RESUMEN Grupo no 9

EL CHEQUE
Es un titulo de crédito que contiene una orden de pago labrada contra un banquero, quien
tiene fondos en poder de este, de los cuales tiene derecho a disponer por medio de los
cheques;

En Guatemala para la obtención de cheques, primero se debe realizar un contrato con la

institución bancaria, sobre apertura de cuenta de cheques o bien cuenta corriente. El banco
imprime los talonarios de cheques.

Una de las características es que cheque girado, se cargara a la cuenta del librador, es
decir, se debera tener cuenta y fondos suficientes para realizar el pago. El cheque puede
ser sujeto de protesto, y endoso.

Lo relativo al cheque se encuentra regulado en el código de comercio de Guatemala en sus

artículos 494 al 543.
¿Cuáles son los diferentes tipos de cheque y para que se utiliza cada uno?
Existen tres clases de cheques: 1) Comunes, 2) De pago diferido, 3) Cancelatorio.
Los cheques comunes son pagaderos desde el día de su emisión y cuentan con treinta días
para su presentación. Los cheques diferidos son aquellos emitidos en una fecha, pero para
ser presentados al cobro en una fecha posterior. En este caso también hay un plazo
máximo de treinta días para su presentación, pero a contar desde la fecha de vencimiento
fijada por la persona que emitió el cheque.

El cheque cancelatorio es un medio para la cancelación de obligaciones de dar sumas de

dinero. A diferencia de los demás tipos de cheques, los cheques cancelatorios son emitidos
por el BCRA (quien los entrega a los bancos en consignación a medida que las entidades
registran pedidos del público). Tienen una validez de 30 días corridos desde la fecha que
figura en el documento, y pueden tener hasta dos endosos.
Fondos: Los cheques de caja se giran contra la cuenta del banco, a la cual usted ha
transferido sus fondos. Un cheque certificado se paga desde su cuenta usando su dinero
una vez que el banco haya verificado que la cuenta tiene suficientes fondos disponibles.

ARTÍCULO 494. CHEQUE. El cheque sólo puede ser librado contra un Banco, en
formularios impresos suministrados o aprobados por el mismo. El título que en forma de
cheques se libre en contravención a este artículo, no producirá efectos de título de crédito.
el cheque es un título valor impreso en formularios bancarios, contentivo de una orden
incondicional de pagar una suma determinada de dinero, dirigida por una persona llamada
girador contra una entidad bancaria (librado) y pagadero a la orden o al portador a su
presentación, suscrito por quien lo crea y con la suficiente y previa provisión de fondos de
parte del girador para su pago en el respectivo banco. En consecuencia, el cheque a
diferencia de la letra de cambio, es un medio u orden, que exige la previa provisión de
fondos para su cancelación, el cual debe ser presentado y cubierto por el banco dentro de
los plazos y términos que fija la ley.

ARTÍCULO 496. DISPONIBILIDAD. El librador debe tener fondos disponibles en el Banco

librado y haber recibido de éste autorización expresa o tácita para disponer de esos fondos
por medio de cheques.

No obstante la inobservancia de estas prescripciones, el instrumento es válido como

cheque.

El que defraudare a otro librando un cheque sin tener fondos o disponiendo de ellos, antes
de que expire el plazo para su cobro alterando cualquier parte del cheque o usando
indebidamente del mismo, será responsable del delito de estafa, conforme al Código Penal.
 EL VALE
Es un título de crédito, por el cual la persona que lo firma se reconoce deudora de otra, por
el valor de bienes entregados o servicios prestados y se obliga a pagarlos. (Art. 607 Código
de Comercio)De lo anterior, se puede establecer que se trata de un título tipificado en la
ley, en el que la obligación incorporada es la de pagar una suma determinada de dinero.
En segundo lugar, al expresar que la obligación tiene su origen en un bien entregado o en
un servicio prestado, lo convierte en un título causal y lo sujeta al negocio subyacente del
cual proviene.

