Polizas de Mayo (Numeradas)

MOVIMIENTOS DE MAYO ``COSITAS Y MAS COSITAS´´
EQUIPO 1 Póliza de Diario 1

FIRMA DE CONTRATO DE SERVICIO DE DECORACIÓN 1ER MIERCOLES DEL MES DE MAYO
$80,000 BANCO AZTECA
PÓLIZADE DIARIO
CUENTA SUBCUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
105 Clientes
105.1 Clientes nacionales $92,800.00
209 Impuestos traslados no cobrados
209.1 IVA trasladado no cobrado $12,800.00
Ingresos
Ventas y/o servicios gravados a la tasa
400 401.1 general nacionales partes relacionadas $80,000.00
POSTULADOS BÁSICOS.-
Sustancia económica.- Venta de servicios de decoración
Entidad económica.- Cositas y mas cositas
Negocio en marcha.- 1 de Enero de 2024
Devengación contable.- 1 Mayo de 2024
Asociación de costos y gastos.- Después de la venta se modificará el costo de ventas
Valuacion.- $92,800.00
Dualidad economica.- Recibo dinero y entrego un servicio
Consistencia. Se registra la operación cuando se conoce
JERARQUÍA.-
Contrato.- Contrato de prestación de servicios
Transacción equivalente monetaria. $92,800
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo dinero y entrego un servicio
Documento que ámpara la transacción.- Contrato y la factura
Registro de las transacciones.- Estado de Resultados
Determinación del saldo final del período.- Esquemas de mayor
Resumen de los saldos.- Balanza de comprobación
Traspaso de los saldos.- Estado de Situación Financiera y Estado de Resultados
Elaborar e integrar los segundos estados financieros.- Estado de Flujo de Efectivo y Estado de Cambios en el Capital Contable
SUMAS IGUALES $92,800.00 $92,800.00

CONCEPTO.-
FECHA NO. POLIZA HECHO POR REVISADO AUTORIZADO

05/01/2024 1 MBFV MBFV MBFV
Póliza de Ingresos 1
PÓLIZADE INGRESOS
102 Bancos
102.01 Bancos nacionales (Banco Azteca) $92,800.00
105 Clientes
105.01 Clientes nacionales $92,800.00
209 Impuestos traslados no cobrados
209.01 IVA trasladado no cobrado $12,800.00
207 Impuestos trasladados
207.01 IVA trasladado $12,800.00
Sustancia económica.- Operación por la venta de servicios de decoración
Entidad económica.- Cositas y más cositas
Negocio en marcha.- El 1 de enero 2024
Devengación contable.- 01 de Mayo de 2024
Asociación de costos y gastos.- Es un ingreso que se va a relacionar con el costo
Valuacion.- $92,800
Dualidad economica.- Recibo dinero y entrego el servicio de decoración
Consistencia.- Cada vez que se preste un servicio se debera reconocer
JERARQUÍA.-
Contrato.- Contrato de pestación de servicios/compra venta
Transacción equivalente monetaria.- $92,800
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo dinero y entrego el servicio
Documento que ámpara la transacción.- El contrato y la factura
Registro de las transacciones.- Estado de Resultados
Traspaso de los saldos.- Estado de Resultados Integral y Estado de Situación
SUMAS IGUALES $105,600.00 $105,600.00
CONCEPTO.-
FIRMA DECONTRATO DESERVICIO DEDECORACIÓN 1ERMIERCOLESDEL MESDEMAYO $80,000 BANCO AZTECA
05/01/2024 1 MBFV MBFV MBFV
Póliza de Diario 2
EQUIPO 2
Por el pago del 60% de la venta de mercancía para adornos, realizada el 15 de mayo por el colegio
CECYTEM, con la realización de una factura por la fecha del 01 de mayo.
Póliza de Ingresos 2
Póliza de Diario 3
EQUIPO 3
Me comunico a una tienda de mercería y el 2do viernes le realizo una transferencia de $29,000.00 por
materiales de decoración.
Póliza de Egresos 1
PÓLIZADE EGRESOS
C-9 Provisiones, Contingencias YCompromisos
118.01 IVAacreditable $4,000.00
C-9 Provisiones, Contingencias Ycompromisos
201 Proveedores $25,000.00
C-1 Efectivo y equivalentes de efectivo
102 Bancos $25,000.00
C-9 Provisiones, Contingencias YCompromisos
119.01 IVApor acreditar $4,000.00
Sustancia económica.- Operación por adquisicion de prod. decoracion
Asociación de costos y gastos.- Gasto que a futuro seran ingresos
Dualidad economica.- Recibo el producto y realizo una transferencia
Consistencia. cada vez que adquiramos mercancia se debe registrar
JERARQUÍA.-
Contrato.- Acuerdo de vuluntades, Contrato de compra venta
Transacción equivalente monetaria.- $29,000.00
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo la mercancia y doy dinero

