DIAPOSITIVAS
DIAPOSITIVAS
DIAPOSITIVAS
OBJETIVOS ESPECFICOS
FORTALEZAS F3 y A2:
MERCADO DISPONIBLE:
Todas las familias de la cuidad
de Cutervo.
MERCADO
OBJETIVO:
Todas las
familias que
tengan hijos
entre 1-9 aos.
PLAN ESTRATGICO
ESTUDIO DE MERCADO
Familias que tengan hijos entre 1 9 aos. de la ciudad
de Cutervo.
Proyeccin de
1.2% mensual
Ventas
MES AO AO
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AO 2020 AO 2021
PRODUCTO 2018 2019
EVENTO
1 1 1 1 2 2 2 3 4 5 5 6
SOFISTICADO 72 84 84 108
PRECIO 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0 700.0
SUB TOTAL 700.0 700.0 700.0 700.0 1400.0 1400.0 1400.0 2100.0 2800.0 3500.0 3500.0 4200.0 50400.0 58800.0 58800.00 75600.00
EVENTO NORMAL 2 2 3 3 3 4 5 6 7 8 10 11
180 192 204 216
PRECIO 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
SUB TOTAL
1200.00 1200.00 1800.00 1800.00 1800.00 2400.00 3000.00 3600.00 4200.00 4800.00 6000.00 6600.00 108000.00 115200.00 122400.00 129600.00
EVENTO SIMPLE 3 4 4 4 4 5 5 4 4 4 4 4 72 84 96 96
PRECIO 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 501.00
SUB TOTAL 1500.00 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00 2500.00 2500.00 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00 36000.00 42000.00 48000.00 48096.00
TOTAL
3400.00 3900.00 4500.00 4500.00 5200.00 6300.00 6900.00 7700.00 9000.00 10300.00 11500.00 12800.00 194400.00 216000.00 229200.00 253296.00
MAGIC GLOBE en el primer ao de actividad, ha proyectado tener un incremento en sus ventas en un 1.2% mensual, debido a que por ser una empresa que est brindando un servicio
innovador aun no visto en el mercado Cutervino que es el prestar servicios de decoracin a fiestas infantiles a base de globos importados.
ANALISIS DE LA COMPETENCIA
o ANLISIS DE LA COMPETENCIA
COMPETENCIA FORMAL:
PRECIO POR
SERVICIO
COMPETENCIA LUGAR
COMPETENCIA INFORMAL:
PRECIO POR
Directorio:
Funciones
Responsabilidades
Funciones
Responsabilidades
Responsabilidades
Si (1) No (2)
A travs de qu medio le gustara recibir informacin? (Marcar ms de una) Televisin (1) Radio (2) Internet (3) Volantes (3)
PREGUNTA N 1: Demanda usted servicios de decoracin para fiestas infantiles?
N DE
PORCENT
ALTERNATIVAS ENCUESTA Interpretacin:
AJE
DOS
Si 37 92.5% De los 40 encuestados en la cuidad de
No 3 7.5% Cutervo que representan el 100% de la
TOTAL 40 100%
poblacin, 37 de ellos que constituyen el
92.5%, ha respondido que si demandan de
Grfico N 1: Demanda de servicios de servicios de decoraciones para sus fiestas
decoraciones para fiestas infantiles en la infantiles, en cambio 3 encuestados que
cuidad de Cutervo 2017. representan el 7.5%, ha respondido que no
37
demandan de servicios de decoraciones
para sus fiestas infantiles.
N DE ENCUESTADOS
40
30
SI
20
3 NO
10
0
SI NO
RESPUESTAS
PREGUNTA N 2: Estuvo satisfecho con el servicio brindado?
N DE
PORCENT Interpretacin:
ALTERNATIVAS ENCUES
TADOS
AJE De los 40 encuestados en la cuidad
Si 26 65% de Cutervo que representan el 100%
No 14 35%
TOTAL 40 100%
de la poblacin, 26 de ellos que
constituyen el 65%, ha respondido
que si estn satisfechos con el ltimo
servicio de decoraciones solicitados,
GRFICO N 2: Nmero de personas
en cambio 14 de ellos que
satisfechas con el ltimo servicio de
decoraciones solicitado en el ao 2017.
representan el 35% ha respondido
que no han estado satisfechos con las
N DE ENCUESTADOS
26
30
ltimas decoraciones.
