $29,750,000
E ENUNCIADO 8.9
edad para el cuidado de la empresa, la compra se hace al
1, Bogotá, Cundinamarca, por un valor de $14.000.000

$14,000,000
$13,790,000
$210,000
$14,000,000 $14,000,000
ENUNCIADO 8.10
bril, Mayo, Junio y Julio de 2020 ) respectivamente, del local
20.

$7,200,000
$1,368,000
$8,316,000
$252,000
$8,568,000 $8,568,000
ENUNCIADO 8.11
ad Raiz Inmobiliaria S.A.S. Nit. 900743453-6 ubicada en Cra. 5 No
irolindo No. 99-10, IBAGUE, Tolima, según crédito con pagaré No.
$190,000,000
$185,250,000
$4,750,000
$190,000,000 $190,000,000
RRE, AJUSTES CONTABLES
ENUNCIADO 8.12
enta de Caja 110505; Caja Menor 110510; Sobregiros 210505, Las cuales quedan en ceros por no hayarse
ENUNCIADO 8.13
enta de bancos de BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 mediante Conciliación Bancaria, Las
esa.
DEBE HABER SALDO

$38,760,000 $38,760,000
$500,000 $38,260,000
$480,000 $37,780,000
$10,000,000 $27,780,000
$2,992,500 $24,787,500
$1,950,000 $22,837,500
$8,316,000 $14,521,500
VALOR SALDO
38760000 38760000
-500000 38260000
-480000 37780000
-10000000 27780000
-2992500 24787500
-1950000 22837500
-8316000 14521500
$0
ENUNCIADO 8.14
0 cédulas de capitalización a Axa Colpatria Capitalizadora S A con
0026 de la cuenta corriente No.546728678 del Banco Davivienda
DEBITO CREDITO
130,000
130,000
130,000 130,000
ENUNCIADO 8.15
nta por Cobrar 130505, haciendo un analisís de Deterioro de Cartera, dando como resultado que queda en
Fecha Vencimiento
28-02-2020
22-02-2020
ENUNCIADO 8.16
nventarios, haciendo un conteo físico. Se compara el resultado de éste conteo frente a las existencias
en buen estado para la venta. Los productos que venian del resultado o mes anterior fueron vendidas
CONTEO FÍSICO DIFERENCIAS

