PROYECTO FASE 2 Y 3

GUÍA PARA EL ESTUDIANTE

LABORATORIO EMPRESA COMERCIAL
Datos de la empresa:
La empresa comercial CARLEYS COMPUTERS S.A. (contribuyente especial) desarrolla sus
actividades económicas en la Provincia de Santa Elena, cantón La Libertad, ubicada en las Av.
8va y 9na; posee el Registro Único de Contribuyentes RUC N° 2460418234001. Su
representante legal es el MSc. Carlos Narváez
La principal actividad económica es la compra y venta de equipos informáticos al por mayor y
menor.
01 de abril de 2023.- La empresa inicia sus operaciones económicas con los siguientes valores
y operaciones:
Caja $ 232,26
Bancos
Banco de Loja $ 12.540,68
Inventario de mercadería
Computadora HP- 356, 8 unidades a $ 338,00 c/u $ 2.704,00
Impresora Epson – 366, 11 unidades a $ 114,99 c/u $ 1.264,89
Inventario de suministro de oficina $ 250,00
Inventario de suministro de aseo y limpieza $ 45,00
Crédito tributario IVA $ 876,10
Muebles y enseres $ 3.800,00
Equipos de oficina $ 1.350,00
Equipos de computación $ 2.400,00
Cuentas por pagar $ 2.357,00
Documentos por pagar $ 11.780,00
Capital suscrito y pagado ¿?
05 de abril de 2023.- Se realiza el retiro de efectivo de la cuenta corriente del Banco de Loja,
por el valor de $150.00.
06 de abril de 2023.- Se vende por a la Srta., Cathaleya Sharis según factura # 001-001-
0002386, los siguientes artículos:
5 Computadoras HP- 356, a $ 672,00 c/u (incluido IVA)
7 Impresora Epson – 366, a $ 269,99 (incluido IVA)
Nos cancelan el por medio de transferencia bancaria.

07 de abril de 2023.- Se compra mercadería a Intcomex S.A. (Contribuyente Especial), según

factura N°. 001-001-000174355. Se cancela con cheque # 023:
Computadora HP- 356, 15 unidades a $ 315,45 c/u (más IVA).
Impresora Epson – 366, 10 unidades a $ 102,99 c/u (más IVA).

08 de abril de 2023.- Se gira un Cheque # 24 a nombre de la Srta. Paula Milataxi, para

concepto de Caja Chica de la Empresa.
09 de abril de 2023.- Se compra mercadería a Tecnomega S.A. (Contribuyente Especial), según
factura N°. 001-001-000014529. Se cancela el IVA con Cheque # 25 y la diferencia se firma un
pagare.
Audiófonos LG- 343H, 24 unidades a $ 5,67 c/u (más IVA)
Celular Samsung A7- 12 unidades a $ 387,98 c/u (más IVA)

09 de abril de 2023.- La srta Paula Milataxi solicita un anticipo de sueldo por el valor de $
450,00. Se cancela con Ch # 26
10 de abril de 2023.- Se cancela con cheque # 27 el valor de $750.00 (incluido IVA) a la Sra.
Estrella Maricela Álvarez, por concepto de arriendo del local de 3 meses (a partir de abril 1)
10 de abril de 2023.- Se cancela $169.80 incluido IVA, a Seguridad Disec. S.A., por concepto
de servicio de Seguridad y Vigilancia del mes. Se paga con cheque # 28, según factura N° 001-
001-000111251.
11 de abril de 2023.- Se compra en almacenes Tía S.A. según factura # 001- 004 – 0986364 los
siguientes artículos para uso de oficina:
4 resmas de hojas por $ 3,79 c/u
2 escobas a $ 2,78 c/u
4 ambientales a $ 2, 56 c/u
3 cajas de esferos a $ 1,65 c/u
2 perforadoras a $ 2,54 c/u

Se paga con fondos de caja chica, calcular el IVA según corresponda.