Características
Incorporada una obligación de pagar una suma determinada de dinero.
La obligación tiene su origen en un bien entregado o en un servicio prestado. Expresa la
relación jurídica del que proviene.
Es un título causal
Sujeto al negocio subyacente del cual proviene.
Es una promesa de pago

Tipos de vale
Vale por mercadería
Este tipo de vale se utiliza cuando se ha recibido el importe de la mercancía, cuando el
vendedor no tiene en existencia momentáneamente en sus almacenes; o en la misma fecha
en almacenes o depósitos ubicados en lugar distante a la oficina central o caja donde se
hizo el pago.
Vale por dinero
En caso de un vale por dinero, la persona está obligada a entregar un importe del mismo,
pero puede entregar provisionalmente un vale, el cual es exigible a la vista o al vencimiento
del plazo convenido.
Vale de Caja
El vale de caja es un documento que sirve para la comprobación de gastos menores o
préstamos por los cuales no se expide factura o comprobante de tipo fiscal. Si un empleado
solicita un préstamo se le expide un vale de caja chica.

Personas que intervienen en el vale

El Girador o suscriptor que es el deudor ya sea de mercaderías o de dinero es el que
emite el vale y firma la misma.
El Tenedor o beneficiario que es el acreedor del vale y puede endosarlo y es quien
percibirá el cobro de las mercaderías o el dinero.

Requisitos
Código de Comercio, Artículo 386. Requisitos. Sólo producirán los efectos previstos en
este Código, los títulos de crédito que llenen los requisitos propios de cada título en
particular y los generales siguientes
1º. El nombre del título de que se trate.
2º. La fecha y lugar de creación.
3º. Los derechos que el título incorpora.
4º. El lugar y la fecha de cumplimiento o ejercicio de tales derechos.
5º. La firma de quien lo crea

EL PAGARE
El pagare es un título de crédito, mediante este documento el cual el sujeto que lolibra
promete pagar la obligación, una cantidad de dinero al beneficiario que se indique, sin que
pueda sujetarse la obligación a condición alguna.
Sin embargo, sin importar el tipo de documento en el que las mismas palabras se escriban,
desde que contenga como mínimo la palabra “pagare” se entenderá como tal y será
susceptible de consecuencias legales. Su pago es incondicional, es decir no puede existir
una condición diferente a la fecha de vencimiento.
Un pagare tiene mérito ejecutivo , que quiere decir esto que si no se realiza el pago en el
tiempo estipulado, dentro de las condiciones de manera literal en el documento, el obligado
puede ser ejecutado judicialmente para garantizar el pago mediante la sentencia de un
juez.

CARACTERISTICAS DE UN PAGARE.
Es literal: las condiciones deben estar expresamente escritas dentro del documento, y solo
en lo escrito se comprende la obligación.
Es trasferible: un pagare tiene un solo beneficiario, mas sin embargo permite su
transferibilidad que este beneficio se otorgue a otro, quien será el nuevo beneficiario y
encargado de exigir el pago.
Es abstracto: el obligado no puede negarse a su pago, y no podrá excepcionarse ni
siquiera si no está de acuerdo con la calidad de una mercancía.
Incorporación: para hacer efectivo el pago de la obligación contenida dentro de un pagare,
este debe existir, ser tangible y poder enseñarse, sin documento físico no existe obligación.

PERSONAS QUE INTERVIENEN EN UN PAGARE

Otorgante; es el acreedor y deudor del pagare, quien se obliga a pagar al beneficiario la
suma convenida en un determinado plazo.
Beneficiario; es el acreedor del beneficiario, a quien el otorgante debe realizar el pago

REQUISITOS Y FORMALIDADES DE UN PAGARE

Los elementos esenciales que todo título debe tomarse en cuenta para redactarse el pagare
se estará contenido en el artículo 386 y 490 del Código de Comercio de Guatemala.
Nombre del título: Art. 386 C.Comercio.
Promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero. : Art. 490
C.Comercio
Nombre de la persona a quien debe hacerse el pago. Art. 490 C.Comercio.
Suma determinada de dinero.
Lugar y fecha del cumplimento de la obligación o ejercicio de los derechos que
genere el título. : Art. 386 C.Comercio.
Otros derechos que el titulo incorpore : Art. 386 C.Comercio
Pueden ser el interés
El vencimiento del plazo por la falta de pago de una amortización cuando el cumplimiento
sea fraccionado
La renuncia al fuero domiciliar del librador en caso de una reclamación judicial proveniente
del título.