45 0
22 0
ENUNCIADO 8.17
ondiente a los activos fijos, siendo estos: equipo de oficina ($ 2.150.000) y 1 camión placas WTX 855
VALOR DE
DESPRECIACIÓN
$179,167
$99,167
DEBITO CREDITO
179,167
179,167
99,167
99,167
278,334 278,334
ENUNCIADO 8.18
pondiente al activo intangible: Software contable ( $29.750.000)
VALOR DE
DESPRECIACIÓN
$330,556
DEBITO CREDITO
330,556
330,556
330,556 330,556
RESTAURANTE
Codigo
1
11
1105
110505
110510
1110
111005
1120
112005
12
1220
122005
122010
122015
122095
1225
122505
122510
122515
122520
122595
1235
123560
123565
123570
123595
1240
124005
124010
125005
125010
125015
125020
125025
125030
125035
125040
125095
125099
1255
125595
13
1305
130505
130515
1310
131005
131010
131015
131020
131095
131520
1320
1325
132505
132510
1328
1330
133005
133010
133015
133020
133025
133030
133095
1332
1335
133595
1340
134005
134010
1345
134505
134510
134515
134520
134525
134530
134535
134595
1350
135005
135010
135095
1355
135505
135510
135515
135520
135525
135530
135595
1360
136005
136010
136015
136095
1370
1380
138005
138010
138015
138020
138025
138030
138095
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14
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1420
142099
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145555
145595
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15
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2
21
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210505
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3
31
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360505
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3610
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37
3705
3710
3810
4
41
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417524
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42
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5
51
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510554
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5120
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512010
512015
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512025
5130
513005
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513505
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513515
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513535
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5140
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5145
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514525
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515005
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5160
516005
516010
516015
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52
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5210
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5220
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5245
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526099
5265
526505
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529999
53
5305
530505
5310
531005
531010
531015
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531025
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531099
5315
531515
531520
531595
5395
539599
54
5405
540505
59
5905
590505
6
61
6135
613524
613595
62
6205
999999
PLAN UNICO DE CUENTAS
COMERCIALIZADORA CELYS S.A.S
800.654.312-1
Nombre
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
CAJA GENERAL
CAJAS MENORES
BANCOS
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678
CUENTAS DE AHORRO
BANCO CUENTA AHORROS
INVERSIONES
CEDULAS
CEDULAS DE CAPITALIZACION
CEDULAS HIPOTECARIAS
CEDULAS DE INVERSION
OTRAS
CERTIFICADOS
CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.)
CERTIFICADOS DE DEPOSITO DE AHORRO
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE (C.A.V.C.)
CERTIFICADOS DE CAMBIO
OTROS
TITULOS
TESOROS
TITULOS DE DEVOLUCION DE IMPUESTOS NACIONALES (TIDIS)
TITULOS INMOBILIARIOS
OTROS
ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS
BANCOS COMERCIALES
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
ACCIONES
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
BONOS
CEDULAS
CERTIFICADOS
PAPELES COMERCIALES
TITULOS
OTROS
AJUSTES POR INFLACION
OBLIGATORIAS
OTRAS
DEUDORES
CLIENTES
CLIENTES NACIONALES
DEUDORES DEL SISTEMA
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
CASA MATRIZ
COMPAÑIAS VINCULADAS
ACCIONISTAS O SOCIOS
PARTICULARES
OTRAS
PRESTAMOS
CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
A SOCIOS
A ACCIONISTAS
APORTES POR COBRAR
ANTICIPOS Y AVANCES
A PROVEEDORES
A CONTRATISTAS
A TRABAJADORES
A AGENTES
A CONCESIONARIOS
DE ADJUDICACIONES
OTROS
CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
DEPOSITOS
OTROS
PROMESAS DE COMPRA VENTA
DE BIENES RAICES
DE MAQUINARIA Y EQUIPO
INGRESOS POR COBRAR
DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES
INTERESES
COMISIONES
HONORARIOS
SERVICIOS
ARRENDAMIENTOS
CERT POR COBRAR
OTROS
RETENCION SOBRE CONTRATOS
DE CONSTRUCCION
DE PRESTACION DE SERVICIOS
OTROS
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO
RETENCION EN LA FUENTE
SOBRANTES EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPUESTOS
CONTRIBUCIONES
IMPUESTOS DESCONTABLES
OTROS
RECLAMACIONES
A COMPAÑIAS ASEGURADORAS
A TRANSPORTADORES
POR TIQUETES AEREOS
OTRAS
PRESTAMOS A PARTICULARES
DEUDORES VARIOS
DEPOSITARIOS
COMISIONISTAS DE BOLSAS
FONDO DE INVERSION
CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS
PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS
FONDOS DE INVERSION SOCIAL
OTROS
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
ANTICIPOS Y AVANCES
CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
DEPOSITOS
PROMESAS DE COMPRAVENTA
INGRESOS POR COBRAR
RETENCION SOBRE CONTRATOS
RECLAMACIONES
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
PRESTAMOS A PARTICULARES
DEUDORES VARIOS
INVENTARIOS
MATERIAS PRIMAS
CONTRATOS EN EJECUCION
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUERO Y CALZADO
BIENES RAICES PARA LA VENTA
MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
OTROS
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
URBANOS
RURALES
OFICINAS
ALMACENES
SALAS DE EXHIBICION Y VENTAS
PARQUEADEROS, GARAJES Y DEPOSITOS
BODEGAS
OTROS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS
OTROS
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
EQUIPOS DE RADIO
LINEAS TELEFONICAS
OTROS
OTROS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
SEMOVIENTES
ESPECIES MENORES
DEPRECIACION ACUMULADA
EQUIPO DE OFICINA
INTANGIBLES
CRÉDITO MERCANTIL
MARCAS
PATENTES
COCESIONES Y FRANQUICIAS
DERECHOS
KNOW HOW
LICENCIAS
LICENCIA SOFTWARE
DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA
LICENCIAS
DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA
LICENCIAS
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
INTERESES
HONORARIOS
COMISIONES
SEGUROS Y FIANZAS
ARRENDAMIENTOS
BODEGAJES
MANTENIMIENTO EQUIPOS
SERVICIOS
OTROS
CARGOS DIFERIDOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)
UTILES Y PAPELERIA
CARGOS POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
AMORTIZACION ACUMULADA
INVERSIONES
PPROPIEDAD DE INVERSION
BODEGAS
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
SOBREGIROS
PAGARES
Banco Davivienda
Banco de Bogotá
ACEPTACIONES BANCARIAS
PAGARES
ACEPTACIONES FINANCIERAS
COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
PAGARES
ACEPTACIONES FINANCIERAS
SOBREGIROS
HIPOTECARIAS
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS
ACCIONES
CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
BONOS
CEDULAS
CERTIFICADOS
PAPELES COMERCIALES
TITULOS
OTROS
OTRAS OBLIGACIONES
PARTICULARES
SOCIOS O ACCIONISTAS
OTRAS
PROVEEDORES
NACIONALES
PROVEEDORES NACIONALES
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR
ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS LEGALES
HONORARIOS
SERVICIOS TECNICOS
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
ARRENDAMIENTOS
TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS
SERVICIOS PUBLICOS
SEGUROS
GASTOS DE VIAJE
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
OTROS
INSTALAMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES OFICIALES
REGALIAS POR PAGAR
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
ACCIONISTAS
SOCIOS
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR
DIVIDENDOS
PARTICIPACIONES
RETENCION EN LA FUENTE
SALARIOS Y PAGOS LABORALES
DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES
HONORARIOS
COMISIONES
SERVICIOS
ARRENDAMIENTOS
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 2.5%
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 1%
ENAJENACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO PERSONAS NATURALES
POR IMPUESTO DE TIMBRE
OTRAS RETENCIONES Y PATRIMONIO
AUTORRETENCIONES
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
ADICIONADA D.R.2116/96, ART.1º
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
ADICIONADA D.R.2116/96, ART.1º
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
APORTES AL I.S.S.
APORTES AL I.C.B.F., SENA Y CAJAS DE COMPENSACION
APORTES AL F.I.C.
EMBARGOS JUDICIALES
LIBRANZAS
FONDOS
CUOTAS POR DEVOLVER

