Business plan

1. Présentation

Activité :

• Notre Bar américain 'KIN’ se situe dans la zone piétonne de NSAM et est
spécialisé dans les vins régionaux et sert également des tapas de
charcuteries et fromages.
• Le fonds était jusqu'à présent un une buvette

Historique :

• Rencontre des actionnaires

• Découverte du locale
• Reprise du fonds de commerce

Objectifs :

• Nous souhaitons lancer cette nouvelle activité tant pour le local que pour nous
même.

Composition des organes de direction :

• Mr KENZO LIMBEME actionnaire à 75%

• Mr BIMAÏ actionnaire à 25% salarié
2. Analyse du marché
Description du marché des débits de boisson en France :

Année Chiffre d'affaires Nombre total

en Millions fcfa d'entreprises
2018 7 375 M 45 079
2019 6 971 M 44 167
2020 4 588 M 42 232
2021 5 116 M 40 441
2022 6 518 M 39 226
2023 6 849 M 38 800
Compilation des données de la DGE

• Le secteur des débits de boissons est en net replis depuis plusieurs

années tant en termes de chiffre d'affaires que de nombre de commerces.
Les évolutions socioculturelles (baisse de la consommation d’alcool et de
tabac), ont fortement pénalisé ce segment.

• Depuis 2020, cependant, cette baisse de chiffre d'affaires semble se

stabiliser notamment grâce à l’ouverture de bars à thème comme les bars
à vins, bars à tapas et bars à cocktails.

Description du marché des débits de boisson à Yaoundé :

La population à Yaoundé est de 281 6130 habitants.

La ville compte environ 350 bars (207 sociétés de catégorie : immatriculées

Yaoundé ayant pour code NAF 5630Z Débits de boisson).

La population y est jeune et étudiante.

Les bars se situent majoritairement dans le centre-ville et plus particulièrement
l'Écusson.

2
 Les plus gros bars à Yaoundé
Nom Année Chiffre d'affaires Résultat Effectif Infogreffe
Penalty 2023 131 243 300 - 23 Info

Black or white 2023 126 905 300 - 14 Info

Ospm 2023 1 04 225 900 - Info

Didou 2023 99 008 006 - 3 Info
Le 17 2023 58 605 900 - 8 Info
Brasserie lepic 2023 45 983 200 - Info
sarl
Mj 2023 45 658 700 - 4 Info
Sas lovimare 2023 41 366 000 - 4 Info
Le rush sarl 2023 40 793 000 - Info
Fe 3+ 2023 39 849 100 Info

3. Produits ou services proposés

Description de l’offre :

• Des vins principalement du Sud et de l'Hérault

• Des produits alimentaires de qualité et régionaux

Cible :

• Des clients recherchant des produits de qualité et régionaux : touristes ou

locaux
• Des clients recherchant un cadre convivial : une cave et pas de terrasse

Facteurs de différenciation :

3
 • Une cave voutée en sous-sol
• Un cadre chaleureux
• Des produits de qualité
4. Moyens nécessaires au projet

Moyens humains :

• 7 salarié au service à mis temps à partir de la deuxième année.

• Les deux associés principaux travailleront au service et en cuisine

Moyens techniques :

• Rachat du fonds de commerce 15 millions fcfa

• Travaux et aménagement du local : 7 millions fcfa
• TOTAL : 22 millions fcfa

Moyens financiers :

