FORMATO N° 10: CONTENIDO MÍNIMO DEL PLAN DE NEGOCIO

CONTENIDO

RESUMEN EJECUTIVO ......................................................................................................................................... 3

CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES........................................................................................................ 3
1.1 Nombre del plan de negocio y su localización. ...................................................................................... 3
1.2 Institucionalidad. .................................................................................................................................... 3
1.2.1 Clasificador funcional del plan de negocio .................................................................................... 3
1.2.2 Formulador del Plan de Negocio ................................................................................................... 4
1.2.3 Unidad ejecutora ........................................................................................................................... 4
1.2.4 Órgano responsable de la operación y sostenibilidad ................................................................... 4
CAPITULO 2: ANÁLISIS DEL NEGOCIO ........................................................................................................ 5
2.1 Análisis de la cadena productiva............................................................................................................ 5
2.1.1 Caracterización del negocio .......................................................................................................... 5
2.1.2 Análisis de los eslabones de la cadena productiva ....................................................................... 5
2.2 Priorización para la intervención con el plan de negocio ....................................................................... 8
CAPITULO 3: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS ................................................................................................ 8
3.1 Objetivos ................................................................................................................................................ 8
3.1.1 Cuantificación de objetivos ............................................................................................................ 9
3.2 Estrategias y mejora tecnológica propuesta .......................................................................................... 9
3.2.1 Estrategias .................................................................................................................................... 9
3.2.2 Mejora tecnológica ........................................................................................................................ 9
3.3 Alianzas estratégicas ........................................................................................................................... 10
3.4 Descripción del plan de negocio .......................................................................................................... 10
CAPITULO 4: ANÁLISIS DEL MERCADO OBJETIVO .................................................................................. 11
4.1 Análisis de la demanda histórica y proyectada .................................................................................... 11
4.2 Análisis de la oferta histórica y proyectada .......................................................................................... 12
4.3 Brecha demanda oferta........................................................................................................................ 12
4.4 Plan de marketing ................................................................................................................................ 13
CAPITULO 5: PLAN DE OPERACIONES Y DE PRODUCCIÓN/SERVICIO................................................. 14
5.1 Proceso productivo o ciclo del servicio ................................................................................................ 14
5.2 Plan de ventas y de producción/servicio .............................................................................................. 16
5.2.1 Plan de ventas............................................................................................................................. 16
5.2.1 Plan de producción/servicio......................................................................................................... 16
CAPITULO 6: REQUERIMIENTO DE LA INVERSIÓN .................................................................................. 17
6.1 Requerimiento de infraestructura ......................................................................................................... 17
6.2 Requerimiento de maquinaria, equipos y herramientas. ...................................................................... 17
6.3 Requerimiento de Muebles y enseres. ................................................................................................. 18
6.4 Requerimiento de semovientes. ........................................................................................................... 18
6.5 Requerimiento de materiales e insumos .............................................................................................. 18
6.6 Requerimiento de activos intangibles................................................................................................... 18
6.6.1 Servicios ...................................................................................................................................... 18
 6.6.2 Licencias, permisos, certificaciones, etc. .................................................................................... 19
CAPITULO 7: ANÁLISIS DE RENTABILIDAD ECONÓMICA ........................................................................ 19
7.1 Inversiones........................................................................................................................................... 19
7.1.1 Inversión fija tangible................................................................................................................... 19
7.1.2 Inversión fija intangible ................................................................................................................ 20
7.1.3 Capital de Trabajo ....................................................................................................................... 20
7.1.4 Inversión Total ............................................................................................................................. 21
7.2 Costos de operación del plan de negocio (Presupuesto de egresos) .................................................. 21
7.2.1 Costos de Producción ................................................................................................................. 21
7.2.2 Costo Unitario.............................................................................................................................. 21
7.2.3 Costos de Operación................................................................................................................... 22
7.2.4 Costos Totales ............................................................................................................................ 22
7.3 Determinación de los ingresos ............................................................................................................. 22
7.4 Financiamiento de la inversión ............................................................................................................. 22
7.5 Estados Financieros............................................................................................................................. 23
7.5.1 Estado de Resultados ................................................................................................................. 23
7.5.2 Flujo de Caja ............................................................................................................................... 24
7.6 Evaluación de la rentabilidad financiera ............................................................................................... 24
7.7 Cronograma de ejecución físico - financiero ........................................................................................ 25
7.7.1 Cronograma de ejecución financiero ........................................................................................... 25
7.7.2 Cronograma de ejecución físico – Valorizado ............................................................................. 26
CAPITULO 8: ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD, IMPACTO AMBIENTAL Y PUNTO DE EQUILIBRIO. .. 27
8.1 Análisis de sostenibilidad ..................................................................................................................... 27
8.2 Análisis de impacto Ambiental ............................................................................................................. 28
8.3 Análisis del Punto de Equilibrio ............................................................................................................ 29
CAPITULO 9: INDICADORES ....................................................................................................................... 30
9.1 Indicadores de resultados e impacto.................................................................................................... 30
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES......................................................................................................... 31
Conclusiones..................................................................................................................................................... 31
Recomendaciones ............................................................................................................................................ 31
ANEXOS ............................................................................................................................................................... 31
Plan de negocio en versión digital (formato Word y Excel) ............................................................................... 31
Documentos sustentatorios de alianzas estratégicas ....................................................................................... 31
Expediente técnico de infraestructura ............................................................................................................... 31
Especificaciones técnicas de maquinarias, equipos, etc................................................................................... 31
Termino de referencia de servicios ................................................................................................................... 31
Cotizaciones...................................................................................................................................................... 31

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RESUMEN EJECUTIVO

El siguiente estudio tuvo como fin principal, elaborar un plan de negocios para granos de cacao seco, por la a Asociación de
Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama, y establecer las perspectivas del mismo a futuro, mediante un análisis de
rentabilidad sobre la comercialización en el mercado local dentro del ámbito nacional, analizando asimismo los activos tangibles
con que cuenta la asociación, los mismos que pueden darle valor agregado al cacao, sin embargo la asociación todavía no está
en esos procesos, pero sí la visión que tiene es muy prometedor por la creciente demanda de los granos de cacao seco y de los
derivados, de esa manera puedan aportar a la larga a la asociación al buscar productos diferenciados.

El Plan de Negocios denominado “Mejoramiento de la cadena productiva del Cultivo de Cacao para la Asociación de
Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama, del distrito de Pajarillo, Provincia de Mariscal Cáceres, Región de
San Martín” nos sirve de orientación para alcanzar los objetivos propuestos, a la vez para obtener financiamiento no retornable
de fuentes cooperantes, o retornable de instituciones bancarias o financieras.

La oportunidad de negocio es la existencia de la demanda insatisfecha de la calidad en el mercado regional. El mercado objetivo
está compuesto por los acopiadores de cacao de la región de San Martin.

Los indicadores económicos del plan de negocio son: VAN S/.13,291.68; TIR= 24.02 %; Ratio B/C= 1.0548; las mismas que
demuestran la viabilidad del Plan de Negocios.

Cofinanciamiento Contrapartida AEO

Descripción Inversión Total
del GR/GL Valorizada Efectivo
19,000.00 9,000.00
Valor (S/) 124,000.00 96,000.00
28,000.00
15.32 % 7.26 %
Porcentaje 100.00 % 77.42 %
22.58 %

CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES

1.1 Nombre del plan de negocio y su localización.

Considerar: Tipo de intervención (creación, ampliación o mejoramiento) + bien/servicio a intervenir + nombre AEO + localización
(distrito, provincia, región)
MEJORAMIENTO DE LA CADENA PRODUCTIVA DEL CULTIVO DE CACAO DE LA
Categoría
Nombre del plan ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS TIERRA Y VIDA – RETAMA ,
de negocio DISTRITO DE PAJARILLO, PROVINCIA DE MARISCAL CÁCERES , REGIÓN DE SAN
MARTÍN A

Localización del área de influencia del plan de negocio

Localidad/ Código Altitud
Departamento Provincia Distrito Zona/Anexo Longitud Latitud
Comunidad Ubigeo (m.s.n.m)
Mariscal
San Martín Pajarillo Retama - 210405 -7.273 308 -76.670737 271
Cáceres
Fuente: INEI

Localización principal del plan de negocio

Localidad/ Código Altitud
Departamento Provincia Distrito Zona/Anexo Longitud Latitud
Comunidad Ubigeo (m.s.n.m)
Mariscal
San Martín
Cáceres
Pajarillo Retama - 210405 -7.178873 -76.6889136 271

1.2 Institucionalidad.

1.2.1 Clasificador funcional del plan de negocio

Función División Grupo

Grupo Funcional 0047:
Función 10: Agropecuaria. División Funcional 023: Agrario.
Inocuidad Agroalimentaria
Fuente: https://www.mef.gob.pe/contenidos/archivos-descarga/anexo07_directiva001_2017EF6301.pdf

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 1.2.2 Formulador del Plan de Negocio
Nombres y apellidos Marlon Mas Becerra.
DNI N° 42569993 N° de celular 948 459 933
Título Profesional Ingeniero en Recursos Naturales Renovables, mención Forestales
N° de Colegiatura 124419
Dirección jr. Callao S/N – Distrito de Morales.
Email [email protected]

1.2.3 Unidad ejecutora

Unidad Ejecutora Gobierno Regional San Martín.