13 de abril de 2023.- Se vende por al Sr. Francisco Yuquilema, según factura # 001-001-
0002387 los siguientes artículos:
2 Computadoras HP- 356, a $ 672,00 c/u (incluido IVA)
1 Impresora Epson – 366, a $ 269,99 (incluido IVA)
3 Audiófonos LG- 343H, a $ 12,99 (incluido IVA)
Nos cancelan el IVA en efectivo, el 50% por transferencia Bancaria del Banco de Loja y la
diferencia con tarjeta de crédito del titular.
15 de abril de 2023.- Se cancela $130.00 incluido IVA al Ab. José Zapata Torres, por concepto
de honorarios profesionales correspondiente al mes de abril, según factura N°. 001-001-
000000385. Se paga con cheque # 29
15 de abril del 2023.- Se compra una copiadora a Import S.A. para uso del departamento de
compras, por $755 + IVA. Conceden un descuento del 5%. Se paga el 20% con cheque # 30, y
por el saldo se firman letras de cambio a 180 días plazo al 9% de interés, según factura # 001-
001-000048246. (Realizar la tabla de depreciación con el método lineal).
17 de abril de 2023.- Se cancela con cheque #31 al proveedor Mauricio Chimbo Larrea
$270.00 por concepto de cuentas pendientes de pago.
18 de abril de 2023.- Se adquiere 8 camisetas polos para todos los empleados a $ 6,50 c/u en
almacenes “El palacio del accesorio”, valor que se cancela con Cheque # 32
18 de abril de 2023.- Se cancela servicios básicos, se gira un cheque a nombre de la asistente;
Luz $24,56, agua $19,89, internet $ 45,00 (ch # 33
20 de abril del 2023.- Se registra la venta de mercaderías a la srta. Abigail Villamagan Caicedo
S/F # 001-001- 0002388 de la siguiente mercadería:
1 Celular Samsung A7, a $869,77 (incluido IVA)

Valor que nos cancela en efectivo.

22 de abril del 2023.- Se realiza el depósito del efectivo en la cuenta corriente del Banco de
Loja, correspondiente a la venta anterior.
26 de abril de2023.- Se abre una cuenta bancaria en el Banco del Austro # 431629363, se gira
un cheque # 34 por el valor de $ 250,00.
26 de abril de2023.- Se vende a la Empresa “Cosmetic. S.A” S/F # 001-001- 0002390, los
siguientes artículos:
8 Computadoras HP- 356, a $ 672,00 c/u (incluido IVA)
3 Impresora Epson – 366, a $ 269,99 (incluido IVA)
8 Audiófonos LG- 343H, a $ 12,99 (incluido IVA)
Valor que nos cancelan el 64% por transferencia y la diferencia se firma pagarés a 3 meses
plazo con un interés del 8,5%.
27 de abril de 2023.- Se compra mercadería a Intcomex S.A. (Contribuyente Especial), según
factura N°. 001-001-000174789.

Computadora HP- 356, 18 unidades a $ 345,85 c/u (más IVA).

Impresora Epson – 366, 8 unidades a $ 121,99 c/u (más IVA).
Parlantes Jixy – 672, 6 unidades a $ 57,87 c/u (más IVA)
Nos realizan un descuento del 7%, a los parlantes por ser un nuevo producto salido al mercado.
Cancelamos el 46% con dos cheques posfechados con 7 días de diferencia CH #35 y 36
respectivamente y la diferencia se firma un pagaré a dos meses plazo con el interés del 8%
mensual.
28 de abril de 2023.- Se devuelve de la compra mercadería por daño en la mercadería a
Intcomex S.A. (Contribuyente Especial), según factura N°. 001-001-000174789.
Computadora HP- 356, 3 unidades
Impresora Epson – 366, 1 unidades

Valor por el cual nos emiten una Nota de Crédito.