ACREEDORES VARIOS
OTROS
IMPUESTOS DIFERIDOS POR PAGAR
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
VIGENCIA FISCAL CORRIENTE
VIGENCIAS FISCALES ANTERIORES
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
Iva generado en ventas 19%
Iva Descontable por Compras 19%
Descontable por devoluciones 19%
DE INDUSTRIA Y COMERCIO
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS
DE VALORIZACION
DE VEHICULOS
OTROS
OBLIGACIONES LABORALES
SALARIOS POR PAGAR
CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES CONSOLIDADAS
a 252598
PRESTACIONES EXTRALEGALES
PRIMAS
AUXILIOS
BONIFICACIONES
SEGUROS
OTRAS
PENSIONES POR PAGAR
CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
INDEMNIZACIONES LABORALES
DIFERIDOS
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
INTERESES
COMISIONES
ARRENDAMIENTOS
HONORARIOS
SERVICIOS TECNICOS
DE SUSCRIPTORES
OTROS
ABONOS DIFERIDOS
REAJUSTE DEL SISTEMA
UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS
CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
IMPUESTOS DIFERIDOS
POR DEPRECIACION FLEXIBLE
DIVERSOS
OTROS PASIVOS
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
DE CLIENTES
SOBRE CONTRATOS
PARA OBRAS EN PROCESO
OTROS
DEPOSITOS RECIBIDOS
PARA GARANTIA EN LA PRESTACION DE SERVICIOS
PARA GARANTIA DE CONTRATOS
DE MANEJO DE BIENES
FONDO DE RESERVA
OTROS
RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
CUMPLIMIENTO OBLIGACIONES LABORALES
EMBARGOS JUDICIALES
INDEMNIZACIONES
DEPOSITOS JUDICIALES
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD POR EXPOSICION A LA INFLACION
PERDIDA DEL EJERCICIO
PERDIDA DEL EJERCICIO
PERDIDA POR EXPOSICION A LA INFLACION
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
PERDIDAS ACUMULADAS
DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
INGRESOS
OPERACIONALES
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
GANANCIAS
FINANCIEROS
INTERESES
DESCUENTOS AMORTIZADOS
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
DESCUENTOS BANCARIOS
ACCIONES
BONOS
CEDULAS
CERTIFICADOS
PAPELES COMERCIALES
TITULOS
DERECHOS FIDUCIARIOS
GASTOS BANCARIOS
DE DEPRECIACION
REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS
INDEMNIZACIONES
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
DIVERSOS
CERT
AUXILIOS
DEPRECIACION ACUMULADA (DB)
DEPRECIACION DIFERIDA (CR)
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (CR)
GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS (CR)
GASTOS NO OPERACIONALES (CR)
COMPRAS (CR)
COSTO DE VENTAS (CR)
COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACION (DB)
GASTOS
OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
JORNALES
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
COMISIONES
VIATICOS
INCAPACIDADES
AUXILIO DE TRANSPORTE
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
PRIMAS EXTRALEGALES
AUXILIOS
BONIFICACIONES
SEGUROS
CAPACITACION AL PERSONAL
GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
APORTES AL I.S.S
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
SENA
APORTES SINDICALES
OTROS
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL
AUDITORIA EXTERNA
AVALUOS
ASESORIA JURIDICA
ASESORIA FINANCIERA
ASESORIA TECNICA
OTROS
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
DE TIMBRES
A LA PROPIEDAD RAIZ
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS
IVA DESCONTABLE
ARRENDAMIENTOS
TERRENOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
SEGUROS
MANEJO
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
TEMPORALES
ASISTENCIA TECNICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
GAS
OTROS
GASTOS LEGALES
NOTARIALES
REGISTRO MERCANTIL
TRAMITES Y LICENCIAS
ADUANEROS
OTROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
EQUIPO DE OFICINA
ARREGLOS ORNAMENTALES
INSTALACIONES ELECTRICAS
REPARACIONES LOCATIVAS
OTROS
GASTOS DE VIAJE
OTROS
DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
AMORTIZACIONES
INTANGIBLES
DIVERSOS
COMISIONES
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
PROVISIONES
INVERSIONES
DEUDORES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
OPERACIONALES DE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
JORNALES
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
COMISIONES
VIATICOS
INCAPACIDADES
AUXILIO DE TRANSPORTE
CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
PRIMAS EXTRALEGALES
AUXILIOS
BONIFICACIONES
SEGUROS
CAPACITACION AL PERSONAL
GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
APORTES AL I.S.S
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
SENA
APORTES SINDICALES
OTROS
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL
ASESORIA JURIDICA
IMPUESTOS
DE VALORIZACION
DE TURISMO
TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS
ARRENDAMIENTOS
TERRENOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
CONTRIBUCIONES
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
OTROS
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
TEMPORALES
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
GAS
GASTOS LEGALES
NOTARIALES
REGISTRO MERCANTIL
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
TERRENOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
VIAS DE COMUNICACION
ADECUACION E INSTALACION
INSTALACIONES ELECTRICAS
ARREGLOS ORNAMENTALES
REPARACIONES LOCATIVAS
OTROS
GASTOS DE VIAJE
OTROS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
ARMAMENTO DE VIGILANCIA
ENVASES Y EMPAQUES
AMORTIZACIONES
VIAS DE COMUNICACION
INTANGIBLES
CARGOS DIFERIDOS
OTRAS
DIVERSOS
COMISIONES
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
PERDIDAS
FINANCIEROS
GASTOS BANCARIOS
PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
VENTA DE INVERSIONES
VENTA DE CARTERA
VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
VENTA DE INTANGIBLES
VENTA DE OTROS ACTIVOS
RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
RETIRO DE OTROS ACTIVOS
PERDIDAS POR SINIESTROS
OTROS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
IMPUESTOS ASUMIDOS
OTROS
GASTOS DIVERSOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
GANANCIAS Y PERDIDAS
COSTOS DE VENTAS
COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
VENTA DE OTROS PRODUCTOS
COMPRAS
DE MERCANCIAS
CUENTA PUENTE
110505 CAJA GENERAL 110510 CAJA MENOR
DEBE HABER DEBE HABER
SI $0 8.1 $500,000
8.4A $5,708,500
8.6 $5,700,000
$11,408,500 $0 $500,000 $0
$11,408,500 $500,000
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y

152405 MUEBLES Y ENSERES
FURGONES
SI $2,150,000 8.8. $25,000,000
8.8 $4,750,000
$2,150,000 $0 $29,750,000 $0
$2,150,000 $29,750,000
170525 DIFERIDOS ARRENDAMIENTOS 192080 OTRAS INVERSIONES BODEGA

8.9 $7,200,000 8.11 $190,000,000
8.9 $1,368,000 $0
$8,568,000 $0 $190,000,000 $0
$8,568,000 $190,000,000
23654003 RETENCION EN LA FUENTE 23654005 RETENCION EN LA FUENTE
COMPRAS 1% COMPRAS 3.5%
$250,000 8.8 $875,000
$0 $250,000 $0 $875,000
$875,000
$250,000
310505 CAPITAL AUTORIZADO 360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO

$40,000,000 SI $4,010,000
$0 $40,000,000 $0 $4,010,000
$40,000,000 $4,010,000
516015 EQUIPO DE OFICINA 516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

8.17 $179,167 8.17 $99,167
$179,167 $0 $99,167 $0
$179,167 $99,167
519560 CASINO Y RESTAURANTE 653524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES,
DE VESTIR, DE CUERO Y CALZADO
8.1B $70,000 8.4A $1,026,667
8.4A $1,289,474 $46,667
8.4B $793,333
8.4B $552,632
$70,000 $0 $3,662,105 $46,667

$70,000 $3,615,438
111005 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE
122005 CÉDULAS DE CAPITALIZACIÓN
No.546728678
DEBE HABER DEBE
SI $38,760,000 $500,000 8.1 8.2 $10,000,000
$480,000 8.1B 8.14 $130,000
$10,000,000 8.2
$2,992,500 8.3B
$1,950,000 8.5
$8,316,000 8.10
$38,760,000 $24,238,500 $10,130,000
$14,521,500 $10,130,000
158405 ESPECIES MENORES 159215 EQUIPO DE OFICINA
DEBE HABER DEBE