Sector Agroindustrial.
Pliego Sector Publico.
Funcionario Responsable del Pliego Ing. Santiago Contreras Medina.
Órgano encargado de la gestión Procompite [Gerencia Regional de Desarrollo Económico]
Dirección Moyobamba – San Martín.
Teléfono 913029377
Página web https://www.gob.pe/regionsanmartin

1.2.4 Órgano responsable de la operación y sostenibilidad

AGENTE ECONOMICO ORGANIZADO
Nombre del AEO Asociación de Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama.
Partida Registral N° 11075274 RUC N° 20609794772
Tipo de AEO Asociación
Caserío Retama (Costado de la Iglesia Evangélica), Distrito Pajarillo – Provincia de Mariscal
Domicilio legal
Cáceres – Departamento San Martin.
N° de teléfono - N° de celular 900009536
Email [email protected]
Total, de socios 10 Cantidad de socias 01

REPRESENTANTE LEGAL DEL AEO

Cargo Presidente
Nombres y apellidos Humberto Ruiz Torres
DNI N° 41233756 N° de celular 900009536
Caserío Retama (Costado de la Iglesia Evangélica), Distrito Pajarillo – Provincia de
Dirección
Mariscal Cáceres – Departamento San Martin.
Email -
Periodo de vigencia [06/07/2021] [06/07/2023]

ESTRUCTURA ORGANICA DE LA AEO

Cargo Nombre y apellido DNI Vigencia hasta
Presidente Humberto Ruiz Torres 41233756 [06/07/2023]
Vice - presidente Genaro Mera Marín 00984659 [06/07/2023]
Tesorero Clarivel Silva Izquierdo 47240992 [06/07/2023]
Vocal Ricardo Ramírez Lozano 00971674 [06/07/2023]
Fiscal Santos Guevara Fernández 00966477 [06/07/2023]

BENEFICIARIOS INTEGRANTES DEL AEO

N° Nombre y apellido DNI Genero Fecha de nacimiento
1 Ericcson Flores Rodríguez 47744002 Masculino 01-03-1993
2 Humberto Ruiz Torres 41233756 Masculino 07-10-1980
3 Delicia Rimarachín Viton 42979227 Femenino 14-04-1985
4 Luis Vásquez Rimaicuna 33673931 Masculino 05-06-1973
5 José Vásquez Rimaicuna 80301406 Masculino 15-08-1978
6 Genaro Mera Domínguez 00984659 Masculino 10-03-1956

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 BENEFICIARIOS INTEGRANTES DEL AEO
N° Nombre y apellido DNI Genero Fecha de nacimiento
7 Amado Juan Vallejos Lozano 42879153 Masculino 16-06-1983

8 Herminio Ruiz Campos 27371891 Masculino 06-12-1963

9 Ricardo Ramírez Lozano 00971674 Masculino 25-02-1975

10 Edil Rodríguez Gallardo 46801552 Masculino 14-01-1992

CAPITULO 2: ANÁLISIS DEL NEGOCIO

2.1 Análisis de la cadena productiva.

2.1.1 Caracterización del negocio

Producto primario o
Sector Cadena productiva Producto principal
extractivo / servicio
Agroindustria Cacao Cacao Granos de Cacao
El grano de cacao seco, que se obtiene del proceso de fermentación y secado de los mismos;
constituye en una de las principales materias prima que se utiliza en la industria chocolatera,
por no decir la principal. Es muy bien usado en la producción de chocolates y derivados.
Descripción del
producto/servicio ofertado
Con la interacción de las mejoras de las prácticas agronómicas del cultivo de cacao, se
obtendrán un alza de la producción, y por ende aumentar los ingresos económicos de los
socios.

2.1.2 Análisis de los eslabones de la cadena productiva

Proceso/ Causas directas (Factores Indicador de
Eslabón Situación actual*
operación limitativos) línea de base**
En el proceso de instalación No cuentan con equipo y/o Se utiliza mano de
del cultivo de Cacao, la herramientas que faciliten el obra cada 3 veces
principal competencia con el trabajo en campo y el año por un
crecimiento de las plantas de disminuyan el tiempo promedio de 15
cacao, son las hierbas que utilizado en las labores de jornales por
creen a la par, razón por la deshierbo. Hectárea.
cual se procede a realizar el
deshierbo en diferentes
Limpieza de etapas de crecimiento del
Parcela cultivo.

Los agricultores realizan

dicha actividad de forma
manual con sus machetes,
palanas, azadones, etc.) y
Producción
contratando personal para
realizar la labor, generando
un costo adicional.
Durante todo el proceso de cuentan con herramientas no Se utiliza mano de
desarrollo del cultivo de aptas para el desarrollo de la obra 10 jornales
cacao se cuenta con actividad. por año por
diferentes tipos de podas Hectárea.
(formación, fructificación,
floración, Sanidad,
Podas
mantenimiento, etc.); para la
cual se utilizan herramientas
no aptas para realizar la
actividad, pudiendo
ocasionar la diseminación de
enfermedades.

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 En el proceso de instalación Aumentó de las plagas y Se utiliza mano de
del cultivo. Los agricultores enfermedades al no conocer obra 3 jornales
realizan el control de plagas y el manejo adecuado del por año por
enfermedades, utilizando control de cada unos de ellas. Hectárea
labores agronómicas Se necesita mayor
Control de (recolección de frutos conocimiento técnico. Falta
Plagas y enfermos, eliminación de de insumos y/o equipos de
Enfermedades brotes de escoba de bruta, control.
etc.) y instalación de trampas
para insectos. Pero de igual
forma la aparición en ciertas
etapas ocasiona la perdida
completa de la producción.
Al igual que las demás Escaso conocimiento técnico Se utiliza mano de
actividades, es una actividad en la aplicación de dosis y obra 2 jornales
que demanda de mano de tiempo de aplicación en cada por año por
obra para poder ejecutarlo y etapa de crecimiento de la Hectárea
en su mayoría de las planta.
parcelas, no se aplica, debido
Abonamiento.
a limitaciones de
conocimiento técnico de la
cantidad y tiempo de
aplicación de los abonos.

En este proceso los Ineficiente sistema de Se utiliza mano de

agricultores realizan la procesamiento de post obra: 6 Jornales x
recolección de las mazorcas cosecha, debido a que los hectárea.
de forma manual, ocupando materiales utilizados, se
Cosecha y mano de obra. Así mismo se encuentran contaminados de
quiebre de realiza la colección del grano olores que ocasionaran bajar
Mazorcas de cacao en baba, mediante la calidad del producto.
baldes y/o sacos para luego
ser trasladados a un centro
de acopio o procesarlo para
el siguiente paso.
En este proceso los Los granos de cacao no Se utiliza mano de
agricultores realizan la alcanzan la fermentación obra: 1 Jornal
fermentación en sacos de adecuada y la distribución de
polipropileno, en rumas una la temperatura varia de la
con otras, en un ambiento en ubicación en donde se
donde se encuentran otras colocaron los sacos, así
Fermentación cosas que afectan la calidad mismo el proceso de
del producto (galpón de fermentación se hace de
Post
pollos, cuyes almacén de forma aeróbica, ocasionando
producción
herramientas y la cocina.) que se pudra los granos.
Ineficientes equipos que
permitan una fermentación
homogénea.
Los agricultores realizan el No cuentan con tecnología Se utiliza mano de
tendido de mantas en el para poder realizar el secado obra: 1 Jornal.
suelo, y proceden a colocar de forma adecuado
los granos previos ya alcanzado un % de humedad
realizado el proceso de para los granos.
fermentación, directo a la luz
del sol.
Secado Así mismo la presencia de
animales en los lugares
donde se solea los granos
ocasiona la contaminación
del producto.

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 Generalmente el proceso de El almacén en donde se Se utiliza mano de
realiza de forma manual en colocan no cuenta con las obra: 4 Jornales.
Almacenamiento donde lo granos de cacao se mínimas especificaciones
almacenan en sacos de técnicas para el almacenado
arpillera para su resguardo. de los productos.
Esta actividad consiste en Ineficientes conocimientos Se utiliza mano de
eliminar los cuerpos para el proceso obra: 2 Jornales.
Limpieza extraños, como: metales
piedras, trozos de madera,
vidrios, entre otros.
En este proceso en el que se Ineficientes conocimientos Se utiliza mano de
elimina la cáscara. La cual para el proceso y falta de obra: 2 Jornales.
constituye la cubierta equipos.
Descascarillado
exterior de la semilla de
cacao.

Transformación Es la operación donde Ineficientes conocimientos Se utiliza mano de

primariamente, a partir del para el proceso y falta de obra: 2 Jornales.
contenido de humedad equipos.
natural, en combinación con
Tostado el calentamiento, se
promueve un conjunto de
reacciones químicas, que
luego darán el buen sabor y
aroma inicial del chocolate
Molienda El cacao tostado y limpio se Ineficientes conocimientos Se utiliza mano de
muele mediante rodillos, y para el proceso y falta de obra: 2 Jornales.
luego pasan a prensas equipos.
Al mercado donde vende su Falta de medio de transporte El precio del
producción la asociación es a para la comercialización y producto esta en
acopiadores, pero para poder venta de producto final grano en baba
llegar al centro de acopio se (cacao grano seco). S% 5.00
Comercialización Ventas utiliza transporte privado. soles/Kg., grano
seco S/ 8.00
soles/Kg, Pasta
de Chocolate S/
25.00 soles/ Kg.
(*) Describir la situación actual, identificando los problemas principales por cada proceso u operación que se realice en el
eslabón de la cadena productiva.
(**) Señalar los indicadores de línea de base como: empleos generados, rendimientos, producción, costo unitario número
de unidades vendidas, precio unitario, ingresos por ventas, utilidades, número de socios, etc; asimismo, indicar las
unidades de medida correspondiente.

La producción de grano de cacao seco en la actualidad es uno de los negocios que hoy en
día en la Región San Martín está generando grandes ingresos económicos para los
productores de cacao; pero así mismo como genera grandes ingresos está generando que
exista una gran competitividad en el mercado por comercializar un producto que cuente con
todos los estándares de calidad.

