Monografia de Empresa Comercial - A171
Monografia de Empresa Comercial - A171
Monografia de Empresa Comercial - A171
año 2019.
Inicia con los siguientes saldos:
Efectivo y equivalente 205,000,
cuentas por cobrar 123,500 soles,
existencias 136,800,
Activos fijos 320,000
Depreciación -121,200,
tributos por pagar13,000,
Proveedores 253,000
préstamos 180000,
capital social 50,000 y
resultados acumulados positivos 90,000.
Durante el año ha realizado las siguientes operaciones:
1. Se compra 10 Laptops Core i7 a S/.7465.00 c/u; 09 computadoras Core i7 a S/.7962.50 c/u; mas
IGV, Según factura 001-01144 Guía N° 001-0924 de SERCON INFORMATICA S.A, RUC
20446758907,50% con cheque 04004 y la diferencia al crédito.
2. Se compra de 09 Impresoras Multifuncionales LASER a S/.1137.50 c/u; 10 monitores TFT “LCD
20” a S/.861.25 c/u; 09 Cámaras Digitales de Video a S/.438.75 c/u; más IGV, según Factura 001-
0884, Guía N°001-0682 de DRAGON DATA SAC, RUC 20242865326,50% con cheque N° 04005 y
la diferencia con 01 letras de 30 días.
3. Se compra 14 Laptops Core 7 a S/.7800.00 c/u; 12 computadoras Core 7 a S/.8287.50 c/u; mas
IGV, según factura 001-01464, Guía N° 001-0974 de DIGITAL SYSTEMS S.A; RUC
20556758908; al contado con cheque 04006.
4. Se compra 12 impresoras Multifuncionales LASER a S/.1381.25 c/u; 08 monitores TFT “LCD 20”
a S/.975.00c/u; 10 Cámaras Digitales de Video a S/.520.00 c/u; más IGV; según Factura 001-0882,
Guía N° 001-0882; Guía N° 001-0893 de NET COMPUTER SRL, RUC 20235689234, 50% con
cheque 04007y el resto al crédito.
5. Se provisiona y paga recibo N° 00668 por servicios de energía eléctrica a Hidrandina S.A; RUC
20100002550 y recibo N° 01663 por consumo de agua potable EPS Chavín S.A; RUC
20850005524 por S/4062.50 con cheque 04008 y S/.3656.25 con cheque 04009; respectivamente; Se
destinan 40% para gastos de venta y 60% para gastos de administración.
6. Se compra con cheque N° 04010; 15000 acciones de Telefónica SAA cada uno de S/.12.00.
7. Se obtiene un préstamo de S/. 130000.00 del Banco de Crédito Huaraz; pagaderos en 4ños.
8. Se emitió una nota de crédito N° 001-012 por S/. 1588.15; de descuento por pronto pago;
relacionado con la factura N° 001-1222 a nombre de ULADECH HUARAZ, RUC 20202502453;
cuyo importe se paga en efectivo.
9. Se recibe la nota de crédito N° 001-0224 por S/.4173.00; de descuento por pronto pago;
relacionado con la factura N° 001-01464 DIGITAL SYSTEMS S.A RUC N° 20556758908; cuyo
importe es ingresado en caja.
10. Calcular y provisionar las depreciaciones
11. Se provisiona y paga remuneraciones al siguiente personal con cheque 04011.
Registro del libro compras, ventas, diario, mayor, hoja de trabajo, balance de comprobación, estado de
situación financiera y estado de resultados