Documento que ámpara la transacción.- CFDI, ticket, factura y estado de cuenta
Registro de las transacciones.- Balance General
Traspaso de los saldos.- Estado de Resultados Integral y Estado de Sit. Financiera
SUMAS IGUALES $29,000.00 $29,000.00

CONCEPTO.-
Por la adquisicion de merceria para productos de decoracion

10/05/2024 FDHV. +++ FDHV. +++ FDHV +++
EQUIPO 4 Póliza de Ingresos 3
El segundo jueves del mes invierto $10,000.00 en CETES con vencimiento cada 28 días.
PÓLIZADE INGRESOS
C-2 Inversión en Instrumentos Financieros $10,000.00
103 Inversiones temporales
C-1 Efectivo y equivalentes de efectivo $10,000.00
102 Bancos
Sustancia económica.- Inversion en Linea de CETESDirecto
Entidad económica.- Ely Doñan
Negocio en marcha.- Jueves 9 de Mayo de 2024
Devengación contable.- 6 de Junio de 2024
Asociación de costos y gastos.- Inversion monetaria a plazos de 28 dias que generaran un interes por cobrar
Dualidad economica.- Permito que CETESDirecto maneje mki dinero por 28 dias y me generan un rendmiento por ello
Consistencia. Cada 28 dias hasta que se decida dejar de invertir
JERARQUÍA.-
Contrato.- Contrato de inversión
Transacción equivalente monetaria.- $10,000.00
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Presto o invierto mi dinero y yo recibo una remuneracion
economica
Documento que ámpara la transacción.- Certificado Bursatil Fiduciario , CFDI, Estado de cuenta
Registro de las transacciones.- Balance General
SUMAS IGUALES $10,000.00 $10,000.00

CONCEPTO.-
Por la adquisicion de merceria para productos de decoracion

09/05/2024 JCTS. +++ JCTS. +++ JCTS+++
De acuerdo con el siguiente video, contesta las preguntas:

https://youtu.be/k-nQV_QkNl4?si=WzQcTN5O_2QW8oBZ
*¿Qué plazos están disponibles actualmente para invertir en CETES?*

*¿Por qué se considera que los CETES son la inversión más segura en México?*
*¿Cuál es el proceso para empezar a invertir en CETES?
*¿Cómo invertir más de 3,000 UDIs?
Póliza de Diario 4
EQUIPO 5
Segundo martes de mes se requiere ayuda de tres personas por un servicio, pagando $20,000.00 (tal
vez es el 50%) de Banco Azteca.
EQUIPO 6 Póliza de Egresos 3
Renta de maquinaria con transferencia de $5,000.00 a Banco Azteca de la empresa Inflando Globos¨
el cuarto miércoles del mes.
EQUIPO 7
Por pago de anticipo en efectivo de 2 módulos en Curso de Capacitación de 7 módulos. El 15 de mayo
del 2024.
Póliza de Diario 5
EQUIPO 8 Póliza de Ingresos 4
Asistí a la feria de franquicias. Me gusto una decoración de 20,000, realice una transferencia por 5,000
únicamente, realizada en el cuarto jueves del mes.
EQUIPO 9 Póliza de Diario 6
Pago del adeudo (del préstamo por $10,000.00) y pago adicional de $150 por interés, el cual fue 50%
pagado en efectivo y 50% por transferencia
EQUIPO 10 Póliza de Egresos 7
Por la inversión en portafolio de inversión en bancos que pagamos en banca electrónica (Banco
Azteca).
PÓLIZADE EGRESOS
C-2 Inversión en instrumentos financieros $ 3,000.00
103 Portafolio de inversión
C-1 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 3,000.00
102 Banco azteca
Sustancia económica.- Operación por la inversión en portafolio en bancos
Asociación de costos y gastos.- Gasto que a futuro me va a generar ingresos
Valuacion.- $3,000
Dualidad economica.- Recibo la inversión y doy dinero
Consistencia.- Cada vez que se invierta se deberá de resgistrar e indicar el monto invertido
JERARQUÍA.-
Contrato.- Contrato de inversión con el banco
Transacción equivalente monetaria.- $3,000
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo la inversión y doy dinero
Documento que ámpara la transacción.- El estado de cuenta electrónico, la captura de la transacción
Registro de las transacciones.- Rayado diario
Traspaso de los saldos.- Estado de Resultados Integral y Estado de Situación Financiera
SUMAS IGUALES $ 3,000.00 $ 3,000.00