La dificultad que se presenta en este momento por parte de los productores de cacao, es la
Diagnóstico de la
falta de conocimiento tecnológicos , herramientas y equipos en los procesos de Producción ,
situación actual
dado a que los productores cacaoteros de la asociación no cuentan con bases educativas
para desarrollar dichos procesos de manera tecnificada para ofrecer al mercado un producto
de calidad ; por tal motivo su productos final no podría competir mano a mano con las
Cooperativas o Asociaciones que ya tienen un nombre o prestigio en el mercado cacaotero.

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 2.2 Priorización para la intervención con el plan de negocio

Proceso/
Eslabón Problema priorizado* Justificación de la intervención**
operación
Al realizar las labores de deshierbo, se utiliza Al utilizar Herramientas motorizados
herramientas manuales y se utiliza mano de obra permitirá maximizar el tiempo de
que el agricultor socio tiene que pagar. ejecución de las actividades de
Limpieza de Hay ocasiones que falta la mano de obra para deshierbo en el cultivo
Parcela ejecutar las actividades y a su vez el tiempo que
requiere realizar dicha actividad incurre a varios
días, y que esto se manifiesta a que aumenta el
costo de producción del cultivo.
Existen en el mercado herramientas y
Los agricultores socios utilizan herramientas no
equipos que permiten acelerar el tiempo
adecuadas para realizar la actividad, ocasionado
Podas de trabajo, y en el caso de los socios
lesiones a los árboles y ser esta fuente de
Producción estos cuenta con herramientas en
infecciones fúngicas y bacterianas.
deterioro
Los agricultores de la asociación tienen
Durante todo el proceso de producción del
conocimientos prácticos, pero sin
Control de cultivo, la aparición de plagas y enfermedades
conocimiento técnico, razón por la cual
Plagas y minimizan la producción, y esto incurre por la
no pueden controlar en tu totalidad la
Enfermedades falta de conocimiento técnico respecto al control
aparición de plagas y enfermedades en
de los mismo.
el cultivo.
La falta de conocimiento técnico en la aplicación Implementar la asistencia técnica en la
de dosis y tiempo de ampliación ocasiona baja aplicación y dosificación de
Abonamiento.
producción, así mismo la falta de mano de obra abonamiento e implementación de
en la aplicación es una limitante. equipos para maximizar los tiempos.
Al utilizar materiales y herramientas no Utilizando herramientas y equipos
Cosecha y
adecuadas para el acarreo y quiebre de las idóneos para el acarreo y quiebre, se
quiebre de
mazorcas, ocasiona que el producto se podrá maximizar la producción hacia un
Mazorcas
contamine y baje la calidad del producto. producto de calidad.
Falta de conocimientos técnicos de los
Inducir a los agricultores a capacitarse
Fermentación parámetros de % de fermentación, ocasiona que
Enel manejo del cultivo en post cosecha
Post los granos no alcancen la calidad deseada
producción Falta de conocimientos técnicos de los
Inducir a los agricultores a capacitarse
Secado parámetros de % humedad, ocasiona que los
Enel manejo del cultivo en post cosecha
granos no alcancen la calidad deseada
Se debe utilizar materiales y equipos
Los productos realizan el almacenado de los
para poder identificar los parámetros
Almacenamiento granos de cacao en sacos no adecuados para el
adecuados para el almacenaje de los
almacenamiento del producto.
granos de cacao.
De la localidad donde se encuentran la Al contar con una movilidad propia, se
asociación hacia el centro de acopio mayorista podrá llevar del local de la asociación
existe una distancia promedio, y que dificulta el hacia los mayoristas, sin que se
Comercialización Ventas transporte de los productos, así mismo al disponga de tiempo para ubicar
contratar mediante servicio privado, este no se movilidad, fletar, entre otras variables.
encuentra a disposición de la asociación, razón
también por lo cual el flete cuesta más.

CAPITULO 3: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS

3.1 Objetivos

N° Problema priorizado Objetivos*

Utilización de herramientas manuales que Dotar con implementos, equipos y herramientas para facilitar los
1 dificultan el avance de las actividades en campo. trabajos en campo y disminuir el tiempo empleado en las
actividades productivas.
Poca producción en las unidades productivas Aumentar los índices de productividad de las parcelas de los
debido al incremento de plagas y enfermedades en socios, incentivando el uso responsable del paquete tecnológico
2 el cultivo, deficiente manejo de podas y poco del cultivo.
conocimiento en la aplicación de abonos y
fertilizantes
Deficiente conocimiento técnico en el proceso de Adiestrar los socios con habilidad y destrezas con conocimientos
3 post – cosecha. técnicos en el proceso de post- Cosecha y de dotar de
implementos para el proceso.
(*) Debe estar en verbo infinitivo, ser cuantificables y medibles durante el periodo de evaluación del plan de negocio.

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 3.1.1 Cuantificación de objetivos
Valor
N° Objetivos Indicador Unidad de medida Valor actual
esperado
Dotar con implementos, equipos y Disminución
herramientas para facilitar los trabajos en de Horas de
1 Jornal S/ 800.00 S/ 400.00
campo y disminuir el tiempo empleado en trabajo.
las actividades productivas.
Implementar asistencia técnica y Aumento en la
2 capacitaciones en todo el ciclo productivo productividad Kg 500 kg/Ha 850 kg/Ha
del cultivo de cacao. del cultivo
Parámetros de
% Humedad >7% <6.00-7.00%>
Implementar de asistencia técnica en el Humedad
3 proceso de post- Cosecha y de dotar de Parámetros
Grado de
implementos para el proceso. de >1 <1>
fermentación
Fermentación

3.2 Estrategias y mejora tecnológica propuesta

3.2.1 Estrategias
Financiamiento /
N° Objetivos Estrategias Acciones estratégicas
Gestión *
Implementación de equipos:
Dotar con implementos, equipos y Por medio de la
Moto guadañas,
herramientas para facilitar los implementación de equipos
Motosierras, Motopodadora Financiamiento
1 trabajos en campo y disminuir el y herramientas se podrá
de altura; herramientas: (Procompite)/AEO
tiempo empleado en las mejorar la productividad del
tijeras de podar, tijeras
actividades productivas cultivo.
telescópicas.
Aumentar los índices de Por medio de capacitación y Implementación de
productividad de las parcelas de asistencia técnica en todo el Asistencia técnica en Podas,
Financiamiento
2 los socios, incentivando el uso ciclo productivo del cultivo Control de plagas y
(Procompite)
responsable del paquete de cacao. enfermedades, regulación
tecnológico del cultivo. de sombras, etc.
Adiestrar los socios con habilidad
Por medio de capacitación y
y destrezas en conocimientos
asistencia técnica en todo el Implementación de Financiamiento
3 técnicos en el proceso de post-
ciclo productivo del cultivo Asistencia técnica (Procompite)/
Cosecha y de dotar de
de cacao.
implementos para el proceso.
(*) Indicar el medio de financiamiento gestión para cada acción, este puede ser: Procompite, recursos propios, alianza
estratégica con GR/GL, organismos adscritos a los sectores, ONG, etc.

3.2.2 Mejora tecnológica

Mejora
Proceso/ Acciones Tecnología Justificación de cambio de
N° Tecnológica
operación estratégicas Actual tecnología
propuesta
Implementar con Herramienta Equipos de limpieza Mejora los tiempos que se utiliza
equipos de faciliten manual: Machete a motor: para deshierbar las parcelas y
el trabajo en campo Motoguadaña, disminuye la mano de obra a
Limpieza de
1 y disminuir el Motopodadora de utilizar.
Parcela
tiempo que toma en altura
realizar dicha
actividad.
Implementar con Herramienta Equipos de corte a Al utilizar equipos de poda
equipos de trabajo manual: Machete. motor: Motosierra, motorizados permitirá disminuir
que faciliten el Sierra podadora. Motopodadora de la fatiga ocasionado por las
desarrollo de la altura; y herramientas manuales y
2 Podas actividad y evitar herramientas disminuir el tiempo que toma al
dañar a la manuales: Tijera realizar la actividad, así mismo
estructura de los podadora, tijeras evitará que la estructura de los
árboles. telescópicas. árboles de cacao, se vean
afectadas por portes irregulares.

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 Implementar Conocimiento Implementación de Al tener conocimientos
asesoramiento ancestral un paquete tecnológicos del control de
Control de
técnico en el tecnológico. plagas y enfermedades,
3 Plagas y
control de plagas y permitirá identificar, y
Enfermedades
enfermedades contrarrestar con insumos aptos
a los patógenos.
Implementar con Baldes y sacos. Herramientas de Al momento de realizar la cogida
herramientas de transporte para el de las mazorcas de cacao hacia
faciliten el trabajo traslado de el lugar de acopio, estas se
en campo. mazorcas y acopia encuentran lejos y con la
Cosecha y
de los granos de cantidad de mazorcas que se
4 quiebre de
cacao(carretillas). recogen es extenuante realizar el
Mazorcas
traslado en sacos, y con la
incorporación de una
herramienta de transporte
facilitará dicha actividad.
Implementar Conocimiento Implementación de Obtener un mejor parámetro de
asesoramiento ancestral un paquete calidad de los granos de cacao.
5 Fermentación
técnico para el tecnológico.
proceso.
Implementar Conocimiento Implementación de Obtener un mejor parámetro de
asesoramiento ancestral un paquete calidad de los granos de cacao.
6 Secado
técnico para el tecnológico
proceso.
Implementar de No cuenta Implementación de Las parihuelas de madera evita
materiales que parihuelas de que los granos de cacao (sacos)
permitan tener las madera. estén en contacto con la
7 Almacenamiento
condiciones de humedad del suelo y absorban
calidad del dicha humedad disminuyendo el
producto. tiempo de vida del producto.
Identificar y consignar solo las acciones que representen una mejora tecnológica y que serán financiadas con recursos de
Procompite.