29 de abril de 2023.- La empresa solicita al Banco del Austro un préstamo comercial por
$15.000,00 a 48 meses plazo, pagadero en cuotas fijas mensuales, con el interés del 16,3%
anual y garantía personal. El banco retiene el 0,5% por concepto de contribución según la
disposición general décima cuarta del Código Orgánico Monetario y Financiero; además, el
banco descuenta $120,00 por servicios administrativos y el valor de la primera cuota de
amortización del crédito. El valor neto acredita en la cuenta corriente de la empresa. (Método
francés).
30 de abril de 2023.- Se transfiere el 50% de los fondos del banco del Austro a la Cuenta del
Banco de Loja.
30 de abril de 2023.- Se acredita en la cuenta corriente del Banco de Loja, los intereses
ganados, correspondiente al mes de abril, por el valor de $11.87.
30 de abril de 2023.- Se cancela sueldos correspondientes al mes de abril del 2023, con los
siguientes detalles de cada trabajador según el registro de asistencia:
María Pilataxi – Gerente – $ 1269,00, 8 horas extraordinarias, 6 suplementarias, recibe sus
decimos de forma mensual, acumula sus fondos de reserva, tiene un crédito quirografario de $
67,45, gasto de comisariato por $145,00.
Juan Chiluiza – Contador - $ 1008,90, 12 horas extraordinarias, 5 horas suplementarias,
acumula sus decimos, recibe sus fondos de reserva de forma mensual, tiene un crédito
hipotecario de $ 256,00, y $175,00 por pensión alimenticia.
Paula Malitaxi – Asistente administrativo -. $ 645,00, 4 horas suplementarias, recibe todos sus
beneficios de forma mensual, se le descuenta $ 75,00 por concepto de comisariato.

José Chicaiza – vendedor - $ 600,00, recibe una comisión por haber alcanzado su límite de
ventas por el valor de $ 120,00, tiene un registro de haber trabajo dos sábados en jornada
completa, y tres viernes de 19h00 a 23h00, Su jornada laboral es de (9h30 – 18h30), recibe sus
decimos de forma mensual y acumula sus fondos de reserva, tiene un descuento de $189,00 por
pensión alimenticia.
Se cancela a cada trabajador con Cheques # 37, 38, 39 y 40, respectivamente.
30 de abril de 2023.- Se solicita la chequera en el Banco del Austro, valor que nos descuentan
según Nota de débito emitida directamente por el banco. ($ 27,67)
DATOS PARA AJUSTES:
30 de abril de 2023.- Se encuentra pendiente el registro del gasto arriendo del mes de abril.
30 de abril de 2023.- Se registra el consumo de suministro de oficina por el valor de $ 56,00
30 de abril de 2023.- Se registra el consumo de suministro de limpieza por el favor de $ 42,00.
30 de abril de 2023.- Se registra la depreciación de activos.
30 de abril de 2023.- Se realiza la reposición de caja chica

Los grupos deberán presentar:

o Realizar estado de situación inicial.
o Libro Diario.
o Libro mayor.
o Balance de comprobación
o Estado de resultados
o Estado de situación financiera.
o Asientos de ajuste
o Tabla de depreciación, tabla de amortización, Rol de pagos.
o Liquidación del IVA.
o Registrar las retenciones correspondientes.

EMPRESA COMERCIAL "CARLEY COMPUTERS S.A" ESTADO DE SITUACIÓN

INICIAL
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA

ACTIVOS $ 25,462.93
Activo corriente $ 17,912.93
Caja $ 232.26
Banco $ 12,540.68
Inventario de mercadería $ 3,968.89
Inventario de suministro de oficina $ 250.00
Inventario de suministro de aseo $ 45.00
Crédito tributario $ 876.10
Activos no corrientes $ 7,550.00
Muebles y enseres $ 3,800.00
Equipos de oficina $ 1,350.00
Equipo de computación $ 2,400.00
Total activos $ 25,462.93
PASIVOS $ 14,137.00
Pasivos corrientes $ 2,357.00
Cuentas por pagar $ 14,137.00
Documentos por pagar $ 11,780.00
Total pasivos $ 14,137.00
PATRIMONIO $ 11,325.93
Patrimonio $ 11,325.93
Capital $ 11,325.93