CONCEPTO.-
Por la inversión en portafolio de inversion en bancos que pagamos en banca electronica

A.B.C.R. +++ A.B.C.R. +++ A.B.C.R. +++
10/05/2024 X.D.M.F. +++ X.D.M.F. +++ X.D.M.F. +++
Póliza de Diario 7
EQUIPO 11
Por el cálculo de la depreciación acumulada del mes de mayo del 2024
PÓLIZADE DIARIO
Estados de Resultados $933.33
603 Gastos de operación
613.02 Depreciación
171 C-15 Deterioro en el valor de los activos de largas duración $933.33
171.02 Depresiación acumulada (maquina de coser, Plotter, Herramientas)
Formulas de depeciación
Depreciación maquina de coser = (20,600 - 0) / 36 = 572.22
Depreciación plotter = (10,000 - 0) / 36 = 277.77
Depreciación herramienta = (1,000 - 0) / 36 = 83.33
Sustancia económica.- Operación de la depreciación
Entidad económica.- Cositas y mas cositas
Negocio en marcha.- 31 de Mayo de 2024
Devengación contable.- 31 de Mayo de 202.
Asociación de costos y gastos.- Afecta en el estado de resultados, gastos de operación. Se refleja en el Balance General
Valuacion.- $933.33
Dualidad economica.- Gastos e inversiones (deteriorio)
Consistencia. Mismo tratamiento contable
JERARQUÍA.-
Contrato.- Compra- venta
Transacción equivalente monetaria. $933.33
Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo la utilización de un bien y entrego la pérdida de valor
Documento que ámpara la transacción.- Aplicación de la fórmula.
Registro de las transacciones.- Estado de Situación financiera
SUMAS IGUALES $933.33 $933.33

CONCEPTO.-
Por el calculo de la depreciación acumulada de la maquina de coser por $560, plotter $265 y herraminta $80 del mes de Mayo del 2024. Que se puede observar por en la formula de depreciación
correspondiente. Observa el siguiente enlace. http://prepa8.unam.mx/academia/colegios/matematicas/paginacolmate/applets/matematicas_VI_3/Applets_Geogebra/deplineal.html
31/05/2024 3 DCV. + LIVG. ++ GTFS+++
Depreciación= (20,600 - 0) / 36 = $ 572.22 Depreciación= (10,000 - 0) / 36 = $ 277.78 $ 12,000.00 Depreciación= (1,000 - 0) / 36 = $ 83.33
Maquina de coser Plotter Herramienta