3.3 Alianzas estratégicas

Descripción de la alianza La alianza u Sustento

Empresa u
estratégica u oportunidad Finalidad oportunidad ¿Es (evidencia
organización
de negocio probable o concreta*? documentaria)
Se realizará una alianza Apoyo administrativo,
estratégica con la Municipalidad Acuerdo de
Técnico, fortalecimiento CONCRETA
municipalidad Distrital de Distrital de Pajarillo alianza
Pajarillo organizacional

3.4 Descripción del plan de negocio

El siguiente estudio tuvo como fin principal, elaborar un plan de negocios para granos de cacao seco,
por la Asociación de Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama, y establecer las perspectivas
del mismo a futuro, mediante un análisis de rentabilidad sobre la comercialización en el mercado local
dentro del ámbito nacional, analizando asimismo los activos tangibles con que cuenta la asociación, los
mismos que pueden darle valor agregado al cacao, sin embargo la asociación todavía no está en esos
procesos, pero sí la visión que tiene es muy prometedor por la creciente demanda de los granos de
cacao seco, de esa manera puedan aportar a la larga a la asociación al buscar productos diferenciados.
Descripción del
plan de negocio Con la puesta en marcha del plan de negocio se pretende que los productores de la Asociación de
Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama, mejoren el ciclo productivo del cultivo de cacao,
con la implementación de equipos y herramientas que faciliten el trabajo en el campo y disminuya el
tiempo de que lo dedican a las actividades, y así mismo reducir la mano de obra para dichas actividades.

Así mismo durante la puesta en marcha del plan de negocio se buscará la asistencia técnica, para que
brinde conocimientos y asesoramiento y aumentar el índice productivo del cultivo de 500 Kg/ha a 850
Kg/ ha.
Breve descripción del plan de negocio, que identifique el producto, localización, mejora tecnológica y/o innovación, capacidad de
producción, principales rubros de inversión, entre otros.

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CAPITULO 4: ANÁLISIS DEL MERCADO OBJETIVO

4.1 Análisis de la demanda histórica y proyectada

La región San Martín está ubicada en la parte septentrional y central del territorio
peruano, en el flanco oriental del relieve andino, ocupando principalmente zonas
de selva alta, con una extensión territorial de 51,253.31 Km2 , que representa el
4% del territorio nacional. Está conformada por 10 provincias, que son:
Moyobamba, con una extensión de 3,772.31 km2 (7.36%) del territorio regional),
Rioja, con 2,535.04 km2 (4.95%), San Martín, con 5,639.82 km2 (11%), Lamas
con 5,040.67 km2 (9.83%), Picota, con 2,171.41 km2 (4.24%), El Dorado, con
1,298.14 km2 (2.53%), Huallaga, con 2,380.85 km2 (4.65%), Mariscal Cáceres,
con 14,498.73 km2 (28.29%), Bellavista, con 8,050.90 km2 (15.71%) y Tocache,
Describir las características
con 5,865.44 km2 (11.44%).(BCRP,2015)
principales de la demanda*
Actualmente el consumo per cápita anual de cacao en Perú es de 0.53 kilos por
año, lo cual sigue siendo bajo respecto a países de la región como Chile donde
se consumen 2.3 kilos por año, Brasil un kilo por año y México con O. 7 kilos por
año. Esto significa que el sector tiene la oportunidad de seguir creciendo en
consumo pues, además, el tema de estacionalidad de los chocolates, que se sitúa
entre abril y diciembre, ahora se está rompiendo logrando niveles de ventas
superiores a los previstos. (Vásquez ,2013).

Para determinar la proyección de la demanda total de la materia prima en el

ámbito ámbito local, se utilizó la función de la proyección mediante índices, según
el siguiente detalle:

Descripción breve de parámetros y

modelos matemáticos utilizado para
estimar la demanda proyectada Dónde:
Pp =Población a ser proyectada
Po= Población del año base
n = Número de Años a Proyectar.
Tc= Tasa de crecimiento (1,4)

(*) Describir brevemente las características de los demandantes como: perfil del demandante o comprador, la tipología de
consumidores, y factores que explican el comportamiento de la demanda. Asimismo, citar las fuentes de donde se
extrae la información.

Demanda histórica Demanda proyectada

Demanda Demanda
Año Año
[TM] [TM]
Año 2019 36.51 Año 1 45.43
Año 2020 38.21 Año 2 46.07
Año 2021 39.89 Año 3 46.71
Año 2022 41.52 Año 4 47.37
Año actual o 43.16 Año 5 48.03
“Año 0”
La proyección se realizará para los próximos 05 años

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 4.2 Análisis de la oferta histórica y proyectada

Dentro de la provincia de Mariscal Cáceres existen empresas del rubro que cuentas
con una planta de procesamiento de grano de cacao seco. En la actualidad en el
mercado de ámbito local, y regional se ofertan granos de cacao que en su gran
mayoría son de organizaciones de productores rurales, productores individuales o
personas jurídicas, que mueven hoy en día grandes volúmenes de granos de cacao
seco, con diferentes calidades y formas de comercialización, el cual influye en el
Describir las características precio por kilogramo del grano seco en el momento de concretar una venta.
principales de la oferta*
En el caso de la oferta de cacao que habría en los tres ámbitos (nacional. regional
y local) para tomar el consumo de grano de cacao seco, para ello se tuvo una
consideración el rendimiento del proceso de fermentación y secado de los granos
de cacao en baba que es aproximadamente del 40 % como producto final para
llegar a una humedad deseada (Del Águila ,2016).

Para determinar la proyección de la demanda total de la materia prima en el ámbito

local, se utilizó la función de la proyección mediante índices, Mediante regresión
líneal, según el siguiente detalle:

Descripción breve de parámetros y

modelos matemáticos utilizado para
estimar la oferta proyectada

(*) Detallar brevemente las características de los oferentes, características de producción, tecnología, nivel de
participación en el mercado, precios de los productos, formas de comercialización, entre otros. Citar las fuentes de
donde se extrae la información.

Oferta histórica Oferta proyectada

Demanda Demanda
Año Año
[TM] [TM]
Año 2017 3.00 Año 1 5.4
Año 2018 4.00 Año 2 5.80
Año 2019 5.00 Año 3 6.20
Año 2020 4.00 Año 4 6.60
Año actual o 5.00 Año 5 7.00
“Año 0”
La proyección se realizará para los próximos 05 años

4.3 Brecha demanda oferta

% Participación
del Mercado
Demanda
Año Demanda Oferta Brecha disponible
objetivo
[Demanda
objetivo/Brecha]
1 45.43 5.40 40.03 5.00 12.00
2 46.07 5.80 40.27 5.50 13.00
3 46.71 6.20 40.51 6.00 14.81
4 47.37 6.60 40.77 6.50 15.94
5 48.03 7.00 41.03 7.00 17.06
A partir de la determinación de la brecha se debe definir la demanda objetivo que se proyecta atender, considerando la capacidad
productiva actual y la que se implementara con el plan de negocio.

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 4.4 Plan de marketing

Estrategia Descripción
La propuesta productiva tiene como etapa final la venta del producto en un 100 % a las diferentes empresas
transformadoras del grano de cacao seco, para su comercialización en los diferentes productos derivados
de dicha materia prima (grano seco).
Por tal motivo el producto final tiene como nombre “grano de cacao seco”; dicho grano contara con todas las
características de calidad (aroma, acidez, humedad, sabor) que el mercado de hoy en día exige. Cabe
resaltar que, con implementación del proyecto, se espera que los procesos (fermentado y secado) que se
Producto realizan para la obtención del grano seco sean los más adecuados y brinden una mayor calidad a la que
produce en la actualidad en la asociación
El producto será de primera calidad y se presentará en envases o sacos que den una óptima protección a
los granos de cacao, de tal manera que sea fácil de manipular y transportar, durables y utilizables en más de
una oportunidad. Los sacos de yute o envases con capacidad para 65 kg, serán etiquetados con una
impresión indicando la cantidad, calidad y el nombre de la asociación.

El precio estará sujeto a las tendencias del mercado o negociación en bolsa y según la calidad, en el caso
Precio de La asociación el precio de comercialización propuesto por el plan de negocios es de S/ 8.0 soles el kilo.

Para el presente plan el almacén del producto se encontrara en el Caserío de Retama, Jurisdicción del Distrito
de Pajarillo, provincia de Mariscal Cáceres.
También durante el estudio se estará adoptando una política de comercialización práctica, ofertando
productos de probada calidad y buena presentación. La venta será directamente del local de la Asociación
a las empresas agroindustriales, tal como se puede apreciar en a figura N° 1.
Plaza

Asociación de Productores Empresas

Productores Agropecuarios Tierra y Vida – agroindustriales
Retama.

La finalidad de la promoción es aumentar las ventas, atraer clientes, mejorar el reconocimiento del producto
y mejorar la identidad de los granos de cacao seco que la Asociación comercializara; beneficiara al producto
mediante la generación de demanda por parte de los consumidores o interesados en adquirir el bien.

Las actividades a realizar de ventas incluyen campañas publicitarias, presentaciones de productos, ferias,
campañas libres de muestra, campañas, venta telefónica, uso del internet y todas aquellas actividades que
harían tener mayor amplitud del negocio mediante la creatividad y uso eficaz del marketing.