8.9 $14,000,000 $0
$0 $0
$14,000,000 $0 $0
$14,000,000
21051001 PAGARE BANCO DAVIVIENDA 21051002 PAGARE BANCO DE BOGOT
DEBE HABER DEBE

$185,250,000 8.11
$0 $185,250,000 $0
$185,250,000
23654006 RETENCION EN LA FUENTE
238095 OTROS ACREEDORES VARIOS
COMPRAS 1.5%
DEBE HABER DEBE
8.6 $210,000 8.9
$0 $210,000 $0
$210,000
413524 VENTA DE PRODUCTOS DE TEXTIL, 417524 VENTA DE PRODUCTOS DE TEX

VESTIR, DE CUERO, DE CALZADO VESTIR, DE CUERO, DE CALZADO
DEBE HABER DEBE
SI $5,000,000 8.4A 8.4B $100,000
$2,900,000 8.4B
$0 $7,900,000 $100,000
$7,900,000 $100,000
516510 INTANGIBLES 519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETE

DEBE HABER DEBE
8.1B $330,556 8.1B $60,000
$330,556 $0 $60,000
$330,556 $60,000
8.4B
CÉDULAS DE CAPITALIZACIÓN 130505 CLIENTES
HABER DEBE HABER
SI $11,400,000 $5,825,000 8.4A 8.4A
8.4A $5,825,000 $116,500 8.4B 8.4B
8.4B $3,378,500 $5,700,000 8.6
8.4A $116,500
$0 $20,720,000 $11,641,500
$9,078,500
9215 EQUIPO DE OFICINA 159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
HABER DEBE HABER

$179,167 8.17 $0 $99,167 8.17 8.7
$0 8.7
$179,167 $0 $99,167
$179,167 $99,167
02 PAGARE BANCO DE BOGOTÁ 220505 PROVEEDORES NACIONALES
HABER DEBE HABER

$29,500,000 8.8 8.3B $2,992,500 $10,100,000 SI
8.5 $1,950,000 $5,242,500 8.3A
$29,500,000 $4,942,500 $15,342,500
$29,500,000 $10,400,000
5 OTROS ACREEDORES VARIOS 240806 IVA GENERADO EN VENTAS 19%
HABER DEBE HABER

$28,875,000 8.7 $950,000 8.4A 8.3A
$13,790,000 8.9 $551,000 8.4B
$42,665,000 $0 $1,501,000
$42,665,000 $1,501,000
VENTA DE PRODUCTOS DE TEXTIL, 421005 INTERESES

IR, DE CUERO, DE CALZADO
HABER DEBE HABER
$130,000 8.14 8.1B
$0 $0 $130,000
$130,000
LEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS

HABER DEBE HABER
8.1B 20,000 8.1B
$0
20,000 0
20,000
135515 RETENCION EN LA FUENTE 143524 INVENTARIOS
$125,000 $2,500 8.4B SI $1,800,000 $1,026,667 8.4A
$72,500 8.3A $4,500,000 $1,289,474 8.4A
8.4A $46,667 $793,333 8.4B
$552,632 8.4B
$197,500 $2,500 $6,346,667 $3,662,105
$195,000 $2,684,562
163510 LICENCIA SOFTWARE 169840 LICENCIA SOFTWARE

$25,000,000 $330,556 8.17
$4,750,000 $0
$29,750,000 $0 $0 $330,556
$29,750,000 $330,556
236530 RETENCION EN LA FUENTE 23654001 RETENCION EN LA FUENTE

ARRENDAMIENTO 3.5% COMPRAS 2.5%

$252,000 8.9 $112,500 8.3A
$4,750,000
$0 $252,000 $0 $4,862,500
$252,000 $4,862,500
240810 IVA DESCONTABLE POR COMPRAS 240820 IVA DESCONTABLE POR
19% DEVOLUCIONES 19%
$855,000 8.4B $19,000
$855,000 $0 $19,000 $0
$855,000 $19,000
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 515005 INSTALACIONES ELECTRICAS

$40,000 8.1B $30,000
$40,000 $0 $30,000 $0
$40,000 $30,000
519535 COMBUSTIBLE Y GASOLINA 519545 TAXIS Y BUSES

$150,000 8.1B $110,000
$110,000 $0
$150,000 $0 $110,000
$150,000
Nit. 800.654.312-1 Balance de Prueba del 01 de Enero a
Balance de Comprobación
Comercializadora Cely
800.654.312-1
Cl 7 47-22 Brr Piedra Pintada
Saldo Inicial Movimientos
CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
110505 CAJA GENERAL 0 11,408,500 0
110510 CAJAS MENORES 500,000 0
111005 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 38,760,000 0 24,238,500
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION 10,000,000 0
130505 CLIENTES NACIONALES 11,400,000 9,320,000 11,641,500
135515 RETENCION EN LA FUENTE 197,500 2,500
143524 VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES, DE VESTIR, DE CUER 1,800,000 4,546,667 3,662,105
152405 MUEBLES Y ENSERES 2,150,000 0 0
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 29,750,000 0
158405 ESPECIES MENORES 14,000,000

159215 EQUIPO DE OFICINA
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
163510 LICENCIA SOFTWARE 29,750,000 0
169840 LICENCIAS
170525 ARRENDAMIENTOS 8,568,000
192080 BODEGAS 190,000,000
21051001 Banco Davivienda 185,250,000
21051002 Banco de Bogotá 29,500,000
220505 PROVEEDORES NACIONALES 10,100,000 4,942,500 5,242,500
236530 ARRENDAMIENTOS 252,000
23654001 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 2.5% 4,862,500
23654003 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 1% 250,000
23654005 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 3.5% 875,000
23654006 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 1.5% 210,000
238095 OTROS 0 42,665,000
240806 Iva generado en ventas 19% 1,501,000
240810 Iva Descontable por Compras 19% 855,000 0
240820 Descontable por devoluciones 19% 19,000

310505 CAPITAL AUTORIZADO 40,000,000 0 0
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 4,010,000 0 0

413524 CUERO Y CALZADO 7,900,000
417524 CUERO Y CALZADO 100,000
421005 INTERESES
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 40,000
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS 30,000
516015 EQUIPO DE OFICINA
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
516510 INTANGIBLES
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 60,000
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 20,000
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 150,000
519545 TAXIS Y BUSES 110,000
519560 CASINO Y RESTAURANTE 70,000