Depreciación Depreciación Costo del Depreciación Depreciación Depreciación Depreciación Suma de
Costo del activo anual acumulada Valor en libros activo anual acumulada Valor en libros Costo del activo anual acumulada Valor en libros depreciaciones $ 933.33
$
1 $ 20,600.00 $ 572.22 $ 572.22 $ 20,600.00 1 $ 10,000.00 $ 277.78 $ 277.78 $ 10,000.00 1 $ 3,000.00 $ 83.33 $ 83.33 $ 3,000.00
2 $ 572.22 $ 1,144.44 $ 20,027.78 2 $ 277.78 $ 555.56 $ 9,722.22 2 $ 83.33 $ 166.67 $ 2,916.67
3 $ 572.22 $ 1,716.67 $ 19,455.56 3 $ 277.78 $ 833.34 $ 9,444.44 3 $ 83.33 $ 250.00 $ 2,833.33
4 $ 572.22 $ 2,288.89 $ 18,883.33 4 $ 277.78 $ 1,111.12 $ 9,166.66 4 $ 83.33 $ 333.33 $ 2,750.00
5 $ 572.22 $ 2,861.11 $ 18,311.11 5 $ 277.78 $ 1,388.90 $ 8,888.88 5 $ 83.33 $ 416.67 $ 2,666.67
6 $ 572.22 $ 3,433.33 $ 17,738.89 6 $ 277.78 $ 1,666.68 $ 8,611.10 6 $ 83.33 $ 500.00 $ 2,583.33
7 $ 572.22 $ 4,005.56 $ 17,166.67 7 $ 277.78 $ 1,944.46 $ 8,333.32 7 $ 83.33 $ 583.33 $ 2,500.00
8 $ 572.22 $ 4,577.78 $ 16,594.44 8 $ 277.78 $ 2,222.24 $ 8,055.54 8 $ 83.33 $ 666.67 $ 2,416.67
9 $ 572.22 $ 5,150.00 $ 16,022.22 9 $ 277.78 $ 2,500.02 $ 7,777.76 9 $ 83.33 $ 750.00 $ 2,333.33
10 $ 572.22 $ 5,722.22 $ 15,450.00 10 $ 277.78 $ 2,777.80 $ 7,499.98 10 $ 83.33 $ 833.33 $ 2,250.00
11 $ 572.22 $ 6,294.44 $ 14,877.78 11 $ 277.78 $ 3,055.58 $ 7,222.20 11 $ 83.33 $ 916.67 $ 2,166.67
12 $ 572.22 $ 6,866.67 $ 14,305.56 12 $ 277.78 $ 3,333.36 $ 6,944.42 12 $ 83.33 $ 1,000.00 $ 2,083.33
13 $ 572.22 $ 7,438.89 $ 13,733.33 13 $ 277.78 $ 3,611.14 $ 6,666.64 13 $ 83.33 $ 1,083.33 $ 2,000.00
14 $ 572.22 $ 8,011.11 $ 13,161.11 14 $ 277.78 $ 3,888.92 $ 6,388.86 14 $ 83.33 $ 1,166.67 $ 1,916.67
15 $ 572.22 $ 8,583.33 $ 12,588.89 15 $ 277.78 $ 4,166.70 $ 6,111.08 15 $ 83.33 $ 1,250.00 $ 1,833.33
16 $ 572.22 $ 9,155.56 $ 12,016.67 16 $ 277.78 $ 4,444.48 $ 5,833.30 16 $ 83.33 $ 1,333.33 $ 1,750.00
17 $ 572.22 $ 9,727.78 $ 11,444.44 17 $ 277.78 $ 4,722.26 $ 5,555.52 17 $ 83.33 $ 1,416.67 $ 1,666.67
18 $ 572.22 $ 10,300.00 $ 10,872.22 18 $ 277.78 $ 5,000.04 $ 5,277.74 18 $ 83.33 $ 1,500.00 $ 1,583.33
19 $ 572.22 $ 10,872.22 $ 10,300.00 19 $ 277.78 $ 5,277.82 $ 4,999.96 19 $ 83.33 $ 1,583.33 $ 1,500.00
20 $ 572.22 $ 11,444.44 $ 9,727.78 20 $ 277.78 $ 5,555.60 $ 4,722.18 20 $ 83.33 $ 1,666.67 $ 1,416.67
21 $ 572.22 $ 12,016.67 $ 9,155.56 21 $ 277.78 $ 5,833.38 $ 4,444.40 21 $ 83.33 $ 1,750.00 $ 1,333.33
22 $ 572.22 $ 12,588.89 $ 8,583.33 22 $ 277.78 $ 6,111.16 $ 4,166.62 22 $ 83.33 $ 1,833.33 $ 1,250.00