14
20
Si
10 No
0
Si No
SATISFACCIN DEL SERVICIO
PREGUNTA N 3: Sus decoraciones las realiza a base de:
N DE
ALTERNATIVAS ENCUESTA
PORCENT Interpretacin:
AJE
DOS De las 40 personas encuestadas
Telas 30 75%
Globos 4 10%
en la cuidad de Cutervo que
Otros 6 15% constituyen el 100% del total de
TOTAL 40 100%
la poblacin, 30 personas que
representan el 75% han
GRFICO N 3: Tipo de decoraciones respondido que sus decoraciones
solicitados por los cuidadanos de Cutervo - la realizan a base de telas, 4
2017 personas que representan el 10%
30 han respondido que utilizan
N DE ENCUESTADOS
1543.38 1829.83 2198.28 2414.28 2763.08 3264.33 3765.58 4197.58 4698.83 70412.80 78257.20 82678.60 92116.60
COSTOS FIJOS 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 1.53 18.40 18.40 18.40 18.40
- Depreciacin
Maquinarias 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 0.92 11.00 11.00 11.00 11.00
Herramientas 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 0.62 7.40 7.40 7.40 7.40
COSTOS VARIABLES 1173.70 1325.85 1541.85 1541.85 1828.30 2196.75 2412.75 2761.55 3262.80 3764.05 4196.05 4697.30 70394.40 78238.80 82660.20 92098.20
MATERIA PRIMA 729.00 810.85 950.25 950.25 1156.10 1377.65 1517.05 1778.95 2123.00 2467.05 2745.85 3089.90 45741.60 50856.00 53514.60 60099.00
EVENTO A - SOFISTICADO
Globos 194.65 194.65 194.65 194.65 389.30 389.30 389.30 583.95 778.60 973.25 973.25 1167.90 14014.80 16350.60 16350.60 21022.20
Cinta de Agua 9.00 9.00 9.00 9.00 18.00 18.00 18.00 27.00 36.00 45.00 45.00 54.00 648.00 756.00 756.00 972.00
Bicarbonato 1.00 1.00 1.00 1.00 2.00 2.00 2.00 3.00 4.00 5.00 5.00 6.00 72.00 84.00 84.00 108.00
EVENTO B - NORMALES
Globos 265.8 265.8 398.7 398.7 398.7 531.6 664.5 797.4 930.3 1063.2 1329 1461.9 23922 25516.8 27111.6 28706.4
Cinta de Agua 12.00 12.00 18.00 18.00 18.00 24.00 30.00 36.00 42.00 48.00 60.00 66.00 1080.00 1152.00 1224.00 1296.00
Bicarbonato 1.00 1.00 1.50 1.50 1.50 2.00 2.50 3.00 3.50 4.00 5.00 5.50 90.00 96.00 102.00 108.00
EVENTO C - SIMPLE
Globos 226.95 302.6 302.6 302.6 302.6 378.25 378.25 302.6 302.6 302.6 302.6 302.6 5446.8 6354.6 7262.4 7262.4
Cinta de Agua 18.00 24.00 24.00 24.00 24.00 30.00 30.00 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00 432.00 504.00 576.00 576.00
Bicarbonato 0.60 0.80 0.80 0.80 2.00 2.50 2.50 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 36.00 42.00 48.00 48.00
INSUMOS 84.70 95.00 111.60 111.60 132.20 159.10 175.70 202.60 239.80 277.00 310.20 347.40 5212.80 5782.80 6105.60 6799.20
EVENTO A - SOFISTICADO
Naylon 16.00 16.00 16.00 16.00 32.00 32.00 32.00 48.00 64.00 80.00 80.00 96.00 1152.00 1344.00 1344.00 1728.00
Cinta Adhesiva 4.60 4.60 4.60 4.60 9.20 9.20 9.20 13.80 18.40 23.00 23.00 27.60 331.20 386.40 386.40 496.80
EVENTO B - NORMALES
Naylon 24.00 24.00 36.00 36.00 36.00 48.00 60.00 72.00 84.00 96.00 120.00 132.00 2160.00 2304.00 2448.00 2592.00
Cinta Adhesiva 9.20 9.20 13.80 13.80 13.80 18.40 23.00 27.60 32.20 36.80 46.00 50.60 828.00 883.20 938.40 993.60
EVENTO C - SIMPLE
Naylon 24.00 32.00 32.00 32.00 32.00 40.00 40.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 576.00 672.00 768.00 768.00
Cinta Adhesiva 6.90 9.20 9.20 9.20 9.20 11.50 11.50 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 165.60 193.20 220.80 220.80
MANO DE OBRA DIRECTA 360.00 420.00 480.00 480.00 540.00 660.00 720.00 780.00 900.00 1020.00 1140.00 1260.00 19440.00 21600.00 23040.00 25200.00
Trabajadores 360.00 420.00 480.00 480.00 540.00 660.00 720.00 780.00 900.00 1020.00 1140.00 1260.00 19440.00 21600.00 23040.00 25200.00
GASTOS 1662.73 1495.73 1490.73 1490.73 1617.73 1495.73 1490.73 1490.73 1582.73 1495.73 1490.73 1490.73 20795.90 20795.90 20795.90 20795.90