____________ _____________
CONTADOR GERENTE
 EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
01/04/23 -1-
10101 Caja $232,26
10102 Banco $12.540,68
1010301 Inv. de mercadería $3.968,89
10103010 Computadora HP $2.704,00
1 Impresora EPSON $1.264,89
10103010 Inv. de sum. de oficina $250,00
2 Inv. de sum. de aseo $45,00
1010303 Crédito tributario IVA $876,10
1010304 Muebles y enseres $3.800,00
1010501 Equipo de oficina $1.350,00
1020105 Equipo de computación $2.400,00
1020106 Cuentas por pagar $2.357,00
1020108 Documentos por pagar $11.780,00
20103 Capital $11.325,93
20104 P/R el asiento de apertura
301
05/04/23
-2-
Caja $150,00
Banco $150,00
10101 P/R el retiro de efectivo de la
10102 cuenta corriente del Banco de
Loja.
06/04/23 -3-
Banco $ 5.111,65
Ret. Fte. I.R 1,75% $ 82,03
10102 Ret. Fte. IVA 10% $56,25
20104040 Venta $4.687,44
2 5 computadoras $3.360,00
20104030 7 impresoras $1.889,93
6 IVA en venta $562,49
4101 P/R la venta de mercadería s/f
10103010 001-001-0002386 y cancela con
3 una trasferencia bancaria.
07/04/23 10103010 -4-
4 Compra $5.761,65
2010704 15 computadoras $4.731,75
10 impresora $1.029,90
IVA en compra $691,40
Banco $6.283,08
Ret. Fte. IR 1,75% $100,83
510102 Ret. Fte.IVA 10% $69,14
10103010 P/R la compra de mercaderia a
3 Incomex S.A s/f #001-001-
10103010 000174355 y se cancela con ch
4 qué #023
1010502
10102
20104040
 2
20104030
1

PASAN $14.980,47 $37.315,91 $37.315,91

EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’

LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $14.980,47 $37.315,91 $37.315,91
08/04/23 5-
1010102 Caja chica $ 100,00
10102 Banco $100,00
P/R el giro de un cheque #24 a
nombre de Srta. paula Mila
taxi para caja chica de la
empresa.
09/04/23 -6- $4.791,84
510102 Compra $136,08
10103010 24 audífonos $ 4,655,76
1 12 celular Samsung $575,02
10103010 IVA en comprar
2 Banco $517,52
1010502 Documento por pagar $4.707,98
10102 Ret. Fte. IR 1,75% $83,86
20103 Ret. Fte.IVA 10% $57,50
20104040 P/R compra mercadería a
2 Tecnomega S.A. S/F N°. 001-
20104030 001-000014529. Se cancela el
1 IVA con Cheque # 25 y la
09/04/23 diferencia se firma un pagare.
-7- $450,00
Anticipo de sueldo $450,00
Banco
P/R anticipo de sueldo girando
a Srta. Paula Mila taxi con
10/04/23 1010401 cheque #26.
10102 -8-
Arriendo del local prepagado $669,64
IVA en compra $ 80,36
Banco $687,05
Ret. Fte. IVA 70% $56,25
1010402 Ret. Fte. IR 1% $6,70
1010502 P/R arriendo de local
10102 prepagado de 3 meses a la
20104030 Sra. Estrella Maricela
10/04/23 4 Álvarez con cheque #27
20104040 -9-
 1 Servicio y vigilancia $151,61
IVA en compra $18,19
Banco $169,80
P/R servicios de vigilancia a
Seguridad Disec. S.A. s/f 001-
001-000111251 con cheque #28
520122
1010502
10102
PASAN $15.116,55 $44.152,57 $44.152,57

EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’

LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
Vienen $15.116,55 $44.152,57 $44.152,57
11/04/23 -10-
510102 Suministro de oficina $40,99
51010201 4 resmas a $ 3,79 c/u $15,16
51010202 2 escobas a $ 2,78 c/u $5,56
51010203 4 ambientes a $ 2,56 c/u $10,24
51010204 3 cajas de esferos a $ 1,65 c/u $4,95
51010205 2 perforadoras a $ 2,54 $5,08
1010502 IVA en compra $3,10
1010102 Caja chica $42,44
20104030 Ret. fte. del IVA 30% $0,93
3 Ret. fte del IR 1,75% $0,72
20104040 P/R la compra en almacenes
2 Tía S.A de art. de oficina s/f
001-004-0986364. Se paga con
fondos de caja chica.
13/04/23 -11- $123,97
Caja $1.450,04
Banco
Tarjeta $725,02
10101 $725,02
Tarjeta de crédito $53,13
10102
Ret. fte. de IVA 30% $25,83
10101040
Ret. fte de IR 1.75% $1.475,87
1
Venta
10101040 $1.200,00
2 computadoras
2 $241,06
1 impresora
20104040 $34,79
3 audífonos
3
IVA en venta $177,10
20104030
P/R venta de merc. al Sr.
2 Francisco Yuquilema s/f 001-001-
410101 0002387 Nos cancelan el IVA en
10103010 efectivo, el 50% por transferencia
3 del Banco de Loja y la diferencia
10103010 con tarjeta de crédito del titular.
4 -12-
10103010 Gastos de honorarios
 1 profesionales $116,07
15/04/23 2010704 IVA en compra $13,93
Banco $108,64
Ret. fte. de IR 10% $11,61
Rer. fte. de IVA 70% $9,75
P/R los honorarios
profesionales a José Zapata
Ms/f 001-001-000000385 con
520207 cheque # 29