613524 CUERO Y CALZADO 3,662,105 46,667
SUMAS IGUALES 54,110,000 54,110,000 318,099,272 318,099,272
0
rueba del 01 de Enero al 30 de Enero de 2020
Comercializadora Celys
800.654.312-1
Cl 7 47-22 Brr Piedra Pintada
Ajustes Contables Saldos Finales
DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
11,408,500 0 11,408,500 Nivel

500,000 0 500,000 Grupo
38,760,000 24,238,500 14,521,500 Cuenta
130,000 0 10,130,000 0 10,130,000 Subcuenta
20,720,000 11,641,500 9,078,500 Auxiliar
197,500 2,500 195,000 Subcuenta
6,346,667 3,662,105 2,684,562 Auxiliar
2,150,000 0 2,150,000 Cuenta
29,750,000 0 29,750,000 Subcuenta
14,000,000 0 14,000,000 Auxiliar

179,167 0 179,167 -179,167 Grupo
99,167 0 99,167 -99,167 Cuenta
29,750,000 0 29,750,000 Subcuenta
330,556 0 330,556 -330,556 Grupo
8,568,000 0 8,568,000 Cuenta
190,000,000 0 190,000,000 Subcuenta
0 185,250,000 -185,250,000 Auxiliar
0 29,500,000 -29,500,000 Cuenta
4,942,500 15,342,500 -10,400,000 Subcuenta
0 252,000 -252,000 Auxiliar
0 4,862,500 -4,862,500 Auxiliar
0 250,000 -250,000 Grupo
0 875,000 -875,000 Cuenta
0 210,000 -210,000 Subcuenta
0 42,665,000 -42,665,000 Grupo
0 1,501,000 -1,501,000 Cuenta
855,000 0 855,000 Subcuenta
19,000 0 19,000 Auxiliar

0 40,000,000 -40,000,000 Cuenta
0 4,010,000 -4,010,000 Subcuenta
0 7,900,000 -7,900,000 Cuenta
100,000 0 100,000 Subcuenta
130,000 0 130,000 -130,000 Cuenta
40,000 0 40,000 Subcuenta
30,000 0 30,000 Auxiliar
179,167 179,167 0 179,167 Subcuenta
99,167 99,167 0 99,167 Auxiliar
330,556 330,556 0 330,556 Grupo
60,000 0 60,000 Cuenta
20,000 0 20,000 Subcuenta
150,000 0 150,000 Cuenta
110,000 0 110,000 Subcuenta
70,000 0 70,000 Grupo
3,662,105 46,667 3,615,438 Cuenta
0 0 0 Subcuenta
0 0 0 Grupo
0 0 0 Cuenta
0 0 0 Subcuenta
Grupo
738,890 738,890 372,948,162 372,948,162 0
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
0 Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Grupo
Cuenta
Subcuenta
Cuenta
Subcuenta
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Cuenta
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Subcuenta
Auxiliar
Grupo
Cuenta
Subcuenta
TOTAL GENERAL
Balance de prueba general
Comercializadora Celys S.A.S
800654312
De Enero 2020 a Enero 2020
Transaccional Código cuenta contable Nombre cuenta contable Saldo inicial Movimiento débito
No 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 0 50,668,500.00
No 1105 Caja 0 11,908,500.00
No 110505 Caja general 0 11,408,500.00
Si 11050501 Caja general 0 11,408,500.00
No 110510 Cajas menores 0 500,000.00
Si 11051001 Cajas menores 0 500,000.00
No 1110 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 0 38,760,000.00
No 111005 Moneda nacional 0 38,760,000.00
Si 11100501 Moneda nacional 0 38,760,000.00

No 12 Inversiones en asociadas 0 10,130,000.00
No 1220 Cédulas 0 10,130,000.00
Si 122005 Cédula de Capitalización 0 10,130,000.00
No 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cob 0 20,917,500.00
No 1305 Clientes nacionales 0 20,720,000.00
No 130505 Clientes nacionales 0 20,720,000.00
Si 13050501 Clientes nacionales 0 20,720,000.00
No 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 0 197,500.00
No 135515 Anticipo Retención en la fuente 0 197,500.00
Si 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 0 197,500.00
Si 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% 0 0
No 14 Inventarios 0 6,346,666.67
No 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 0 6,346,666.67
Si 143524 Venta de Productos Textil, de Vestir, De Cuero 0 6,346,666.67
No 15 Propiedad planta y equipo 0 45,900,000.00
No 1524 Equipo de oficina 0 2,150,000.00
No 152405 Muebles y enseres 0 2,150,000.00
Si 15240501 Muebles y enseres 0 2,150,000.00

No 1540 Flota y equipo de transporte 0 29,750,000.00
Si 154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 0 29,750,000.00
No 1584 SEMOVIENTES 0 14,000,000.00
Si 158405 ESPECIES MENORES 0 14,000,000.00
No 1592 Depreciación acumulada 0 0
No 159215 Equipo de oficina 0 0
Si 15921501 Equipo de oficina 0 0
No 159235 Flota y equipo de transporte 0 0
Si 15923501 Flota y equipo de transporte 0 0
No 16 Intangibles 0 29,750,000.00
No 1635 Licencias 0 29,750,000.00
Si 163510 Licencia Software 0 29,750,000.00
No 1698 DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMUL 0 0
Si 169840 LICENCIAS 0 0
No 17 Otros activos no financieros 0 8,568,000.00
No 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0 8,568,000.00
Si 170525 ARRENDAMIENTOS 0 8,568,000.00
No 19 Otros activos financieros 0 190,000,000.00

No 1920 PROPIEDADES DE INVERSIÓN 0 190,000,000.00
Si 192080 BODEGAS 0 190,000,000.00
No 21 Pasivos financieros 0 0
No 2105 Bancos nacionales 0 0
No 210510 Pagares 0 0
Si 21051001 Banco Davivienda 0 0
Si 21051002 Banco de Bogotá 0 0
No 22 Proveedores 0 4,942,500.00
No 2205 Proveedores nacionales 0 4,942,500.00
No 220505 Proveedores nacionales 0 4,942,500.00
Si 22050501 Proveedores nacionales 0 4,942,500.00
No 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pa 0 0
No 2365 Retenciones en la fuente 0 0
No 236530 Arrendamientos 0 0
Si 23653001 Arrendamientos 0 0
No 236540 Retención por compras 0 0
Si 23654001 Retención por compras 2,5% 0 0
Si 23654003 Retención por compras 1% 0 0