23 $ 572.22 $ 13,161.11 $ 8,011.11 23 $ 277.78 $ 6,388.94 $ 3,888.84 23 $ 83.33 $ 1,916.67 $ 1,166.67
24 $ 572.22 $ 13,733.33 $ 7,438.89 24 $ 277.78 $ 6,666.72 $ 3,611.06 24 $ 83.33 $ 2,000.00 $ 1,083.33
25 $ 572.22 $ 14,305.56 $ 6,866.67 25 $ 277.78 $ 6,944.50 $ 3,333.28 25 $ 83.33 $ 2,083.33 $ 1,000.00
26 $ 572.22 $ 14,877.78 $ 6,294.44 26 $ 277.78 $ 7,222.28 $ 3,055.50 26 $ 83.33 $ 2,166.67 $ 916.67
27 $ 572.22 $ 15,450.00 $ 5,722.22 27 $ 277.78 $ 7,500.06 $ 2,777.72 27 $ 83.33 $ 2,250.00 $ 833.33
28 $ 572.22 $ 16,022.22 $ 5,150.00 28 $ 277.78 $ 7,777.84 $ 2,499.94 28 $ 83.33 $ 2,333.33 $ 750.00
29 $ 572.22 $ 16,594.44 $ 4,577.78 29 $ 277.78 $ 8,055.62 $ 2,222.16 29 $ 83.33 $ 2,416.67 $ 666.67
30 $ 572.22 $ 17,166.67 $ 4,005.56 30 $ 277.78 $ 8,333.40 $ 1,944.38 30 $ 83.33 $ 2,500.00 $ 583.33
31 $ 572.22 $ 17,738.89 $ 3,433.33 31 $ 277.78 $ 8,611.18 $ 1,666.60 31 $ 83.33 $ 2,583.33 $ 500.00
32 $ 572.22 $ 18,311.11 $ 2,861.11 32 $ 277.78 $ 8,888.96 $ 1,388.82 32 $ 83.33 $ 2,666.67 $ 416.67
33 $ 572.22 $ 18,883.33 $ 2,288.89 33 $ 277.78 $ 9,166.74 $ 1,111.04 33 $ 83.33 $ 2,750.00 $ 333.33
34 $ 572.22 $ 19,455.56 $ 1,716.67 34 $ 277.78 $ 9,444.52 $ 833.26 34 $ 83.33 $ 2,833.33 $ 250.00
35 $ 572.22 $ 20,027.78 $ 1,144.44 35 $ 277.78 $ 9,722.30 $ 555.48 35 $ 83.33 $ 2,916.67 $ 166.67
36 $ 572.22 $ 20,600.00 $ 572.22 36 $ 277.78 $ 10,000.08 $ 277.70 36 $ 83.33 $ 3,000.00 $ 83.33
Póliza de Diario 8
EQUIPO 12
Determinación del IVA acreditable, cobrado a pagar saldos preliminares, saldo negativo y transferencia
de montos entre bancos (solo en caso de que una cuenta tenga saldo negativo).
Póliza de Diario 9

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MOVIMIENTOS DE MAYO ``COSITAS Y MAS COSITAS´´

EQUIPO 1 Póliza de Diario 1

SUMAS IGUALES $92,800.00 $92,800.00

FECHA NO. POLIZA HECHO POR REVISADO AUTORIZADO

Transacción equivalente monetaria.- $29,000.00

Lo que se recibe y lo que se entrega.- Recibo la mercancia y doy dinero

SUMAS IGUALES $29,000.00 $29,000.00

FECHA NO. POLIZA HECHO POR REVISADO AUTORIZADO

Transacción equivalente monetaria.- $10,000.00

SUMAS IGUALES $10,000.00 $10,000.00

FECHA NO. POLIZA HECHO POR REVISADO AUTORIZADO

De acuerdo con el siguiente video, contesta las preguntas:

¿Qué plazos están disponibles actualmente para invertir en CETES?

SUMAS IGUALES $ 3,000.00 $ 3,000.00

FECHA NO. POLIZA HECHO POR REVISADO AUTORIZADO

Transacción equivalente monetaria. $933.33

SUMAS IGUALES $933.33 $933.33

Maquina de coser Plotter Herramienta

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