Visa Expert - Fichier de Contrôle de Cohérence Des États Financiers
Visa Expert - Fichier de Contrôle de Cohérence Des États Financiers
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AC 48,830,977 DF -
TA 15,790,911 PC 47,433,197
TP -
TG 64,621,888 TG 64,621,888
-
Vérifier le report de la trésorerie N-1
Classe 2
Classe 2
Classe 2
Classe 2
Classe 2
Classe 3
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 4
Classe 5
Classe 5
Classe 5
Classe 5
Classe 5
Classe 5
Classe 5
Classe 6
Classe 6
Balance est-elle équilibrée?
Faites le lien entre le 411xxx / Produits chiffre d'affaire (Tenir compte de la TVA au besoin)
Les comptes 401xxx sont-ils à solde créditeurs ou nuls?
Les comptes 411xxx sont-ils à solde débiteurs ou nuls?
Le compte 481 est il utilisé en cas d'acquisition d'immobilisation ?
Le compte 422 est il soldé ou créditeur?
les comptes 47 et 46 sont-ils respectivement débiteurs ou créditeurs?
Les comptes 44xx Etat sont ils créditeurs ou nuls?
Vérifier 43xxx / 661*taux de charge patronales
Les soldes des comptes 52xxx sont il en phase avec les relevés bancaires?
Sinon merci de demander ce qui justifie l'écart
Apprécier l'exhaustivité des mouvements du relevés bancaire et les mouvements sur la BG
Sinon merci de demander ce qui justifie l'écart
Le compte 57xxx est il débuteur?
Virement de fond est-il soldé?
La variation de la trésorerie (TA - TP) entre N et N-1 est-elle égale au TFT
Ratio 664/661
Faites le lien entre le 401xxx / Achats + service extérieurs
Oui N/A Non Observations
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK
OK 23920 23920 0
OK
OK
OK 0
KO -35200
OK
OK
OK
OK 19.40%
KO 2692472
D C
100,500,000 85,075,235
77,500,000 76,688,889
23,000,000 8,351,146
100,500,000 85,040,035
- 35,200