Promociones

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CAPITULO 5: PLAN DE OPERACIONES Y DE PRODUCCIÓN/SERVICIO

5.1 Proceso productivo o ciclo del servicio

Descripción del
Comprende todas las acciones y actividades que conllevan para la obtención de los granos secos de cacao, en la cual los agricultores socios de las asociación de
proceso productivo
Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama, realizan de manera cotidiana.
o ciclo del servicio

Descripción de la
actividad
Operación Transporte Inspección Demora Almacen
Verificación de
Al realizar el diagnóstico se aprovecha en marcar y cuantificar los árboles que nos
planas sanas y
DIAGNOSTICO DE LA servirán de plantas madres de acuerdo al grado de tolerancia que tengan a la
No aplica enfermas por parte 1-2 días -
PLANTACION moniliasis, en orden prioritario, y otras enfermedades; además del número de
del Técnico de
mazorcas sanas y maduras producidas al año.
campo.
Esta labor se considera imprescindible para iniciar la recuperación de las plantaciones
que se han de rehabilitar - renovar. Nos permite obtener una mejor visualización de la
DESHIERBO. No aplica. - 10 -12 días -
disposición y estado de las plantas sobre el terreno para el adecuado manejo.
Se realiza 3 deshierbo al año.
En la actualidad se disponen de métodos bastante simples para seleccionar e
identificar el material local tolerante. Dentro de un cacaotal se encuentran árboles con Realizado por el
SELECCIÓN E características específicas, a las que se denomina plantas madres, de donde se técnico de campo y
IDENTIFICACION DE No aplica 2-3 días -
obtienen las varas yemeras que conjuntamente con yemas provenientes de centros personal de la
PLANTAS MADRES
de producción o semilleros, servirán como fuente de propagación por injerto en unidad productiva
chupones básales y plantones de viveros.
El árbol emite una cantidad de brotes alrededor de la parte inferior del tronco, los
denominados chupones básales, que tienen un desarrollo vertical (ortotrópico) y al no
ser eliminados en su debido momento adquieren grandes proporciones, deforman el
arquetipo del árbol y entran en constante proceso de competencia por los nutrientes
del suelo, lo que contribuye en el descenso de la producción de mazorcas.
Realizado por el
técnico de campo y
DESCHUPONADO Por medidas técnicas de seguridad se conservan dos chupones en el tronco, mejor si No aplica. 6-10 días -
personal de la
están opuestos diametralmente, porque al injertarse sólo uno de ellos es sometido a
unidad productiva
esta operación, constituyéndose el otro como reserva ante la eventualidad de que el
injerto no prenda en el primero.
 Descripción de la
actividad
Operación Transporte Inspección Demora Almacen
Realizado por el
La poda es la actividad que tiene como objetivo eliminar las partes improductivas de
técnico de campo y
PODAS los árboles para estimular el desarrollo de nuevos crecimientos vegetativos y No aplica. 15- 20 días. -
personal de la
equilibrarlos con los puntos productivos.
unidad productiva
La remoción periódica de frutos enfermos después de la poda previene la diseminación
de las enfermedades, en especial la moniliasis y escoba de bruja. La frecuencia de
Realizado por el
CONTROL DE remoción debe ser semanal en época de invierno. Quincenal en verano o temporada
técnico de campo y
PLAGAS Y de mayor cosecha. Se considera que para realizar la remoción de mazorcas enfermas No aplica. 5- 10 días -
personal de la
ENFERMEDADES de una hectárea de cacao al empezar a controlar el agricultor puede demorar hasta un
unidad productiva
día. Este tiempo irá disminuyendo gradualmente con las remociones constantes y
periódicas, llegando a ejecutar la misma área en una hora.
Realizado por el
Consisten en la preparación de las formulaciones que se basan sobre los niveles de
técnico de campo y
FERTILIZACION nitrógeno, fósforo y potasio que muestren los análisis de suelo y en las proporciones No aplica. 5-10 días -
personal de la
que permitan obtener mayores repuestas de producción.
unidad productiva
Consiste en el incrementa el número de plantas por hectárea, mediante la resiembra
de plantones injertados en los espacios vacíos que se encuentren debido a la muerte Personal de la
REPOBLAMIENTO No aplica 1-2 días -
de árboles de cacao por enfermedades, factores climáticos o naturales como unidad productiva
incendios, inundaciones, sequías, ventarrones, etc
Actividad que consiste en la recolección de las mazorcas de cacao y La cosecha se Se emplea mano de
debe realizar frecuentemente. En temporada de mayor producción la cosecha debe obra para el
COSECHA O ser semanal; mientras que en épocas lluviosas debe darse cada quincena; en tanto traslado del campo Personal de la
10- 15 días -
RECOLECCIÓN que en períodos secos cada treinta días. hacia el lugar de unidad productiva
quiebre de los
frutos
Se denomina quiebra a la operación que consiste en partir la mazorca y extraer las
Se utiliza Personal
almendras las cuales una vez separadas de la placenta, serán sometidas a la 74
QUIEBRA No aplica. de la unidad 10-15 días -
fermentación. El tiempo entre el desgrane y la puesta en fermentación no debe
productiva
exceder las 24 horas.
Se emplea mano de
Se utiliza Personal
Denominado también beneficio, cura o preparación. Es un proceso bioquímico interno obra para el
FERMENTACIÓN de la unidad 3-5 días -
y externo de la semilla en la que ocurren cambios notables en su estructura. traslado de los
productiva
sacos
El proceso de secado no constituye una simple reducción de humedad, sino que los
Se emplea mano de
cambios químicos continúan mientras el contenido de humedad desciende con lentitud
obra para el Se utiliza Personal
hasta que se detienen por la falta de humedad o la inactivación de las enzimas por
SECADO traslado de los de la unidad 6- 7 días -
otros medios. Por este motivo el proceso no debe ser muy rápido durante los dos
sacos hacia los productiva
primeros días, la alta temperatura puede inactivar las enzimas.
tendidos.

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 Descripción de la
actividad
Operación Transporte Inspección Demora Almacen
Es importante realizar una adecuada selección del grano de cacao utilizando para Se emplea mano de Se utiliza Personal
LIMPIEZA Y ello zarandas construidas de mallas con medidas de orificio de un cm2 que permita obra para el de la unidad
SELECCIÓN DEL pasar los granos más pequeños y retener los de mayor calibre traslado de los productiva 2-3 días -
GRANO sacos hacia el
almacén
Se emplea para
El almacenamiento del cacao juega un papel preponderante. Si no es realizado en movilizar todos los Se utiliza Personal
ALMACENAMIENTO perfectas condiciones todo el esfuerzo realizado en obtener un producto de calidad sacos para de la unidad 2- 7 días Se emplea.
puede echarse a perder acomodar en el productiva
almacén

5.2 Plan de ventas y de producción/servicio

5.2.1 Plan de ventas

Año Producción/Servicio [Kg] Precio Unitario Total (ingreso)

Año 1 Granos de cacao seco (8,000 Kg) S/ 8.00 64,000.00

Año 2 Granos de cacao seco (8,800 Kg) S/ 8.00 70,400.00

Año 3 Granos de cacao seco (9,680 Kg) S/ 8.00 77,440.00

Año 4 Granos de cacao seco (10,650 Kg) S/ 8.00 85,184.00

Año 5 Granos de cacao seco (11,710 Kg) S/ 8.00 93,702.40

5.2.1 Plan de producción/servicio

PRODUCCION en TM
CANTIDAD
AÑO
TOTAL
Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.
1 - - 0.50 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 0.50 0.50 0.50 8.00
2 - - 0.55 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 1.10 0.55 0.55 0.55 8.80
3 - - 0.61 1.21 1.21 1.21 1.21 1.21 1.21 0.61 0.61 0.61 9.68
4 - - 0.67 1.33 1.33 1.33 1.33 1.33 1.33 0.67 0.67 0.67 10.65
5 - - 0.73 1.46 1.46 1.46 1.46 1.46 1.46 0.73 0.73 0.73 11.71

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CAPITULO 6: REQUERIMIENTO DE LA INVERSIÓN

6.1 Requerimiento de infraestructura

Áreas cantidad Ancho (m) Largo (m) Área (m2)

Cofinanciado por el GR/GL
- - - - -
- - - - -
Financiado con Aporte de AEO
- - - - -
- - - - -

6.2 Requerimiento de maquinaria, equipos y herramientas.

Maquinaria, Unidad Marca

Condiciones
equipos y de Cantidad (referen Especificaciones técnicas
de entrega
herramientas Medida cial)
Cofinanciado por
el GR/GL
= MOTOR :2 Tiempos
= POTENCIA :2.54 HP/1.9 kW
= CILINDRADA :38.9 cmᵌ
Desbrozadora = PESO :7.9 kg Garantía de
Unidad 10 STHIL
FS280 = HERRAMIENTA DE CORTE :Autocut 46-2 1 año.
= DIÁMETRO DEL HILO :2.7 mm
= CUCHILLA DE CORTE MATORRALES :300-3
= CAP. TANQUE DE COMBUSTIBLE :0.58 L
= MOTOR : 2 Tiempos
= POTENCIA : 3.4 HP/2.6 kW
= CILINDRADA :56.5 cmᵌ
= PESO :11.1 kg Garantía de
Atomizadora SR420 Unidad 10 STHIL = CAPACIDAD DEL DEPÓSITO DE ROCIADO :13 L
1 año.
= ALCANCE HORIZONTAL MÁXIMO :12 m
= ALCANCE VERTICAL MÁXIMO :9.5 m
= CAUDAL DE SALIDA :0.25 - 3.84 L/min
= CAP. TANQUE DE COMBUSTIBLE :1.5 L
Podadora de Altura Unidad = CILINDRADA :25.4 cm³ Garantía de
10 HUSQVARNA = POTENCIA : 1 kW.
525PT5S 1 año.
= PESO : 7 kg.
Tijera de Poda 8" Unidad
10 BAHCO Tijera de 8” -
P126-22-F
Unidad ROTOP
Tanque 2,500.00 Lt 10 Tanque de 2,500.00 Litros. -
LAST
Podón - Tijera Poda Unidad
10 ALTUNA Podón - Tijera Poda dos manos -
dos manos
Nylon 3.3. MM/130" Metro 260 - Nylon 3.3. MM/130" -
Cuchilla 1 " Unidad 80 BELLOTA Cuchilla 1 " -
Manta 4m x 200 Manta de polipropileno de 4 metros de ancho x 200 metros
Rollo 5 - -
metros de largo
Financiado con
Aporte de AEO
= CILINDRADA : 45.4 cc
= POTENCIA : 3.1 HP
= PASO DE CADENA :3/8"
= VELOCIDAD DEL MOTOR : 13.000 rpm
Motosierra MS250 =CAPACIDAD TANQUE DE COMBUSTIBLE: 0.47 lts. Garantía de
Unidad 10 STHIL
18” =CAPACIDAD TANQUE DE ACEITE : 0.2 lts. 1 año.
=ESPADA : 18"
=LONGITUD DE CORTE RECOMENDADO : 18"
=PESO : 4.6 kg.

Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.
 6.3 Requerimiento de Muebles y enseres.

Unidad
Condiciones de
Muebles y enseres de Cantidad Especificaciones técnicas
entrega
Medida
Cofinanciado por el GR/GL
- - - - -
- - - - -
Financiado con Aporte de AEO
- - - - -
- - - - -
Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.

6.4 Requerimiento de semovientes.

Unidad
Condiciones de
Semovientes de Cantidad Especificaciones técnicas
entrega
Medida
Cofinanciado por el GR/GL
- - - - -
- - - - -
Financiado con Aporte de AEO
- - - - -
- - - - -
Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.

6.5 Requerimiento de materiales e insumos

Unidad
Marca Condiciones de
Materiales e insumos de Cantidad Especificaciones técnicas
(referencial) entrega
Medida
Cofinanciado por el
GR/GL
- - - - - --
- - - - - -
Financiado con Aporte de
AEO
- - - - - -
- - - - - -
Se debe adjuntar las cotizaciones correspondientes, de acuerdo a lo establecido en las bases del concurso.

6.6 Requerimiento de activos intangibles

6.6.1 Servicios
Unidad
Periodo de Descripción del servicio Perfil
Servicio de Cantidad
duración (Actividades y metas) profesional
Medida
Cofinanciado por el
GR/GL
Servicio de Asistencia técnica y Ing. Agrónomo,
Asistente Técnico de
Mes 1 4 capacitación a las unidades Técnico
campo
productivas de los 10 socios. Agropecuario.

Financiado con Aporte de

AEO

Se debe adjuntar los TDR correspondientes al presente plan de negocio.

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 6.6.2 Licencias, permisos, certificaciones, etc.
Unidad de Periodo de Entidad Plazo de
Requerimiento Cantidad Descripción del servicio
Medida vigencia gestora gestión
Cofinanciado por el
GR/GL
- - - - - - -
Financiado con Aporte
de AEO
- - - - - - -

CAPITULO 7: ANÁLISIS DE RENTABILIDAD ECONÓMICA

7.1 Inversiones

7.1.1 Inversión fija tangible

7.1.1.1 Terrenos e infraestructura Productiva

Costo unitario Costo total

Concepto Unidad Metrados
(S/) (S/)
1.1.1. Terrenos e infraestructura Has 10 1,900.00 19,000.00
1.1.1.1. Terrenos Has 10 1,900.00 19,000.00
1.1.1.2. Infraestructura - - - -
1.1.1.2.1. - - - -

7.1.1.2 Maquinaria.
Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.1.2. Maquinaria - - - -
1.1.2.1. - - - - -

7.1.1.3 Equipos
Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.1.3. Equipos 95,000.00
1.1.3.1. Motosierra MS250 18” Unidad 10 900.00 9,000.00
1.1.3.2. Desbrozadora FS280 Unidad 10 1,950.00 19,500.00
1.1.3.3. Atomizadora SR420 Unidad 10 1,800.00 18,000.00
1.1.3.4. Podadora de Altura 525PT5S Unidad 10 2,200.00 22,000.00
1.1.3.5. Tijera de Poda 8” P126-22-F Unidad 10 120.00 1,200.00
1.1.3.6. Tanque 2,500.00 Lt Unidad 10 1,335.00 13,350.00
1.1.3.7. Podon – Tijera Poda dos manos Unidad 10 290.00 2,900.00
1.1.3.8. Nylon 3.3. MM/130” Metros 260 1.00 260.00
1.1.3.9. Cuchilla 1 “ Unidad 80 13.00 1,040.00
1.1.3.10. Manta de 4 m x 200 mtros Rollo 5 1,550.00 7,750.00

7.1.1.4 Muebles y enseres

Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.1.4. Muebles y enseres - -- - -
1.1.4.1. - - - - -

7.1.1.5 Semovientes
Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.1.5. Semovientes - - - -

Página 19 de 31
 Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.1.5.1. - - - - -

7.1.2 Inversión fija intangible

Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1.2. Inversión fija intangible 10,000.00
1.2.1. Asistente Técnico de campo MES 4 2,500.00 10,000.00

7.1.3 Capital de Trabajo

7.1.3.1 Ciclo productivo

Ciclo de conversión en efectivo

Ciclo de producción 30

Ciclo de cobranza 60

Días de crédito proveedores 45

Días a financiar 45

Periodo de desfase 0.125

7.1.3.2 Capital de Trabajo

Años
Concepto
0 1 2 3 4 5
I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2,035.80 203.58 223.94 246.33 270.96 298.06
Cacao 2,025.00 202.50 222.75 245.03 269.53 296.48

Sacos de yute 10.80 1.08 1.19 1.31 1.44 1.58

II. MANO DE OBRA 0.00
Mano de Obra Directa -
Mano de Obra Indirecta - - 0 0 0 0
Mano de Obra de Operación o Ventas 135.00
Mano de Obra Administrativa -
III. OTROS COSTOS INDIRECTOS 105.00
Otros costos indirectos 105.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 2,275.80 203.58 223.94 246.33 270.96 298.06

7.1.3.3 Capital de trabajo financiado con Aporte de AEO

Concepto Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)
1. Capital de Trabajo
1.1. Materiales e insumos
- - - - -
1.2. Mano de obra
- - - - -
1.3. Otros costos indirectos
- -- - -

Página 20 de 31
 7.1.4 Inversión Total
Concepto Total S/.
1. Inversión Fija 124,000.00
1.4. Inversión Fija Tangible 114,000.00
1.4.1. Terrenos e Infraestructura 19,000.00
1.4.2. Maquinaria 95,000.00
1.4.3. Equipo 00.00
1.4.4. Muebles y Enseres 00.00
1.4.5. Semovientes 00.00
1.5. Inversión Fija Intangible 10,000.00
2. Capital de Trabajo 00.00
2.1. Materiales e insumos 00.00
2.2. Mano de obra 00.00
2.3. Otros costos indirectos 00.00
3. Gastos Generales ( 5 % ) IF 00.00
4. Gastos de Supervisión (3%) IF 00.00
TOTAL INVERSIÓN 124,000.00

7.2 Costos de operación del plan de negocio (Presupuesto de egresos)

7.2.1 Costos de Producción

Proyectado
Concepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

I. Costos Directos/Variables 16,632.00 19,150.20 22,058.33 25,416.77 29,295.30

1.1. Materiales e insumos directos 16,272.00 18,790.20 21,698.33 25,056.77 28,935.30
- materia Prima cacaco 16,200.00 18,711.00 21,611.21 24,960.94 28,829.89
- Saco de yute 72.000 79.200 87.120 95.832 105.415
1.2. Mano de obra directa 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
- - - - -
II. Costos Indirectos / Fijos 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00
2.1. Materiales e insumos indirectos - - - - -
- - - - -
2.2. Mano de obra indirecta 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
- - - - -
2.3. Otros costos indirectos 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
- - - - -
TOTAL 17,592.00 20,110.20 23,018.33 26,376.77 30,255.30

7.2.2 Costo Unitario

Proyectado
Concepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos Directos / Variables (S/.) 16,632.00 19,150.20 22,058.33 25,416.77 29,295.30

Costos Indirectos / Fijos (S/) 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00
Producción total 5,400 5,940 6,534 7,187 7,906
Costo Unitario (S/) 3.00 3.15 3.31 3.47 3.65

Página 21 de 31
 7.2.3 Costos de Operación
PROYECTADO
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos de Venta 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00

Gastos de Administración 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

600.00
Total 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00

7.2.4 Costos Totales

Proyectado
Concepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. Costos de Producción 17,592.00 20,110.20 23,018.33 26,376.77 30,255.30
I.1. Costos Directos 16,632.00 19,150.20 22,058.33 25,416.77 29,295.30
I.1.1. Materiales e Insumos Directos 16,272.00 18,790.20 21,698.33 25,056.77 28,935.30
I.1.2. Mano de Obra Directa 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
I.2. Costos Indirectos 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00
I.2.1. Materiales Indirectos - - - -
I.2.2. Mano de Obra Indirecta 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
I.2.3 Otros Costos Indirectos 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
II. Gastos De Operación 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00
Ii.1. Gastos de Venta 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
Ii.2. Gastos Administrativos 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
III. Depreciación y Amortización Intangible 10,050.85 10,050.85 10,050.85 10,050.85 10,050.85
IV. Gastos Financieros - - - -
Pago De Préstamo -- - - - -
Total 29,322.85 31,841.05 34,749.17 38,107.62 41,986.15

7.3 Determinación de los ingresos

Proyectado
Con cepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción Anual [TM] 8 8.8 9.68 10.648 11.718
Precio (S/.) 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
TOTAL (S/.) 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 93,702.40

