La empresa LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C, identificada con RUC 20100114980, domiciliada en Av.

Peru 3214- San Martin d

Caja. S/ 6,362
Cuenta Corriente Banco BCP MN 8,987
Facturas boletas y otros comprobantes cobrar 12,893
Mercaderias 3,200
Muebles y enseres 14,900
Depreciacion de Muebles y enseres ( 2,300 )
IGV por pagar 3,800
Remuneraciones por pagar 700
Facturas boletas y otros comprobantes pagar. 3,500
Obligaciones Financieras 690
Capital 2,000
Resultados Acumulados 33,352

Operaciones del Mes:

1. El dia 02/01 se compra mercaderia por un valor de S/ 1,210.87 mas IGV, al proveedor CASABELLA SAC,cuyo RUC 201008938
2. El dia 05/01 se provisiona y se paga el recibo de agua (Sedapal) por una valor de S/68.50 incluido IGV, al proveedor SEDAPA
recibo en efectivo.

3. El dia 06/01 se compra muebles para uso de la empresa por un valor de S/ 1,540 incluido IGV, al proveedor INDUSTRIAS VIL
cancela la factura via transferencia de cuenta al proveedor. ( Deposito No 00674).

4. El dia 12/01 se vende mercaderia por un valor de S/ 2,540 al cliente MACARENA SAC, cuyo RUC 2010034512, el cual le emi

EL COSTO DE DE VENTA DE LA MERCADERIAS ES DE S/1,120 ( Fecha 31/01).

DATOS ADICIONALES:

a) Se destinan los Gastos 50% parte administrativa, 50% ventas.

b) Código de la Cuenta Bancaria 193 -1243347-01
Peru 3214- San Martin de Porres, realiza sus operaciones en el mes de Enero 2024, con lo siguiente:

AC,cuyo RUC 20100893891, la cual nos entrega la factura 001-000981; se cancela la factura en efectivo.
GV, al proveedor SEDAPAL, cuyo RUC 20100075312 la cual nos entrega el recibo 100-1990033, se cancela dicho

oveedor INDUSTRIAS VILLA EL MUEBLE SAC, cuyo RUC 20100903461, la cual nos entrega la factura 001-000891, se

10034512, el cual le emitimos la factura 001-00623, el cliente nos cancela la factura en via ch/1212 - BCP - Soles.
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: Enero 2024
RUC: 20100114980
APELLIDOS NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 15,349.00
Cuentas por cobrar comerciales -Terceros 12,893.00
Cuentas por cobrar al personal a los accionis…
Mercaderias 3,200.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 31,442.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo neto de depreciac. 12,600.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 12,600.00

TOTAL ACTIVO 44,042.00

REPRESENTANTE LEGAL
Ing. Fernandez Rodrigo

ECUACION CONTABLE
ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO
- BALANCE GENERAL" (1)

AL: LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema.. 3,800.00
Remuneraciones y participaciones por pagar 700.00
Cuentas por pagar comerciales - terceros 3,500.00
Obligaciones Financieras 690.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 8,690.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO 8,690.00

PATRIMONIO NETO
Capital Social 2,000.00
Resultados Acumulados 33,352.00

TOTAL PATRIMONIO NETO 35,352.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 44,042.00

CONTADOR PUBLICO COLEGIADO

CPC Condori Neciosup Ariana
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL

FECHA DE O DOCUMENTO PROVEEDOR
N° EMISIÓN DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD

COMPROBANTE TIPO SERIE

DE PAGO (TABLA 10) NUMERO TIPO NÚMERO

O DOCUMENTO
(TABLA 2)

01 1/2/2024 01 001-000981 6 20100893891

02 1/5/2024 01 100-1990033 6 2010075312
03 1/6/2024 01 001-000891 6 20100903461

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R
(2)
(3) Sólo
Sólo para
para los casos de
los casos de detracciones.
utilización de servicios o adquisiciones
Es optativo de intangibles
el llenado cuando exista un provenientes del exterior.
sistema de enlace que mantenga dicha inform
comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 Enero 2,024
20100114980
LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C
ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIÓN DEL DESTINADAS A Y/O
OPERACIONES
GR AVADAS DE
PROVEEDOR EXPORTACIÓN
VALOR
APELLIDOS DE LAS