1010502
10102
20104030
9
20104030
4

PASAN $18.083,43 $45.979,63 $45.979,63

EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’

LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $18.083,43 $45.979,6 $45.979,63
15/04/23 -13- 3
1020112 Equipo de oficina
1010502 IVA compra $755,00
530106 Intereses pagados $86,07
510103 Descuento 5% $27,54 $37,75
10102 Banco $152,99
210302 Documento por pagar $639,50
20104030 Ret. fte. IVA 30% $25,82
3 Ret. fte. IR 1,75% $12,55
20104040 P/R compra una copiadora a
2 Import S.A. para uso del
departamento. Conceden un
descuento del 5%. Se paga el
20% con cheque # 30, y por el
saldo se firman letras de
cambio a 180 días plazo al 9%
de interés, S/F # 001-001-
000048246
17/04/23
-14-
Cuentas por pagar
Banco $270,00 $270,00
210301 P/R cancelación con cheque
10102
#31 al proveedor Mauricio
Chimbo Larrea $270.00 por
concepto de cuentas
 pendientes de pago
18/04/23 -15-
Gastos de uniforme
Camisas $52,00 $52,00
IVA en compra
520120 Banco $6,24 $55,46
52012001 Ret. fte. IVA 30% $1,87
1010502 Ret. fte IR 1,75% $0,91
10102 P/R la compra de camisetas
20104030 polos para empleados en
3
almacenes “El palacio del
20104040
2
accesorio”, valor que se
cancela con Cheque # 32

PASAN $18.135,43 $47.176,4 $47.176,48

8

EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’

LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $18.135,4 $47.176,48 $47.176,48
18/04/23 -16- 3
520118 Gastos de servicio básicos $89,45
52011801 Energía eléctrica
52011802 Agua $24,56
51011803 Internet $19,89
1010502 IVA en compra $45,00 $5,40
10102 Banco $94,85
P/R el pago de servicios
básicos, se gira un cheque
#32 a nombre de la
asistente.
20/04/23
-17-
$856,18
1010101 Caja
$13,59
201040402 Ret. fte IR 1,75%
Ventas $776,58
4101
101030102 1 celular Samsung A7
IVA en ventas $93,19
2010704 $869,77
P/R la venta de
mercaderías a la Srta.
Abigail Villamagan,
22/04/23 cancela en efectivo.
-18-
$856,18
 10102 Banco
1010104 Banco Loja $856,18
10101 Caja $856,18
P/R el depósito del efectivo
en la cuenta corriente del
Banco de Loja,
26/04/23 correspondiente a la venta
anterior.
-19- $250,00
10102 Banco
1010104 Banco Austro $250,00
10102 Banco $250,00
1010105 Banco Loja $250,00
P/R la apertura una cuenta
bancaria en el Banco del
Austro # 431629363, se
gira un cheque # 34