• Apports des associés : 25 millions fcfa

• Emprunt demandé : 7 millions fcfa
• TOTAL : 32 millions fcfa

L'écart permettant un fonds de trésorerie de 10 millions fcfa

4
 Éléments financiers

Chiffre d'affaires, Résultat et Trésorerie

Composition du chiffre d'affaires 2024

Composition du chiffre d'affaires 2025

5
 Composition du chiffre d'affaires 2026

Tableaux financiers

6
 Compte de résultat
Clôture Clôture Clôture
31/03/2025 31/03/2026 31/03/2027
Ventes de marchandises 6 800 000 8 002 000 9 009 000
Coût d'achat des marchandises 1 824 400 2 184 000 2 006 320
Variation de stock 000 0 000
Marge commerciale 4 009 756 60 160 00 72 674 00
Productions vendues 3 005 000 45 000 00 55 000 00
Services vendus 0 0 00 0 00
Productions et services vendus 3 005 000 45 000 00 55 000 00
Chiffre d'affaires 103 000 00 127 000 00 154 000 00
Achat de matières 8 750 00 11 247 00 13 744 00
Variation de stock 0 0 00 0 00
Marge Production et service 26 250 00 33 753 00 41 256 00
Marge totale 76 006 00 93 913 00 113 930 00
Services extérieurs 36 500 00 34 000 00 34 000 00
Valeur ajoutée 39 506 00 59 913 00 79 930 00
Subventions d'exploitation 0 00 0 00 000
Salaires et traitements 14 000 00 26 000 00 38 000 00
Charges Patronales 6 300 00 11 700 00 17 100 00
Impôts et taxes 273 00 507 00 741 00
Excédent brut d'exploitation 18 933 00 21 706 00 24 089 00
Dotations aux amortissements 2 000 00 2 000 00 2 000 00
Résultat d'exploitation 16 933 00 19 706 00 22 089 00
Charges financières 2 651 00 2 639 00 2 366 00
Produits financiers 0 00 0 00 000
Résultat avant IS 14 283 00 17 068 00 19 723 00
Impôt société 2 142 00 2 560 00 2 958 00
Résultat net 12 140 00 14 507 00 16 764 00
Capacité d'autofinancement 14 14000 16 507 00 18 764 00
Subventions d'exploitation € € €
Salaires et traitements 000 € 000 € 000 €
Salaires 000 € 000 € 000 €
Dirigeant salarié 2 000 € 000 € 000 €

7
 Compte de résultat détaillé
Clôture Clôture Clôture
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Ventes de marchandises 68 000 € 82 000 € 99 000 €
Soft 2 000 € 3 000 € 4 000 €
Cafés 3 000 € 4 000 € 5 000 €
Vin au verre 20 000 € 25 000 € 30 000 €
Bières 13 000 € 15 000 € 20 000 €
Vin bouteil 30 000 € 35 000 € 40 000 €
Coût d'achat des marchandises 18 244 € 21 840 € 26 326 €
Soft 397 € 591 € 795 €
Cafés 384 € 516 € 649 €
Vin au verre 4 994 € 6 244 € 7 491 €
Bières 3 769 € 4 347 € 5 798 €
Vin bouteil 8 700 € 10 142 € 11 593 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€
Marge commerciale 49 756 € 60 160 € 72 674 €
Productions vendues 35 000 € 45 000 € 55 000 €
Planche tapas 35 000 € 45 000 € 55 000 €
Services vendus 0€ 0€ 0€
Productions et services vendus 35 000 € 45 000 € 55 000 €
Chiffre d'affaires 103 000 € 127 000 € 154 000 €
Achat de matières 8 750 € 11 247 € 13 744 €
Planche tapas 8 750 € 11 247 € 13 744 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€
Marge Production et service 26 250 € 33 753 € 41 256 €
Marge totale 76 006 € 93 913 € 113 930 €
Services extérieurs 36 500 € 34 000 € 34 000 €
Electricité 1 000 € 1 000 € 1 000 €
Location immobilière 25 000 € 25 000 € 25 000 €
Assurance immobilière 700 € 700 € 700 €
Assurance RC 1 000 € 1 000 € 1 000 €
Publicité 5 000 € 4 000 € 4 000 €
Téléphone et communications 300 € 300 € 300 €
Frais de création (Actes, greffe..) 1 500 € 0€ 0€