Si 23654005 Retención por compras 3,5% 0 0
Si 23654006 Retención por Compras al 1.5% 0 0
No 2380 Acreedores varios 0 0
No 238095 Otros 0 0
Si 23809501 Otros 0 0
No 24 Pasivos por impuestos 0 874,000.00
No 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 0 874,000.00
No 240806 Iva generado 0 0
Si 24080601 Iva generado 0 0
No 240810 Iva Descontable por Compras 19% 0 855,000.00
Si 24081001 Iva descontable por compras 19% 0 855,000.00
No 240820 Descontable por devoluciones 0 19,000.00
Si 24082001 Descontable por devoluciones 19% 0 19,000.00
No 31 Capital social 0 0
No 3105 Capital suscrito y pagado 0 0
No 310505 Capital suscrito y pagado 0 0
Si 31050501 Capital autorizado 0 0
No 36 Resultados del Ejercicio 0 0

No 3605 Utilidad del ejercicio 0 0
Si 360505 Utilidad del ejercicio 0 0
No 41 Ingresos de actividades ordinarias 0 0
No 4135 Comercio al por mayor y al detal 0 0
Si 413524 Venta de productos Textiles, de vestir, Cuero y 0 0
No 417524 Descuentos comerciales condicionados 0 100,000.00
Si 41752401 Descuentos comerciales condicionados 0 100,000.00
No 42 Otros ingresos de actividades ordinarias 0 0
No 4210 Financieros 0 0
Si 421005 Intereses 0 0
No 51 Administrativos 0 1,088,890.00
No 5135 Servicios 0 40,000.00
Si 513550 Transporte fletes y acarreos 0 40,000.00
No 5150 Adecuación e instalación 0 30,000.00
Si 515005 Instalaciones eléctricas 0 30,000.00
No 5160 Depreciaciones 0 278,334.00
No 516015 Equipo de oficina 0 179,167.00
Si 51601501 Equipo de oficina 0 179,167.00

No 516035 Flota y equipo de transporte 0 99,167.00
Si 51603501 Flota y equipo de transporte 0 99,167.00
No 5165 Amortizaciones 0 330,556.00
No 516510 Intangibles 0 330,556.00
Si 51651001 Software Contable 0 330,556.00
No 5195 Diversos 0 410,000.00
No 519525 Elementos de aseo y cafetería 0 60,000.00
Si 51952501 Elementos de aseo y cafetería 0 60,000.00
No 519530 Útiles papelería y fotocopias 0 20,000.00
Si 51953001 Útiles papelería y fotocopias 0 20,000.00
No 519535 Combustibles y lubricantes 0 150,000.00
Si 51953501 Combustibles y lubricantes 0 150,000.00
No 519545 Taxis y buses 0 110,000.00
Si 51954501 Taxis y buses 0 110,000.00
No 519560 Casino y restaurante 0 70,000.00
Si 51956001 Casino y restaurante 0 70,000.00
No 61 Costo de ventas y de prestación de servicios 0 3,662,105.63
No 6135 Comercio al por mayor y al por menor 0 3,662,105.63

Si 613524 Venta de productos Textiles, de vestir, Cuero y 0 3,662,105.63
372,948,162.30
Procesado en: Octubre 11 2020 22:16

Estado de situac
Comercializador
800654
De Enero 2020 a
Valor expresado en P
Movimiento crédito Saldo final Código cuenta contable

24,238,500.00 26,430,000.00 1
0 11,908,500.00 11
0 11,408,500.00 1105
0 11,408,500.00 110505
0 500,000.00 11050501
0 500,000.00 110510
24,238,500.00 14,521,500.00 11051001
24,238,500.00 14,521,500.00 1110
24,238,500.00 14,521,500.00 111005

0 10,130,000.00 11100501
0 10,130,000.00 12
0 10,130,000.00 1220
11,644,000.00 9,273,500.00 122005
11,641,500.00 9,078,500.00 13
11,641,500.00 9,078,500.00 1305
11,641,500.00 9,078,500.00 130505
2,500.00 195,000.00 13050501
2,500.00 195,000.00 1355
0 197,500.00 135515
2,500.00 -2,500.00 13551501
3,662,105.63 2,684,561.04 13551502
3,662,105.63 2,684,561.04 14
3,662,105.63 2,684,561.04 1435
278,334.00 45,621,666.00 143524
0 2,150,000.00 15
0 2,150,000.00 1524
0 2,150,000.00 152405
0 29,750,000.00 15240501
0 29,750,000.00 1540
0 14,000,000.00 154008
0 14,000,000.00 1584
278,334.00 -278,334.00 158405
179,167.00 -179,167.00 1592
179,167.00 -179,167.00 159215
99,167.00 -99,167.00 15921501
99,167.00 -99,167.00 159235
330,556.00 29,419,444.00 15923501
0 29,750,000.00 16
0 29,750,000.00 1635
330,556.00 -330,556.00 163510
330,556.00 -330,556.00 1698
0 8,568,000.00 169840
0 8,568,000.00 17
0 8,568,000.00 1705
0 190,000,000.00 170525
0 190,000,000.00 19
0 190,000,000.00 1920
214,750,000.00 -214,750,000.00 192080
214,750,000.00 -214,750,000.00 2
214,750,000.00 -214,750,000.00 21
185,250,000.00 -185,250,000.00 2105
29,500,000.00 -29,500,000.00 210510
15,342,500.00 -10,400,000.00 21051001
15,342,500.00 -10,400,000.00 21051002
15,342,500.00 -10,400,000.00 22
15,342,500.00 -10,400,000.00 2205
49,114,500.00 -49,114,500.00 220505
6,449,500.00 -6,449,500.00 22050501
252,000.00 -252,000.00 23
252,000.00 -252,000.00 2365
6,197,500.00 -6,197,500.00 236530
4,862,500.00 -4,862,500.00 23653001
250,000.00 -250,000.00 236540