7.4 Financiamiento de la inversión

Presupuesto Técnico
Unidad Valor Monto Aporte AEO
Concepto de Cantidad Unitario Total Cofinanciado
medida (S/.) Inversión (S/.) por el GR / GL Monetario (S/) Valorizado (S/) Total (S/)
(S/)

1. Inversión fija 124,000.00 96,000.00 9,000.00 19,000.00 28,000.00

1.1. Inversión fija tangible 114,000.00 86,000.00 9,000.00 19,000.00 28,000.000
1.1.1. Terrenos e Infraestructura 19,000.00 - - 19,000.00 19,000.00
Terreno usuarios Has 10 1,800.00 19,000.00 - - 19,000.00 19,000.00
1.1.2. Maquinaria Equipo 95,000.00 86,000.00 9,000.00 - 9,000.00
Motosierra MS250 18” Unidad 10 900.00 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00
Desbrozadora FS280 Unidad 10 1,950.00 19,500.00 19,500.00 - - -

Atomizadora SR420 Unidad 10 1,800.00 18,000.00 18,000.00 - - -

Podadora de Altura 525PT5S Unidad 10 2,200.00 22,000.00 22,000.00 - - -

Tijera de Poda 8" P126-22-F Unidad 10 120.00 1,200.00 1,200.00 - - -

Tanque 2,500.00 Lt Unidad 10 1,335.00 13,350.00 13,350.00 - - -

Página 22 de 31
 Presupuesto Técnico
Unidad Valor Monto Aporte AEO
Concepto de Cantidad Unitario Total Cofinanciado
medida (S/.) Inversión (S/.) por el GR / GL Monetario (S/) Valorizado (S/) Total (S/)
(S/)
Podon - Tijera Poda dos Unidad
10 290.00 2,900.00 2,900.00 - - -
manos
Nylon 3.3. MM/130" Metros 260 1.00 260.00 260.00 - - -

Cuchilla 1 " Unidad 80 13.00 1,040.00 1,040.00 - - -

Manta de 4 m x 200 mtros Rollo 5 1,550.00 7,750.00 7,750.00

1.1.3. Equipo - - - - - - - -

- - - - - - - - -

1.1.4. Muebles y Enseres

- - - - - - -- - -

1.1.5. Semovientes - - - - - - - -

-- - - - - - - - -

1.2. Inversión intangible MES 4 2,500.00 10,000.00 10,000.00 - - -

2. Capital de Trabajo - - - - - - - -

2.1. Materiales e insumos - - - - - - - -

2.2. Mano de obra - - - - - - - -

2.3. Otros costos indirectos - - - - - - - -

3. Gastos Generales ( 5 % ) IF - - - - - - - -

4. Gastos de Supervisión (3%)

- - - - - - - -
IF
TOTAL INVERSIÒN 124,000.00 96,000.000 9,000.00 19,000.00 28,000.000
% de aporte 100.00% 77.42 % 7.26% 15.32 % 22.58 %

7.5 Estados Financieros

7.5.1 Estado de Resultados

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

I. Ingresos (Ventas) 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 163,448.16

Ventas (+) 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 93,702.40

Ingresos extraordinarios (+) - - - - 73,745.763

II. Costos de Producción (-) 17,592.00 20,110.20 23,018.33 26,376.77 30,255.30

III. Utilidad Bruta (=) 46,408.00 50,289.80 54,421.68 58,807.23 133,192.86

IV. Gastos de Operación 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00

Gastos de venta (-) 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00

Gastos administrativos (-) 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

V. Depreciación de A.F. y Amort. Intang (-) 10,050.85 10,050.85 10,050.85 10,050.85 10,050.85

VI. Utilidad Operativa (=) 34,677.15 38,558.95 42,690.83 47,076.38 121,462.01

VII. Gastos Financieros - - - - -
Pago de intereses (-) - - - - -

VIII. Utilidad antes de Impuesto (=) 34,677.15 38,558.95 42,690.83 47,076.38 121,462.01

IX. Impuesto a la Renta (-) 10,403.15 11,567.69 12,807.25 14,122.91 36,438.60

Utilidad Neta (=)

24,274.01 26,991.27 29,883.58 32,953.47 87,823.41

Página 23 de 31
 7.5.2 Flujo de Caja
Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. Ingresos - 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 164,691.04
(+) Ingresos por venta 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 93,702.40
(+) Valor residual 73,745.76
(+) Recupero capital de trabajo 1,242.88
II. Egresos (17,592.00) (20,110.20) (23,018.33) (26,376.77) (30,255.30)
II.1. costos de producción (1,680.00) (1,680.00) (1,680.00) (1,680.00) (1,680.00)
II.2. Gastos de operación (10,403.15) (11,567.69) (12,807.25) (14,122.91) (36,438.60)
II.3. Impuesto a la renta (17,592.00) (20,110.20) (23,018.33) (26,376.77) (30,255.30)
II.4. Inversión fija año 0 (124,000.00)
(-) Inversión Fija Tangible 114,000.00
(-) Inversión Fija intangible 10,000.00
(-) Capital de Trabajo (203.58) (223.94) (246.33) (270.96) (298.06)
(-) Gastos Generales
(-) Gastos de Supervisión
Flujo de Caja Económico (124,000.00) 34,121.27 36,818.18 39,688.09 42,733.35 96,019.07
(+) Préstamo -
(-) Servicio de deuda (cuota) - - - - -
(+) Escudo fiscal - - - - -
Flujo de Caja Financiero (124,000.00) 34,121.27 36,818.18 39,688.09 42,733.35 98,819.07

7.6 Evaluación de la rentabilidad financiera

Indicadores Resultados Interpretación

Tasa COK 20 %
El proyecto se acepta como viable ya que la inversión producirá ganancias por encima de la
VAN Económico (VANE) (S/) S/. 13,291.68
rentabilidad exigida.
TIR Económico (TIRE) (%) 24.02% El proyecto tiene una tasa de retorno de capital de 25,63%.
Nos indica que el proyecto tendrá más beneficios en comparación los costes, por consiguiente, el
Beneficio / Costo 1.0548
proyecto debe ser considerado.
Omitir VAN Financiero y TIR Financiero en caso que el plan de negocio no presente créditos para el financiamiento de la contrapartida en efectivo.
 7.7 Cronograma de ejecución físico - financiero

7.7.1 Cronograma de ejecución financiero

Meses
Ítem Concepto Sub total (S/)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

A Cofinanciamiento GR/GL - - 88,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 - - - - - - 96,000.00

1 Inversión Fija - - 88,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 - - - - - - 96,000.00

1.1 Inversión Fija Tangible - - 86,000.00 - - - - - - - - - 86,000.00

1.1.1 Terrenos y Obras Civiles - -

1.1.2 Maquinarias 86,000.00 86,000.00

1.1.3 Equipos -

1.1.4 Muebles y Enseres -

1.1.5 Semovientes -

1.2 Inversión Intangible 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 10,000.00

2 Capital de Trabajo - - - - - - - - - - - - -

2.1 Materiales e insumos -

B Aporte AEO - 19,000.00 9,000.00 - - - - - - - - - 28,000.00
1 Inversión Fija - 19,000.00 9,000.00 - - - - - - - - - 28,000.00

1.1 Inversión Fija Tangible - 19,000.00 9,000.00 - - - - - - - - - 28,000.00

1.1.1 Terrenos y Obras Civiles 19,000.00 19,000.00

1.1.2 Maquinarias 9,000.00 9,000.00

1.1.3 Equipos -

1.1.4 Muebles y Enseres -

1.1.5 Semovientes -

1.2 Inversión Intangible -

2 Capital de Trabajo - - - - - - - - - - - -

2.1 Materiales e insumos -

2.2 Mano de obra -

2.3 Otros costos indirectos -

3 Gastos Generales de Inversión 0.00% - - - - - - - - - - - - -

4 Gastos de Supervisión. 0.00% - - - - - - - - - - - - -

Programación financiera mensual (Soles) - 19,000.00 97,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 - - - - - - 124,000.00
Programación financiera acumulada (Soles) - 19,000.00 116,500.00 119,000.00 121,500.00 124,000.00 124,000.00 124,000.00 124,000.00 124,000.00 124,000.00 124,000.00
Programación financiera mensual (%) 0.00% 15% 79% 2% 2% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Programación financiera acumulada (%) 0.00% 15% 94% 96% 98% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
 7.7.2 Cronograma de ejecución físico – Valorizado

Meses (%)
Ítem Concepto
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

A Cofinanciamiento GR/GL 0.00% 0.00% 71.37% 2.02% 2.02% 2.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 77.42%

1 Inversión Fija 0.00% 0.00% 71.37% 2.02% 2.02% 2.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 77.42%
1.1 Inversión Fija Tangible 0.00% 0.00% 69.35% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 69.35%
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles 0.00% 0.00%
1.1.2 Maquinarias 69.35% 69.35%
1.1.3 Equipos 0.00%
1.1.4 Muebles y Enseres 0.00%
1.1.5 Semovientes 0.00%
1.2 Inversión Intangible 2.02% 2.02% 2.02% 2.02% 8.06%
2 Capital de Trabajo 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
2.1 Materiales e insumos 0.00%
B Aporte AEO 0.00% 15.32% 7.26% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 22.58%
1 Inversión Fija 0.00% 15.32% 7.26% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 22.58%
1.1 Inversión Fija Tangible 0.00% 15.32% 7.26% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 22.58%
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles 15.32% 15.32%
1.1.2 Maquinarias 7.26% 7.26%
1.1.3 Equipos 0.00%
1.1.4 Muebles y Enseres 0.00%
1.1.5 Semovientes 0.00%
1.2 Inversión Intangible 0.00%
2 Capital de Trabajo 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
2.1 Materiales e insumos 0.00%
2.2 Mano de obra 0.00%
2.3 Otros costos indirectos 0.00%
Avance físico global Mensual (%) - 0.15 78.63% 2.02% 2.02% 2.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%

Avance físico global Mensual acumulado (%) 0.0% 15.3% 94.0% 96.0% 98.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

Página 26 de 31
CAPITULO 8: ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD, IMPACTO AMBIENTAL Y PUNTO DE EQUILIBRIO.