8
 Expert Comptable 2 000 € 2 000 € 2 000 €
Valeur ajoutée 39 506 € 59 913 € 79 930 €

Clôture Clôture Clôture

31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Dirigeant salarié 2 7 000 € 13 000 € 19 000 €
Traitements 0€ 0€ 0€
Charges Patronales 6 300 € 11 700 € 17 100 €
Salaires 6 300 € 11 700 € 17 100 €
Dirigeant salarié 2 3 150 € 5 850 € 8 550 €
Dirigeant salarié 2 3 150 € 5 850 € 8 550 €
Traitements 0€ 0€ 0€
Impôts et taxes 273 € 507 € 741 €
Taxe apprentissage 105 € 195 € 285 €
Formation Pro 105 € 195 € 285 €
Effort construction 63 € 117 € 171 €
Excédent brut d'exploitation 18 933 € 21 706 € 24 089 €
Dotations aux amortissements 2 000 € 2 000 € 2 000 €
Mobilier et aménagement 2 000 € 2 000 € 2 000 €
Résultat d'exploitation 16 933 € 19 706 € 22 089 €
Charges financières 2 651 € 2 639 € 2 366 €
Intérêts 2 650 € 2 638 € 2 366 €
Produits financiers 0€ 0€ 0€
Résultat avant IS 14 283 € 17 068 € 19 723 €
Impôt société 2 142 € 2 560 € 2 958 €
Résultat net 12 140 € 14 507 € 16 764 €
Capacité d'autofinancement 14 140 € 16 507 € 18 764 €

BILAN
Clôture Clôture Clôture
ACTIF
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Immobilisations incorporelles nettes 80 000 € 80 000 € 80 000 €
Immobilisations corporelles nettes 18 000 € 16 000 € 14 000 €
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€
Actif immobilisé net 98 000 € 96 000 € 94 000 €
Stock 0€ 0€ 0€

9
Créances clients 0€ 0€ 0€
Autres Créances 0€ 0€ 0€
Disponibilités 27 986 € 37 390 € 51 522 €
Charges constatées d'avance 0€ 0€ 0€
Actif circulant 27 986 € 37 390 € 51 522 €
TOTAL ACTIF 125 986 € 133 390 € 145 522 €

10
 Clôture Clôture Clôture
PASSIF
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Capital social 15 000 € 15 000 € 15 000 €
Report et réserves 0€ 12 140 € 26 647 €
Résultat 12 140 € 14 507 € 16 764 €
Subventions d'investissement 0€ 0€ 0€
Capitaux propres 27 140 € 41 647 € 58 411 €
Provisions pour risques et charges 0€ 0€ 0€
Compte courant d'associé 0€ 0€ 0€
Emprunts 92 029 € 83 080 € 73 859 €
Concours bancaires 0€ 0€ 0€
Dettes fournisseurs 2 699 € 3 316 € 4 010 €
Autres Dettes 4 117 € 5 347 € 9 241 €
Produits constatés d’avance 0€ 0€ 0€
Total des dettes 98 846 € 91 743 € 87 110 €
TOTAL PASSIF 125 986 € 133 390 € 145 522 €

11
 BILAN détaillé
Clôture Clôture Clôture
ACTIF
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Immobilisations incorporelles nettes 80 000 € 80 000 € 80 000 €
Immobilisations incorporelles brutes 80 000 € 80 000 € 80 000 €
Amortissements incorporels 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles nettes 18 000 € 16 000 € 14 000 €
Immobilisations corporelles brutes 20 000 € 20 000 € 20 000 €
Amortissements corporels 2 000 € 4 000 € 6 000 €
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€
Actif immobilisé net 98 000 € 96 000 € 94 000 €
Stock 0€ 0€ 0€
Créances clients 0€ 0€ 0€
Autres Créances 0€ 0€ 0€
Créance d'IS 0€ 0€ 0€
Disponibilités 27 986 € 37 390 € 51 522 €
Charges constatées d'avance 0€ 0€ 0€
Actif circulant 27 986 € 37 390 € 51 522 €
TOTAL ACTIF 125 986 € 133 390 € 145 522 €