875,000.00 -875,000.00 23654001
210,000.00 -210,000.00 23654003
42,665,000.00 -42,665,000.00 23654005
42,665,000.00 -42,665,000.00 23654006
42,665,000.00 -42,665,000.00 2380
1,501,000.00 -627,000.00 238095
1,501,000.00 -627,000.00 23809501
1,501,000.00 -1,501,000.00 24
1,501,000.00 -1,501,000.00 2408
0 855,000.00 240806
0 855,000.00 24080601
0 19,000.00 240810
0 19,000.00 24081001
40,000,000.00 -40,000,000.00 240820
40,000,000.00 -40,000,000.00 24082001
40,000,000.00 -40,000,000.00 3
40,000,000.00 -40,000,000.00 31
4,010,000.00 -4,010,000.00 3105

4,010,000.00 -4,010,000.00 310505
4,010,000.00 -4,010,000.00 31050501
7,900,000.00 -7,900,000.00 36
7,900,000.00 -7,900,000.00 3605
7,900,000.00 -7,900,000.00 360505
0 100,000.00
0 100,000.00
130,000.00 -130,000.00 Procesado en: Octubr
130,000.00 -130,000.00
130,000.00 -130,000.00
0 1,088,890.00
0 40,000.00
0 40,000.00
0 30,000.00
0 30,000.00
0 278,334.00
0 179,167.00
0 179,167.00
0 99,167.00
0 99,167.00
0 330,556.00
0 330,556.00
0 330,556.00
0 410,000.00
0 60,000.00
0 60,000.00
0 20,000.00
0 20,000.00
0 150,000.00
0 150,000.00
0 110,000.00
0 110,000.00
0 70,000.00
0 70,000.00
46,666.67 3,615,438.96
46,666.67 3,615,438.96
46,666.67 3,615,438.96
372,948,162.30
Estado de situación financiera
800654312
Valor expresado en Peso colombiano
Nombre cuenta contable Año actual

Activo 322,127,171.04
Efectivo y equivalentes de efectivo 26,430,000.00
Caja 11,908,500.00
Caja general 11,408,500.00
Caja general 11,408,500.00
Cajas menores 500,000.00
Cajas menores 500,000.00
BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 14,521,500.00
Moneda nacional 14,521,500.00

Moneda nacional 14,521,500.00
Inversiones en asociadas 10,130,000.00
Cédulas 10,130,000.00
Cédula de Capitalización 10,130,000.00
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 9,273,500.00
Clientes nacionales 9,078,500.00
Anticipo de impuestos y contribuciones o 195,000.00
Anticipo Retención en la fuente 195,000.00
Anticipo Retención en la fuente 2,5% 197,500.00
Devolución Retención en la fuente 2,5% -2,500.00
Inventarios 2,684,561.04
Mercancías no fabricadas por la empresa 2,684,561.04
Venta de Productos Textil, de Vestir, De Cuero y C 2,684,561.04
Propiedad planta y equipo 45,621,666.00
Equipo de oficina 2,150,000.00
Muebles y enseres 2,150,000.00

Muebles y enseres 2,150,000.00
Flota y equipo de transporte 29,750,000.00
CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 29,750,000.00
SEMOVIENTES 14,000,000.00
ESPECIES MENORES 14,000,000.00
Depreciación acumulada -278,334.00
Equipo de oficina -179,167.00
Equipo de oficina -179,167.00
Flota y equipo de transporte -99,167.00
Flota y equipo de transporte -99,167.00
Intangibles 29,419,444.00
Licencias 29,750,000.00
Licencia Software 29,750,000.00
DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA -330,556.00
LICENCIAS -330,556.00
Otros activos no financieros 8,568,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 8,568,000.00
ARRENDAMIENTOS 8,568,000.00
Otros activos financieros 190,000,000.00
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 190,000,000.00
BODEGAS 190,000,000.00
Pasivo -274,891,500.00
Pasivos financieros -214,750,000.00
Bancos nacionales -214,750,000.00
Pagares -214,750,000.00
Banco Davivienda -185,250,000.00
Banco de Bogotá -29,500,000.00
Proveedores -10,400,000.00
Proveedores nacionales -10,400,000.00
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -49,114,500.00
Retenciones en la fuente -6,449,500.00
Arrendamientos -252,000.00
Arrendamientos -252,000.00
Retención por compras -6,197,500.00

Retención por compras 2,5% -4,862,500.00
Retención por compras 1% -250,000.00
Retención por compras 3,5% -875,000.00
Retención por Compras al 1.5% -210,000.00
Acreedores varios -42,665,000.00
Otros -42,665,000.00
Otros -42,665,000.00
Pasivos por impuestos -627,000.00
Impuesto sobre las ventas por pagar -627,000.00
Iva generado -1,501,000.00
Iva generado -1,501,000.00
Iva Descontable por Compras 19% 855,000.00
Iva descontable por compras 19% 855,000.00
Descontable por devoluciones 19,000.00
Descontable por devoluciones 19% 19,000.00
Patrimonio -47,235,671.04
Capital social -40,000,000.00
Capital suscrito y pagado -40,000,000.00

Capital suscrito y pagado -40,000,000.00
Capital autorizado -40,000,000.00
Resultados del Ejercicio -4,010,000.00
Utilidad del ejercicio -4,010,000.00
Utilidad del ejercicio -4,010,000.00
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -3,225,671.04

Estado de situación financiera
800654312
Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual

1 Activo 322,127,171.04
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 26,430,000.00
1105 Caja 11,908,500.00
110505 Caja general 11,408,500.00
11050501 Caja general 11,408,500.00
110510 Cajas menores 500,000.00
11051001 Cajas menores 500,000.00
1110 BANCO DAVIVIENDA CTA CTE No.546728678 14,521,500.00
111005 Moneda nacional 14,521,500.00
11100501 Moneda nacional 14,521,500.00
12 Inversiones en asociadas 10,130,000.00
1220 Cédulas 10,130,000.00
122005 Cédula de Capitalización 10,130,000.00
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 9,273,500.00
1305 Clientes nacionales 9,078,500.00
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 195,000.00
135515 Anticipo Retención en la fuente 195,000.00
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 197,500.00
13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -2,500.00
14 Inventarios 2,684,561.04
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 2,684,561.04
143524 Venta de Productos Textil, de Vestir, De Cuero y C 2,684,561.04
15 Propiedad planta y equipo 45,621,666.00
1524 Equipo de oficina 2,150,000.00
152405 Muebles y enseres 2,150,000.00
15240501 Muebles y enseres 2,150,000.00
1540 Flota y equipo de transporte 29,750,000.00
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES 29,750,000.00
1584 SEMOVIENTES 14,000,000.00
158405 ESPECIES MENORES 14,000,000.00
1592 Depreciación acumulada -278,334.00
159215 Equipo de oficina -179,167.00
159235 Flota y equipo de transporte -99,167.00
16 Intangibles 29,419,444.00
1635 Licencias 29,750,000.00
163510 Licencia Software 29,750,000.00
1698 DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA -330,556.00
169840 LICENCIAS -330,556.00
17 Otros activos no financieros 8,568,000.00
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 8,568,000.00
170525 ARRENDAMIENTOS 8,568,000.00
19 Otros activos financieros 190,000,000.00
1920 PROPIEDADES DE INVERSIÓN 190,000,000.00
192080 BODEGAS 190,000,000.00
2 Pasivo -274,891,500.00
21 Pasivos financieros -214,750,000.00
2105 Bancos nacionales -214,750,000.00
210510 Pagares -214,750,000.00
21051001 Banco Davivienda -185,250,000.00
21051002 Banco de Bogotá -29,500,000.00
22 Proveedores -10,400,000.00
2205 Proveedores nacionales -10,400,000.00
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -49,114,500.00
2365 Retenciones en la fuente -6,449,500.00
236530 Arrendamientos -252,000.00
23653001 Arrendamientos -252,000.00
236540 Retención por compras -6,197,500.00
23654001 Retención por compras 2,5% -4,862,500.00
23654003 Retención por compras 1% -250,000.00
23654005 Retención por compras 3,5% -875,000.00
23654006 Retención por Compras al 1.5% -210,000.00
2380 Acreedores varios -42,665,000.00
238095 Otros -42,665,000.00
23809501 Otros -42,665,000.00
24 Pasivos por impuestos -627,000.00
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -627,000.00
240806 Iva generado -1,501,000.00
24080601 Iva generado -1,501,000.00
240810 Iva Descontable por Compras 19% 855,000.00
24081001 Iva descontable por compras 19% 855,000.00
240820 Descontable por devoluciones 19,000.00
24082001 Descontable por devoluciones 19% 19,000.00
3 Patrimonio -47,235,671.04
31 Capital social -40,000,000.00
3105 Capital suscrito y pagado -40,000,000.00
310505 Capital suscrito y pagado -40,000,000.00
31050501 Capital autorizado -40,000,000.00
36 Resultados del Ejercicio -4,010,000.00
3605 Utilidad del ejercicio -4,010,000.00
360505 Utilidad del ejercicio -4,010,000.00
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -3,225,671.04
Estado de resultado integral
800654312
Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual
4 Ingresos 7,930,000.00
41 Ingresos de actividades ordinarias 7,900,000.00
4135 Comercio al por mayor y al detal 7,900,000.00
413524 Venta de productos Textiles, de vestir, Cuero y Ca 7,900,000.00
417524 Descuentos comerciales condicionados -100,000.00
41752401 Descuentos comerciales condicionados -100,000.00
42 Otros ingresos de actividades ordinarias 30,000.00
4210 Financieros 30,000.00
421005 Intereses 130,000.00
5 Gasto -1,088,890.00
51 Administrativos -1,088,890.00
5135 Servicios -40,000.00

513550 Transporte fletes y acarreos -40,000.00
5150 Adecuación e instalación -30,000.00
515005 Instalaciones eléctricas -30,000.00
5160 Depreciaciones -278,334.00
5165 Amortizaciones -330,556.00
516510 Intangibles -330,556.00
51651001 Software Contable -330,556.00
5195 Diversos -410,000.00
519525 Elementos de aseo y cafetería -60,000.00
51952501 Elementos de aseo y cafetería -60,000.00
519530 Útiles papelería y fotocopias -20,000.00
51953001 Útiles papelería y fotocopias -20,000.00
519535 Combustibles y lubricantes -150,000.00

51953501 Combustibles y lubricantes -150,000.00
519545 Taxis y buses -110,000.00
51954501 Taxis y buses -110,000.00
519560 Casino y restaurante -70,000.00
51956001 Casino y restaurante -70,000.00
6 Costos de venta -3,615,438.96
61 Costo de ventas y de prestación de servicios -3,615,438.96
6135 Comercio al por mayor y al por menor -3,615,438.96
613524 Venta de productos Textiles, de vestir, Cuero y Ca -3,615,438.96
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) 3,225,671.04

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KARDEX METODO PROMEDIO PONDER

16/01/2020 Venta de mercancia Fra No. 20

23/01/2020 Venta de mercancia Fra No. 21

COMERCIALIZADORA CELYS SAS

KARDEX METODO PROMEDIO PONDER

Cantidad Costo und

16/01/2020 Venta de mercancia Fra No. 20

16/01/2020 Devolución de mercancia NC 001 1 46,667

AMISAS UNIDAD MEDIDA UND MAXIMO 120

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1105 (D); 1105 (D); 2105 (C)

NOMBRE DE CUENTA CUENTA DEBITO CREDITO

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

IDENTIFICACIÓN CUENTA A 4 DIGITOS: 1110 (D)

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

IDENTIFICACION A 4 DIGITOS 1220 (D) 1110 (C)

FECHA MOVIMIENTO CUENTA NOMBRE DE CUENTA

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

PRODUCTO ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS ACTUALES

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8

FECHA MOVIMIENTO CUENTA NOMBRE DE CUENTA

FECHA MOVIMIENTO CUENTA NOMBRE DE CUENTA

ra 20 cédulas de capitalización a Axa Colpatria Capitalizadora S A

CONTEO FÍSICO DIFERENCIAS

espondiente al activo intangible: Software contable ( $29.750.000)

Saldos Iniciales a 1 Enero 2020

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

110505 Caja General $0

111005 Banco cuenta corriente $38,760,000

130505 Clientes $11,400,000

143524 Inventarios $1,800,000

152405 Muebles y enseres $2,150,000

220505 Proveedores Nacionales $10,100,000

310505 Capital Autorizado $40,000,000

360505 Utilidad del ejercicio $4,010,000

Sumas iguales $54,110,000 $54,110,000

Activos Pasivos Patrimonio

$54,110,000 $10,100,000 $44,010,000

CICLO CONTABLE ENUNCIADO 8.1

CHEQUE 100025 CE 004