Y NOMBRES, BASE ADQUISICIONES

DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV NO

O RAZÓN
GRAVADAS
SOCIAL
CASABELLA SAC 1,210.87 217.96
SEDAPAL 58.05 10.45
INDUSTRIAS VILLA EL MUEBLE SAC 1,305.08 234.92

TOTALES 2,574.01 463.32 -

del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
provenientes del exterior.
sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los
IMPORTE

TOTAL

1,428.83 228.41
68.50 1,497.33
1,540.00

3,037.33
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

LA
TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO
OPERACIÓN N° SERIE
(TABLA 10) (TABLA 2)
01 1/12/2024 01 001 00623 6 2010034512
 Enero 2,024
20100114980
LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

CIÓN DEL CLIENTE BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA

DENOMINACIÓN OPERACIÓN INAFECTA IGV Y/O IPM

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

MACARENA SAC 2,152.54 387.46

TOTALES 2,152.54 - 387.46

IMPORTE

TOTAL

2,540.00

2,540.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LLEGAR

FECHA GLOSA O CUENTA CONT

N° DE LA DESCRIPCIÓN DE
CÓDIGO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
01 1/1/2024 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 10
101
104
12
121
20
201
33
335
39
395
40
401
4011
40111
41
411
42
421
45
451
50
501
59
591
Por la compra de mercaderia y la provision del recibo de
02 1/2/2024
agua pagado en efectivo 60
 601
63
636
6363
40
401
4011
40111
42
421
Por el destino de la compra de mercaderia al almacen de la
03 1/2/2024
empresa 20
201
61
611
Por el destino del gasto de suministro 50% gasto
04 1/2/2024
administrativo y 50% gasto de ventas 94
95
79
Por el pago de la compra de la mercaderia Y provisión del
05 1/2/2024
recibo de agua en efectivo 42
421
10
101
06 1/6/2024 Por la compra de muebles para uso de la empresa 33
335
40
401
4011
40111
46
465
07 1/6/2024 Por el pago del mueble con cta cte BCP 46
465
10
104
08 1/12/2024 Por la venta de mercaderia incluido IGV 12
121
40
401
4011
40111
 70
701
11 1/12/2024 Por el cobro de venta de mercaderia 10
104
12
121
12 1/31/2024 Por el costo de venta de la mercaderia 69
691
20
201
 LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15,349.00

Caja 6362
Cuentas corrientes en instituciones financieras 8987
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 12,893.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
MERCADERÍAS 3,200.00
Mercaderías
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 14,900.00
Muebles y enseres
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
CAPITAL
Capital Social
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas

COMPRAS 1,210.87
Mercaderías
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 58.05
Servicios básicos
Agua
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO 228.41
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
MERCADERÍAS 1,210.87
Mercaderías
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Mercaderías
Gasto Administrativos 29.025
Gasto de Ventas 29.025
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1,497.33

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1,305.08
Muebles y enseres
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO 234.92
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Pasivos por compra de activo inmovilizado
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 1,540.00
Pasivos por compra de activo inmovilizado
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 2,540.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
VENTAS
Mercaderías
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,540.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
COSTO DE VENTAS 1,120.00
Mercaderías
MERCADERÍAS
Mercaderías
59,885.58
MOVIMIENTO

HABER

2,300.00

3,800.00

700.00

3,500.00

690.00

2,000.00

33,352.00
1,497.33

1,210.87

58.05

1,497.33

1,540.00

1,540.00

387.46
2,152.54

2,540.00

1,120.00

59,885.58
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01
1/2/2024 05
1/6/2024 07
1/12/2024 11

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01
1/12/2024 08
1/12/2024 11
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01
1/2/2024 03
1/31/2024 12

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01
1/6/2024 06
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01
1/2/2024 02
1/6/2024 06
 1/12/2024 08

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

1/2/2024 02
 1/2/2024 05

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

 LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/6/2024 06
1/6/2024 07

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/1/2024 01

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 03

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/31/2024 12

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
1/12/2024 08

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 04

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 04

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Enero 2,024

RUC: 20100114980
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
 FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO

1/2/2024 04
LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C
10-EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 15,349.00
Por el pago de la compra de la mercaderia Y provisión del recibo de
agua en efectivo
Por el pago del mueble con cta cte BCP
Por el cobro de venta de mercaderia 2,540.00