12
 Clôture Clôture Clôture
PASSIF
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Capital social 15 000 € 15 000 € 15 000 €
Report et réserves 0€ 12 140 € 26 647 €
Résultat 12 140 € 14 507 € 16 764 €
Subventions d'investissement 0€ 0€ 0€
Capitaux propres 27 140 € 41 647 € 58 411 €
Provisions pour risques et charges 0€ 0€ 0€
Compte courant d'associé 0€ 0€ 0€
Emprunts 92 029 € 83 080 € 73 859 €
Concours bancaires 0€ 0€ 0€
Dettes fournisseurs 2 699 € 3 316 € 4 010 €
Dettes fournisseurs Négoce 1 822 € 2 187 € 2 631 €
Dettes fournisseurs production 877 € 1 128 € 1 378 €
Autres Dettes 4 117 € 5 347 € 9 241 €
Impôts 22 € 42 € 61 €
Dette d'IS 2 142 € 417 € 398 €
Dette de TVA 1 952 € 4 887 € 8 780 €
Produits constatés d’avance 0€ 0€ 0€
Total des dettes 98 846 € 91 743 € 87 110 €
TOTAL PASSIF 125 986 € 133 390 € 145 522 €

Trésorerie
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
ENCAISSEMENTS
Services vendus TTC 0€ 0€ 0€ 0€
Négoces vendus 6 756 € 81 100 € 97 700 € 117 900 €
Productions vendues 3 499 € 42 000 € 54 000 € 66 000 €
Subventions
0€ 0€ 0€ 0€
d'exploitation
Subventions
0€ 0€ 0€ 0€
d'investissement
Capital social 15 000 € 15 000 € 0€ 0€
Compte courant
0€ 0€ 0€ 0€
d'associé
Dividende reçu 0€ 0€ 0€ 0€

13
Capital emprunté 100 000 € 100 000 € 0€ 0€
TOTAL 125 256 € 238 100 € 151 700 € 183 900 €

DECAISSEMENTS
Achats de
marchandises 0€ 19 993 € 25 732 € 31 003 €
Achats de matières 0€ 9 623 € 13 246 € 16 242 €
Services extérieurs
3 617 € 43 460 € 40 460 € 40 460 €
fixes TTC
Services extérieurs
0€ 0€ 0€ 0€
variables TTC
Salaires 1 166 € 14 000 € 26 000 € 38 000 €
Charges patronales
525 € 6 300 € 11 700 € 17 100 €
sur salaires
Dirigeant
0€ 0€ 0€ 0€
rémunération
Dirigeant Charges TNS
0€ 0€ 0€ 0€
acomptes
Dirigeant Charges TNS
0€ 0€ 0€ 0€
solde
Prélevement
0€ 0€ 0€ 0€
exploitant
Impôts 0€ 250 € 488 € 722 €
Immobilisations
0€ 96 000 € 0€ 0€
incorporelles
Immobilisations
0€ 24 000 € 0€ 0€
corporelles
Immobilisations
0€ 0€ 0€ 0€
financières
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende versé 0€ 0€ 0€ 0€
Intérêts emprunt(s) 0€ 2 651 € 2 639 € 2 366 €
Capital emprunt
0€ 7 971 € 8 949 € 9 221 €
remboursé
Acompte d IS 0€ 0€ 2 142 € 2 560 €

Clôture Clôture Clôture

1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Solde d IS 0€ 0€ 2 142 € 418 €
Paiement de la TVA 0€ -14 133 € 8 798 € 11 677 €
TOTAL 5 308 € 210 114 € 142 295 € 169 769 €
Variation de trésorerie 119 948 € 27 986 € 9 405 € 14 131 €