8.1 Análisis de sostenibilidad

Factores Medidas adoptadas

Gobierno Regional de San Martín a través de la Gerencia de Desarrollo Económico y Área de Proyecto para el
Alianzas estratégicas financiamiento económico y asistencia técnica.

La continuación en el apoyo a los procesos emprendidos por el Proyecto depende en gran parte de la disposición del
financiamiento estatal y es importante adaptar la estrategia de sostenibilidad previendo que pueden darse limitaciones
económicas para el financiamiento. Se pueden disminuir los riesgos, flexibilizando y adaptando la estrategia, a los cambios que
llegarán y, sobre todo, optimizando los recursos que existen. Por otro lado, es importante una mayor eficiencia y eficacia en la
ejecución, para consolidar algunas de las principales actividades que se están implementando y que tengan el mayor impacto
Estabilidad Financiera con respecto a los objetivos del Proyecto. Es preciso realizar un análisis realista de la capacidad de ejecución de la
organización y seleccionar entre todas las actividades previstas, cuales son realmente importantes – factibles y que tengan
posibilidad de continuar en el Proyecto. Otra prioridad a mediano plazo debería ser la de buscar fuentes alternas de
financiamiento mediante la articulación y coordinación con otras iniciativas de la cooperación internacional, programas estatales
etc.

Capacidad de generación de ingresos estará asegurada, pues se obtiene como resultado de las ventas del procesamiento de
Producción Constante y de calidad alimento balanceado, cuyo mercado es principalmente la provincia de Mariscal Cáceres.

A través de su junta directiva han demostrado capacidad de gestión, para lo cual tiene el compromiso de continuar con la
gestión a través de entidades del estado y agentes cooperantes que permita implementar mejora continua en todo el aparato
Sostenibilidad en el mercado
productivo.

La ASOCIACION es una organización sólida, cuyos socios tienen el compromiso de mantener la unidad y fortalecer la
organización, quienes manifiestan que con la ejecución del Plan de negocio es una oportunidad para incursionar con mayor
Fortalecimiento organizacional
participación en el ámbito empresarial, lo que permitirá mejorar sus condiciones de vida.

Está en la capacidad de adaptarse a los cambios tecnológicos, es parte de la innovación quienes son conscientes que para ser
Adaptación a los cambios tecnológicos más competitivos es necesario adaptarse a cambios tecnológicos y manejo de herramientas.

Especificar las medidas que se están adoptando para garantizar que el plan de negocio genere los resultados previstos a lo largo de su vida útil.
 8.2 Análisis de impacto Ambiental

IMPACTO
POSITIVO
(+1,+2,+3,+4,
POSIBLES IMPACTOS PREGUNTAS - PLAN DE NEGOCIO SI NO +5)
NEGATIVO
(-1,-2,-3,-4,-
5)

1. ¿Estarán incluidos dentro del área de influencia

Elemento
A. Posibles Impactos Ambientales

directa del Plan de Negocio, corredores, barreras o x +3

Ambiental
territorios en reclamo de comunidades?

2. ¿Estimulará la "erosión genética" esto es la

x +3
variabilidad vegetal?
Biológicos

Flora
3. ¿Limita el acceso a recursos naturales para las
x +3
Poblaciones locales?

4. ¿Estimula la "Erosión genética" esto es la variabilidad

Fauna x +3
animal?

5. ¿Aumenta la demanda de mano de obra generando

Empleo x -3
empleo a largo plazo?

6. ¿Provoca alteración importante en los medios de

Socio - Económicos

subsistencia/ sustento de la población (su significancia

B. Posibles Impactos Sociales y Culturales

x -1
dependerá de la escala y tipo de impacto
Ingresos
socioeconómico)?
7. ¿Recibirá frecuentemente cantidades
x +3
importantes de visitantes?
8. ¿Producirá afectación de núcleos de Poblaciones
Educación y
aledañas que obliguen a su desplazamiento o x +3
población
reubicación?
Salud y 9. ¿Provoca el encharcamiento de aguas que puedan
seguridad causar altos x +3
alimentaria riesgos a la salud humana o animal?
10. ¿Provoca cambios de las técnicas productivas
x +5
campesinas?
Conocimientos
11. ¿Provoca cambios en la comercialización a favor de
y Tecnologías x +3
Culturales

comunidad?
Tradicionales
12. ¿Fomentará la introducción de nuevas tecnologías
x +3
apropiadas?
13. ¿Utilizará áreas de importancia cultural, histórica y
x +3
Restos religiosa?
Arqueológico 14. ¿Pondrá en riesgo sitios, construcciones de interés
x +3
arqueológico, histórico o cultural?

15. ¿El plan de negocio afecta fuentes o corrientes de

x +3
agua naturales o de consumo humano?
C. Posibles impactos en el agua,
suelo y aire 16. ¿El plan de negocio genera impactos en los suelos de
x +3
su entorno?
17. ¿El plan de negocio contamina el aire del medio
x -1
ambiente?
 8.3 Análisis del Punto de Equilibrio

Años
Concepto
1 2 3 4 5
Costos Totales
Acumulados 153,322.85 185,163.89 219,913.07 258,020.69 300,006.84

Ventas
64,000.0 134,400.0 211,840.0 297,024.0 460,472.2

Gráfica
500,000.0

450,000.0

400,000.0

350,000.0

300,000.0

250,000.0

200,000.0

150,000.0

100,000.0

50,000.0

-
1 2 3 4 5
VENTAS 64,000.0 134,400.0 211,840.0 297,024.0 464,472.2
COSTOS TOTALES ACUMULADOS 153,322.85 185,163.89 219,913.07 258,020.69 300,006.84

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CAPITULO 9: INDICADORES

9.1 Indicadores de resultados e impacto

Concepto U.M. Línea de Base Meta Año 1 Meta Año 2 Meta Año 3 Meta Año 4 Meta Año 5 Meta Total

Rendimientos KG 5,400.00 8,000.00 8,800.00 9,600.00 10,650.00 11,710.00 48,760.00

Producción S/ 43,200.00 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 93,702.00 390,726.00

Costo Unitario S/ 3.00 16.58

3.00 3.15 3.31 3.47 3.65
8.00 8.00 8.00
Precio Unitario S/ 8.00 8.00 8.00 40.00

Ingresos por ventas S7 43,200.00 64,000.00 70,400.00 77,440.00 85,184.00 93,702.00 390,726.00

Utilidades 205,005.74
25,450.01 28,167.27 31,059.58 34,129.47 86,199.41

Número de Socios UNID 10 11 12 13 14 18 68.00

Utilidad Promedio por cada socio del AEO * S/ 0.00 2,313,64 2,347.27 2,389.20 2,437.81 4,788.86 11,963.14

Rentabilidad de las ventas ** S/ 0.00 257,400.76

35,297.27 37,994.18 40,864.09 43,909.35 99,335.87
25.63 25.63 25.63 25.63
Rentabilidad de la Inversión *** % 0.00 25.63 128.15

Ingresos promedio por cada socio **** S/ 0.00 2,313.64 2,347.27 2,389.20 2,437.81 4,788.86 14,276.78

Los indicadores de resultado e impacto deben de ser coherentes a los planteados en los objetivos.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

- Se logró elaborar el plan de negocio según los objetivos planteados donde se abordaron los principales aspectos de la
Asociación de Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama. haciéndola más acorde con los tiempos actuales y la
necesidad de la zona. A través de un análisis de negocio y análisis de mercado. Según los análisis determinan que la situación
actual del mercado es ideal para Mejoramiento de la cadena productiva del cultivo de Cacao, debido a la falta de los
implementos, equipos y herramientas para aumentar la producción del cultivo de cacao.

- La demanda en este tipo de mercado tan especial ha experimentado un continuo crecimiento durante los últimos años, con
lo cual la principal estrategia de posicionamiento será: excelente calidad del producto a precios muy justos.

- Considerando que el objetivo general de este estudio es alcanzar un nivel de rentabilidad que permita la sostenibilidad
económica y el crecimiento de la AEO luego del análisis realizado se concluye que el proyecto es factible ya que cumple con
las expectativas propuestas. Es decir, queda demostrado que el proyecto en su funcionamiento es un negocio viable y
atractivo con una utilidad acertada.

- Se tendrá una alianza estratégica con la municipalidad Distrital de Pajarillo, que no acompañará con Apoyo administrativo,
Técnico, fortalecimiento organizacional hasta que concluya el mandato de alcaldía.

- Los resultados del Plan de negocio se garantizan la implementación de equipos, herramientas e materiales, así como para
mejorar la productividad y calidad productiva. El Plan plantea la incorporación de tecnologías a lo largo del proceso productivo
y el fortalecimiento de la Asociación de Productores Agropecuarios Tierra y Vida – Retama; la misma que luego de
haberse sometido a la evaluación económica y financiera presenta indicadores positivos por lo que se recomienda su
ejecución

Recomendaciones

- Recomendar la aprobación técnica (elegibilidad técnica) del plan de negocio Procompite.

ANEXOS

Plan de negocio en versión digital (formato Word y Excel)

Documentos sustentatorios de alianzas estratégicas

Expediente técnico de infraestructura

Especificaciones técnicas de maquinarias, equipos, etc.

Termino de referencia de servicios

Cotizaciones