GASTOS ADMINISTRATIVOS 885.33 813.33 808.33 808.33 865.33 813.33 808.33 808.33 865.33 813.33 808.33 808.33 14705.90 14705.90 14705.90 14705.90
Gerente General 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 14400.00 14400.00 14400.00 14400.00
Lapiceros 5.00 5.00 5.00 15.00 15.00 15.00 15.00
Sellos 20.00 20.00 20.00 60.00 60.00 60.00 60.00
Calculadora 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00
Tampn 10.00 10.00 10.00 30.00 30.00 30.00 30.00
Tinta para tampn 5.00 5.00 5.00 15.00 15.00 15.00 15.00
Papel Bond 17.00 17.00 17.00 51.00 51.00 51.00 51.00
Porta lapiceros 5.00 5.00 5.00 15.00 15.00 15.00 15.00
Deprec. Muebles y Enseres 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 99.90 99.90 99.90 99.90
GASTOS DE VENTAS 585.83 490.83 490.83 490.83 560.83 490.83 490.83 490.83 525.83 490.83 490.83 490.83 6090.00 6090.00 6090.00 6090.00
Alquiler de local 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00
Internet 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 840.00 840.00 840.00 840.00
Facturas 20.00 20.00 20.00 60.00 60.00 60.00 60
Boletas 15.00 15.00 15.00 45.00 45.00 45.00 45
Sacos 2.00 2.00 2.00 2.00 2
Cajas 8.00 8.00 8.00 8.00 8
Catlogos 15.00 15.00 15.00 15.00 15
Tarjetas de presentacin 35.00 35.00 70.00 70.00 70.00 70
Deprec. Equipos 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 20.83 250.00 250.00 250.00 250
GASTOS FINANCIEROS 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 191.57 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 2837.96 2823.11 3034.11 3034.11 3447.56 3694.01 3905.01 4253.81 4847.06 5261.31 5688.31 6189.56 91208.70 99053.10 103474.50 112912.50
ESTRUCTURA DE FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA PROYECTADA
EGRESOS
Compra de Materia Prima 19,695.90 45,720.00 50,830.80 53,485.80 60,070.20
Compra de insumos 2,246.90 5,212.80 5,782.80 6,105.60 6,799.20
Compra de Materiales 206.00 206.00 206.00 206.00 206.00
Salarios 8,760.00 19,440.00 21,600.00 23,040.00 25,200.00
Sueldos 9,600.00 9,600.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Servicios Prestados 5,640.00 10,810.00 15,980.00 21,150.00 26,320.00
Impuestos 15,480.00 34,992.00 38,880.00 41,256.00 45,576.00
TOTAL DE EGRESOS 61,628.80 125,980.80 145,279.60 157,243.40 176,171.40
PROM. VTAS
PRODUCTO % DE PARTICIPACIN
MENSUALES EN
Evento A - Sofisticado UNID.
1 17%
Evento B - Normal 2 33%
Evento C - Simple 3 50%
Total 6 100.00%
PRECIO DE
PRODUCTO
VENTA
Evento A - Sofisticado S/. 700.00
Evento B - Normal 600.00
Evento C - Simple 500.00
Total 1,800.00
Gastos Operativos
(-) Gastos Administrativos 9,905.90 20795.90 20795.90 20795.90 20795.90
(-) Gastos de Ventas 490.83 6,090.00 6,090.00 6,090.00 6,090.00
UTILIDAD OPERATIVA 44,882.07 97,101.30 110,856.90 119,635.50 134,293.50
P.E = 4 Unidades
CF + Gastos
P.E = CV
1 - Veamos si con esta composicin se logra el punto de Equilibrio
V
Evento A - Evento B - Evento C - Total
1.53 + 1,662.73 Sofisticado Normal Simple
P.E = S/. 195.62 Ventas S/. 523.28 S/. 897.05 S/. 1,121.32 S/. 2,541.65
1 -
566.67 Costos Variables S/. 213.237 322.939 341.217 S/. 877.39
Margen de Contribucin 310 574 780 1664.26
Costos Fijos - Gastos 1,664.26
P.E = S/. 2,541.65
Utilidad 0.00
Pto de Equilibrio en
PRODUCTO
Unidades Monetarias
Evento A - Sofisticado S/. 523.28
Evento B - Normal S/. 897.05
Evento C - Simple S/. 1,121.32
Total S/. 2,541.65
Edin Ivan Heredia
Arevalo
Fiestas
Gerente General
Infantiles a Telfonos:
base de Globos 973941815 - #983987186
Jr. Comercio 452
"La decoracin exacta para los momentos perfectos"
CONCLUSIONES
La actividad de eventpos infantiles sigue siendo uno de las
actividades mas importantes en las celebraciones que
realizan las familias en el mbito local y nacional, en tal
sentido los logros de la gestin de las empresas dedicadas a
este rubro se reflejarn en el beneficio de todos.