TOTALES 17,889.00

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 12,893.00
Por la venta de mercaderia incluido IGV 2,540.00
Por el cobro de venta de mercaderia

TOTALES 15,433.00
LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C
20 MERCADERÍAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 3,200.00
Por el destino de la compra de mercaderia al almacen de la empresa
1,210.87
Por el costo de venta de la mercaderia

TOTALES 4,410.87

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 14,900.00
Por la compra de muebles para uso de la empresa 1,305.08
 TOTALES 16,205.08

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones
Por la compra de mercaderia y la provision del recibo de agua
pagado en efectivo 228.41
Por la compra de muebles para uso de la empresa 234.92
Por la venta de mercaderia incluido IGV

TOTALES 463.33

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones
Por la compra de mercaderia y la provision del recibo de agua
pagado en efectivo
Por el pago de la compra de la mercaderia Y provisión del recibo de
agua en efectivo 1,497.33

TOTALES 1,497.33

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

 DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la compra de muebles para uso de la empresa
Por el pago del mueble con cta cte BCP 1,540.00

TOTALES 1,540.00

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

50 CAPITAL

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

59 RESULTADOS ACUMULADOS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

60 COMPRAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la compra de mercaderia y la provision del recibo de agua
pagado en efectivo 1,210.87

TOTALES 1,210.87

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

Por el destino de la compra de mercaderia al almacen de la empresa

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la compra de mercaderia y la provision del recibo de agua
pagado en efectivo 58.05

TOTALES 58.05

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

69 COSTO DE VENTAS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el costo de venta de la mercaderia 1,120.00

TOTALES 1,120.00

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

70 VENTAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la venta de mercaderia incluido IGV

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del gasto de suministro 50% gasto administrativo y
50% gasto de ventas

TOTALES -

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del gasto de suministro 50% gasto administrativo y
50% gasto de ventas 29.03

TOTALES 29.03

LLEGARON LAS VACUNAS S.A.C

95 GASTOS DE VENTAS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del gasto de suministro 50% gasto administrativo y
50% gasto de ventas 29.03

TOTALES 29.03
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

1,497.33
1,540.00

3,037.33

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2,540.00

2,540.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

1,120.00

1,120.00

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 -

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,300.00

2,300.00

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,800.00
 387.46

4,187.46

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
700.00

700.00

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
3,500.00
1,497.33
 4,997.33

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
690.00

690.00

OS Y MOVIMIENTOS
 ACREEDOR
1,540.00

1,540.00

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,000.00

2,000.00
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
33,352.00

33,352.00

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

-
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

1,210.87

1,210.87

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

-
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2,152.54

2,152.54
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

58.05

58.05

OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

-
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

-
CÓDIGO
CUENTA
10
12
20
33
39
40
41
42
45
46
50
59
60
61
63
69
70
79
94
95

TOTALES
 DENOMINACIÓN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
MERCADERÍAS
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
 BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
17,889.00 3,037.33 14,851.67
15,433.00 2,540.00 12,893.00
4,410.87 1,120.00 3,290.87
16,205.08 16,205.08
2,300.00 2,300.00
463.33 4,187.46 3,724.13
700.00 700.00
1,497.33 4,997.33 3,500.00
690.00 690.00
1,540.00 1,540.00 -
2,000.00 2,000.00
33,352.00 33,352.00
1,210.87 1,210.87
1,210.87 1,210.87
58.05 58.05
1,120.00 1,120.00
2,152.54 2,152.54
58.05 58.05
29.03 29.025
29.03 29.025

59,885.59 59,885.58 49,687.59 49,687.59

49,687.59 49,687.59
 INVENTARIO RESULTADO NATURALEZA RESULTADO FUNCION
ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
14,851.67
12,893.00
3,290.87
16,205.08
2,300.00
3,724.13
700.00
3,500.00
690.00

2,000.00
33,352.00
1,210.87
1,210.87
58.05
1,120.00 1,120.00
2,152.54

29.03
29.03

47,240.62 46,266.13 2,388.92 3,363.41 1,178.05

974.49 974.49 974.49
47,240.62 47,240.62 3,363.41 3,363.41 2,152.54
RESULTADO FUNCION
GANANCIA

2,152.54

2,152.54

2,152.54