PROTESTO
Acto notarial que sirve para acreditar que un documento mercantil (letra de cambio, pagaré,
cheque, etcétera), presentado a su debido tiempo, no ha sido aceptado o pagado.
El protesto tiene la finalidad de establecer una garantía para los tomadores de una letra,
que habiendo hecho uso de él, pueden, en defensa de sus intereses, enderezar su acción
contra cualesquiera de los signatarios que, a su vez no tienen capacidad para oponer otras
excepciones que las que la ley mercantil señala.
¿QUÉ ES EL PROTESTO EN DERECHO MERCANTIL GUATEMALTECO?
El protesto es un acto notarial mediante el cual se demuestra fehacientemente que un título
de crédito no fue aceptado o pagado a su vencimiento.
Se puede describir el protesto de documentos o títulos valores como una figura o
procedimiento legal que reviste importancia, esto al ser requisito indispensable para que el
tenedor de dicho título valor pueda ejercer la acción cambiaria en contra del obligado, y
supone parte integral o requisito indispensable pues este presupone el inicio del proceso
de cobro de un título de crédito, siempre que este requisito sea inserto o estipulado dentro
del cuerpo de dicho documento, atendiendo a su literalidad, con el fin último de poder iniciar
la acción judicial de cobro ante los órganos jurisdiccionales competentes.
Describimos al protesto como un acto que es formal y reviste cierta solemnidad en vista de
la intervención notarial que requiere para la validez del cobro del título, sobre esto el
Artículo 472 del Código de Comercio de Guatemala establece que: “…El protesto se
practicará con intervención del notario y su omisión producirá la caducidad de las acciones
de regreso. El protesto solo será eficaz si se ha hecho en tiempo y cumpliendo con lo
establecido en esta sección…”; esto anterior a excepción del caso del cheque el cual según
la norma, la cámara de compensación del banco librado al estampar su sello, de haber sido
presentado en tiempo y no pagada total o parcialmente, surtirá los efectos de dicho
protesto, y lo cual puede realizarse en el propio cheque o en hoja adherida al mismo.

REQUISITOS DEL PROTESTO NOTARIAL:

El Código de Comercio de Guatemala establece en su Artículo 480 establece: El protesto
se hará constar por razón puesta en el cuerpo de la letra o en hoja adherida a ella, además,
el notario que lo practique levantará acta en la que asiente:
1. La reproducción literal de todo cuanto conste en la letra.
2. El requerimiento al girado o aceptante para aceptar o pagar la letra, con la indicación
de si esa persona estuvo o no presente.
3. Los motivos de la negativa para la aceptación del pago.
4. La firma de la persona con quien se entienda la diligencia, o la indicación de la
imposibilidad para firmar o de su negativa.
5. La expresión del lugar, fecha y hora en que se practique el protesto, y la firma del
funcionario autorizante.
6. El notario protocolizara dicha acta.
Por su parte el Código de Notario guatemalteco en su Artículo 61 establece que para que
un notario haga constar el protesto, este acto se debe de documentar a través de un acta
notarial, esta acta notarial debe contener los requisitos mínimos de toda acta y que son los
siguientes: 1. El lugar, 2. Fecha; 3. Hora de la diligencia; 4. El nombre de la persona que lo
ha requerido; 5. Los nombres de las personas que intervengan en el acto; y 6. La relación
circunstanciada de la diligencia.
Según la normativa existen diferentes tipos de protesto, como el protesto por falta
de aceptación, que opera cuando el titulo ha sido presentado para su compensación y el
mismo no ha sido efectivo en su pago dentro de los dos días luego de su presentación; o
el protesto por falta de pago, que se levanta dentro de los dos días luego a la fecha de
vencimiento del título, y que en dicha fecha de vencimiento no haya sido efectivamente
pagado.

AVAL
Legalmente, un aval es una persona física o moral, que asegura que la deuda será saldada.
Esto quiere decir que, si la persona o empresa que contrajo la deuda no paga, la institución
que dio el préstamo tiene el derecho de exigir al aval que cubra la deuda e incluso puede
ejecutar acción legal en contra de éste.
Es una figura jurídica por la cual una persona, el avalista, se compromete ante un tercero,
generalmente una entidad financiera o un acreedor, a cumplir con la obligación
económica de un deudor en caso de que este último no lo haga. Es una forma de
garantía personal, distinta de las garantías reales como la hipoteca o la prenda, ya que aquí
lo que se ofrece como garantía es la propia solvencia del avalista.
Artículo 403 del Código de Comercio de Guatemala

¿Dónde se regula el aval en Guatemala?