14
Report de trésorerie N-1
0€ 0€ 27 986 € 37 390 €

Solde de trésorerie 119 948 € 27 986 € 37 390 € 51 522 €

15
 Trésorerie détaillée
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
ENCAISSEMENTS
Services vendus TTC 0€ 0€ 0€ 0€
Négoces vendus 6 756 € 81 100 € 97 700 € 117 900 €
Soft 182 € 2 200 € 3 300 € 4 400 €
Cafés 275 € 3 300 € 4 400 € 5 500 €
Vin au verre 1 999 € 24 000 € 30 000 € 35 999 €
Bières 1 299 € 15 600 € 17 999 € 24 000 €
Vin bouteil 3 000 € 36 000 € 42 000 € 47 999 €
Productions vendues 3 499 € 42 000 € 54 000 € 66 000 €
Planche tapas 3 499 € 42 000 € 54 000 € 66 000 €
Subventions
0€ 0€ 0€ 0€
d'exploitation
Subventions
0€ 0€ 0€ 0€
d'investissement
Capital social 15 000 € 15 000 € 0€ 0€
Apport capital 1 15 000 € 15 000 € 0€ 0€
Compte courant
0€ 0€ 0€ 0€
d'associé
Dividende reçu 0€ 0€ 0€ 0€
Capital emprunté 100 000 € 100 000 € 0€ 0€
Emprunt 1 100 000 € 100 000 € 0€ 0€
TOTAL 125 256 € 238 100 € 151 700 € 183 900 €

DECAISSEMENTS
Achats de
marchandises 0€ 19 993 € 25 732 € 31 003 €
Soft 0€ 399 € 630 € 855 €
Cafés 0€ 387 € 555 € 700 €
Vin au verre 0€ 5 491 € 7 365 € 8 865 €
Bières 0€ 4 144 € 5 156 € 6 813 €
Vin bouteil 0€ 9 570 € 12 024 € 13 767 €
Achats de matières 0€ 9 623 € 13 246 € 16 242 €
Planche tapas 0€ 9 622 € 13 245 € 16 242 €

16
Services extérieurs
3 617 € 43 460 € 40 460 € 40 460 €
fixes TTC
Electricité 99 € 1 200 € 1 200 € 1 200 €
Location
2 499 € 29 999 € 29 999 € 29 999 €
immobilière
Assurance
58 € 700 € 700 € 700 €
immobilière
Assurance RC 83 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €
Publicité 499 € 5 999 € 4 800 € 4 800 €

Clôture Clôture Clôture

1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Téléphone et
30 € 360 € 360 € 360 €
communications
Frais de création
148 € 1 799 € 0€ 0€
(Actes, greffe..)
Expert Comptable 199 € 2 400 € 2 400 € 2 400 €
Services extérieurs
0€ 0€ 0€ 0€
variables TTC
Salaires 1 166 € 14 000 € 26 000 € 38 000 €
Dirigeant salarié 2 583 € 7 000 € 13 000 € 19 000 €
Dirigeant salarié 2 583 € 7 000 € 13 000 € 19 000 €
Charges patronales
525 € 6 300 € 11 700 € 17 100 €
sur salaires
Dirigeant salarié 2 262 € 3 149 € 5 850 € 8 550 €
Dirigeant salarié 2 262 € 3 149 € 5 850 € 8 550 €
Dirigeant
0€ 0€ 0€ 0€
rémunération
Dirigeant Charges TNS
0€ 0€ 0€ 0€
acomptes
Dirigeant Charges TNS
0€ 0€ 0€ 0€
solde
Prélevement
0€ 0€ 0€ 0€
exploitant
Impôts 0€ 250 € 488 € 722 €
Taxe apprentissage 0€ 96 € 187 € 277 €
Formation Pro 0€ 96 € 187 € 277 €
Effort construction 0€ 57 € 112 € 166 €
Immobilisations
0€ 96 000 € 0€ 0€
incorporelles
Fonds de commerce 0€ 96 000 € 0€ 0€
Immobilisations
0€ 24 000 € 0€ 0€
corporelles
Mobilier et 0€ 24 000 € 0€ 0€

17
aménagement
Immobilisations
0€ 0€ 0€ 0€
financières
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende versé 0€ 0€ 0€ 0€
Intérêts emprunt(s) 0€ 2 651 € 2 639 € 2 366 €
Intérêts 0€ 2 650 € 2 638 € 2 366 €
Capital emprunt
0€ 7 971 € 8 949 € 9 221 €
remboursé
capital 0€ 7 970 € 8 948 € 9 220 €
Acompte d IS 0€ 0€ 2 142 € 2 560 €
Solde d IS 0€ 0€ 2 142 € 418 €
Paiement de la TVA 0€ -14 133 € 8 798 € 11 677 €
TOTAL 5 308 € 210 114 € 142 295 € 169 769 €