PASAN $20.450,8 $49.247,28 $49.247,28

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 EMPRESA COMERCIAL ‘’CARLEY COMPUTERS S.A’’
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $20.450,83 $49.247,28 $49.247,28
26/04/23 -20-
10102 Banco $3.962,63
10101041 Transferencia bancaria $3.962,63
1010202 Documentos por cobrar $2.276,35
201040402 Ret. fte IR 1.75% $98,28
4101 Venta $5615,97
101030103 8 computadoras a $4.800,00
$672,00
101030104 3 impresoras a $723,19
101030101 $269,99 $92,78 $673.92
2010704 8 audífonos $12,99 $47,37
410601 IVA en ventas
Intereses ganados
P/R la venda a la Empresa
“Cosmetic. S.A” S/F # 001-
001- 0002390 Valor que nos
cancelan el 64% por
transferencia y la diferencia
se firma pagarés a 3 meses
27/04/23
plazo con un interés del
8,5%.
510102
-21- $7.548,44
101030103
Compra $6.225,30
101030104
18 computadoras a $345,85 $975,92
101030105
8 impresoras a $121,99 $347,22
1010502
6 parlantes a $57,87 $902,90
530106
IVA en compra $59,08
510103 $24,31
Intereses pagados
201040402 $131,67
Descuento en compra
201040309 $90,29
Ret. fte IR 1,75%
10102 $3.774,33
Ret. fte IVA 10%
10101042
Banco $1.887,17
10101042
Cheque #35 $1.887,16
210302 $4.489,82
Cheque #36
Documento por pagar
P/R la compra de mercadería,
nos realizan un descuento del
7%, a los parlantes por ser un
nuevo producto salido al
mercado. Cancelamos el 46%
con dos cheques posfechados
con 7 días de diferencia cheque
#35 y 36 respectivamente y la
diferencia se firma un pagaré a
dos meses plazo con el interés
del 8% mensual.

PASAN $41.352,20 $64.094,96 $64.094,96

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DEL 1 DE ABRIL DEL 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $41.352,20 $64.094,96 $64.094,96
28/04/23 -22-
210302 Documento por pagar $1281,34
201040309 Ret. Fte IVA 10% $13,91
201040402 Ret. Fte IR 1,75% $20.29
510104 Devolución en compra $1.159,54
101030103 Computadora $1.037,55
101030104 Impresora $121,99
1010502 IVA en compra $139,19
530106 Intereses pagados $16,86
P/R la devolución de la compra
por daño en la mercadería a
Intcomex S.A. según factura N°.
001-001-000174789 Valor por el
cual nos emiten una Nota de
Crédito
-23-
29/04/23 10102 Banco
1010105 $14.805,00
Banco austro
Gastos tributarios $14.805,00
$75,00
Gastos administrativos $120,00
Obligaciones con
20203 institutos financieros $15.000,00
P/R el préstamo del banco
austro El banco retiene el 0,5%
por concepto de contribución
con el interés del 16,3%,
además, el banco descuenta
$120,00 por servicios
administrativos.
-24-
20203 Obligaciones con institutos $223,57
financieros
29/04/23 520305 $204,00
Otros gastos financieros
4302 Intereses financieros $204,00
10102 Banco $427,57
P/R el pago de la 1era. cuota
del crédito otorgado por el
banco del austro
-25-
30/04/23 10102 Banco $7.188,72
1010104 Banco Loja
10102 Banco $7.188,72
Banco del austro $7.188,72
1010105
P/R transferencia del 50% de $7.188,72
los fondos del banco del
Austro al Banco de Loja.
PASAN $71.898,18 $88.026,79 $88.026,79
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CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE HABER
VIENEN $71.898,18 $88.026,79 $88.026,79
30/04/23 -26-
10102 Banco $11,87
1010104 Banco de Loja $11,87
4302 Intereses financieros $11,87
P/R los intereses ganados,
correspondiente al mes de
abril, en la cuenta corriente del
Banco de Loja
-27- $3.522,90
30/04/23 520101 Sueldos y salarios
52201012 $140,30
Horas extras $265,44
52201013 Horas suplementarias
52201014 $120
Decimotercer sueldo $242,29
52201014 Decimocuarto sueldo
520102 $112,50
Fondo de reserva $150,19
Aportes IESS 9,45% $430,32
Comisariato $220,00
Préstamos quirografarios $67,45
Préstamos hipotecarios $256,00
Pensión alimenticia $364,00
Banco $3.215,85
P/R sueldos
correspondientes al mes de
abril con Cheques # 37, 38,
39 y 40
-28-
30/04/23 $27,67
Gastos varios
10102 Banco
10101051 Chequera banco austro $27,67 $27,67
P/R La solicitud de la
chequera en el Banco del
Austro
$92.619,95 $92.619,95
TOTALES