En Guatemala, el aval se regula principalmente en el Código de Comercio, específicamente
en los artículos relacionados con los títulos de crédito, como cheques, pagarés y letras de
cambio.
Artículo 400 del Código de Comercio de Guatemala
TIPOS DE AVALES EN GUATEMALA
Existen diversos tipos de avales, dependiendo de la naturaleza de la obligación
garantizada y las características específicas del aval. Algunos de los más comunes
incluyen:
 Aval en cheques: Garantiza el pago del cheque.
Artículo 494 del Código de Comercio de Guatemala
El cheque sólo puede ser librado contra un Banco, en formularios impresos
suministrados o aprobados por el mismo. El título que en forma de cheques se libre
en contravención a este artículo, no producirá efectos de título de crédito
 Aval en pagarés y letras de cambio: Asegura el cumplimiento de las obligaciones
financieras derivadas de estos documentos.
 Aval bancario: Otorgado por una entidad bancaria, garantiza una variedad de
obligaciones financieras y contractuales.
Los diferentes tipos de avales se pueden clasificar según el producto financiero o en función
del emisor.

Tipos de aval según el producto financiero

 Aval económico: El avalista se compromete a realizar el pago aplazado de la
deuda.
 Aval técnico: El avalista se compromete a cumplir una obligación que no es
económica como el acuerdo de realizar algún servicio o trabajo. Estos avales son
habituales en contratos de obras y en contratos entre un proveedor y una
Administración Pública.
 Aval comercial: Tiene carácter internacional y se solicita cuando existen
operaciones que tienen que ver con importaciones y exportaciones y su objetivo es
asegurarse el cumplimiento de una serie de condiciones.

Tipos de aval según el emisor

 Aval personal: Es una garantía ofrecida por una persona física o jurídica que se
compromete a pagar la deuda en caso de que el deudor principal no cumpla con sus
obligaciones.
 Aval bancario: Es el banco el que emite el aval y el que se compromete a pagar
una cantidad de dinero en caso de que el cliente no cumpla con sus obligaciones.
Es una operación que suele estar acompañada de una serie de comisiones que
tienen en cuenta el riesgo de realizar el aval.
Los avales tienen unas garantías que son:
Garantía personal: El avalista responderá con todos sus bienes presentes y futuros.
Garantía real: El avalista responderá mediante un bien tangible, por ejemplo, un inmueble.

LETRA DE CAMBIO
Una letra de cambio es un documento mercantil que garantiza que una persona pagará a
otra una cantidad de dinero en una fecha determinada. En concreto, la letra de cambio se
define como un título escrito por el cual una persona, denominada librador, ordena a otra,
el denominado librado o deudor, el pago de una suma de dinero en una determinada fecha
de vencimiento. El pago de la letra puede realizarse al propio librador o a un tercero,
llamado beneficiario o tomador, a quien el librador ha transmitido (o endosado) la letra de
cambio.

¿Quién interviene en una letra de cambio?

En el funcionamiento de la letra de cambio también pueden intervenir las siguientes
personas:
 El endosante: quien endosa o transmite la letra de cambio a un tercero.
 El endosatario: aquel en cuyo favor se endosa la letra.
 El avalista: quien garantiza el pago de la letra.

Por tanto, en una letra de cambio intervienen las siguientes figuras:

 El librador: quien emite la letra de cambio y da la orden de pago.
 El librado: quien se compromete a pagar la letra de cambio. Para ello deberá
firmarla, quedando de este modo obligado al pago.
 El beneficiario, tomador, portador o tenedor: la persona que recibe el dinero.

Cómo rellenar una letra de cambio

Para rellenar una letra de cambio se deben incluir los siguientes apartados:
 La denominación “letra de cambio”.
 El lugar y la fecha de emisión de la letra.
 La orden de pagar una suma determinada, con la cantidad indicada en letras y en
cifras.
 La fecha de vencimiento.
 El lugar de pago.
 El nombre y dirección del librado.
 El nombre del beneficiario o tomador.
 La firma, nombre y dirección del librador.
 El acepto, fecha de aceptación y firma del aceptante.