Variation de trésorerie 119 948 € 27 986 € 9 405 € 14 131 €

Report de trésorerie N-
0€ 0€ 27 986 € 37 390 €
1

Clôture Clôture Clôture

1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Solde de trésorerie 119 948 € 27 986 € 37 390 € 51 522 €

18
 Besoin en Fonds de Roulement
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Besoins
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€
Créances clients 0€ 0€ 0€ 0€
Autres Créances 19 348 € 0€ 0€ 0€
TOTAL des besoins 19 348 € 0€ 0€ 0€

Resources
Dettes fournisseurs 2 692 € 2 699 € 3 316 € 4 010 €
Autres dettes 120 201 € 4 117 € 5 347 € 9 241 €
TOTAL Resources 122 894 € 6 817 € 8 663 € 13 251 €

Besoin en fonds de
-103 545 € -6 817 € -8 663 € -13 251 €
roulement
Variation de BFR -103 545 € -6 817 € -1 846 € -4 588 €

19
 Fonds de Roulement
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Ressources
Capital 15 000 € 15 000 € 0€ 0€
Dettes financières 100 000 € 100 000 € 0€ 0€
Capacité
1 402 € 14 140 € 16 507 € 18 764 €
d'autofinancement
Subventions 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL des Ressources
116 402 € 129 140 € 16 507 € 18 764 €

Emplois
Acquisition(s) d
100 000 € 100 000 € 0€ 0€
immobilisation(s)
Remboursements d
0€ 7 971 € 8 949 € 9 221 €
emprunts
Dividende(s) 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL des Emplois 100 000 € 107 971 € 8 949 € 9 221 €

Variation du fonds de
16 402 € 21 169 € 7 559 € 9 543 €
roulement

20
 Plan de financement
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Ressources
Capacité
1 402 € 14 140 € 16 507 € 18 764 €
d'autofinancement
Augmentation du
Capital ou compte 15 000 € 15 000 € 0€ 0€
courant
Dettes financières 100 000 € 100 000 € 0€ 0€
Subventions 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL des Ressources
116 402 € 129 140 € 16 507 € 18 764 €

Emplois
Acquisition(s) d
100 000 € 100 000 € 0€ 0€
immobilisation(s)
Variation du BFR -103 545 € -6 817 € -1 846 € -4 588 €
Remboursements d
0€ 7 971 € 8 949 € 9 221 €
emprunts
Dividende(s) 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL des Emplois -3 545 € 101 154 € 7 103 € 4 633 €
Variation de trésorerie
(Ressources - 119 948 € 27 986 € 9 405 € 14 131 €
Emplois)
Trésorerie à
0€ 119 948 € 27 986 € 37 390 €
l'ouverture
Solde de Trésorerie 119 948 € 27 986 € 37 390 € 51 522 €

Seuil de rentabilité
Clôture Clôture Clôture
1er mois
31/03/2021 31/03/2022 31/03/2023
Chiffre d'affaires 0€ 103 000 € 127 000 € 154 000 €
Charges variables 0€ 26 994 € 33 087 € 40 070 €
Achats de
0€ 18 244 € 21 840 € 26 326 €
marchandises
Achats de matères
0€ 8 750 € 11 247 € 13 744 €
premières
Services exterieurs
0€ 0€ 0€ 0€
variables
Salaires variables 0€ 0€ 0€ 0€
Charges patronales
0€ 0€ 0€ 0€
variables

21
Charges fixes 0€ 59 724 € 74 846 € 92 207 €
Services extérieurs
0€ 36 500 € 34 000 € 34 000 €
fixes
Salaires fixes 0€ 14 000 € 26 000 € 38 000 €
Charges patronales
0€ 6 300 € 11 700 € 17 100 €
fixes
Impôt 0€ 273 € 507 € 741 €
Charges financières 0€ 2 650 € 2 638 € 2 366 €
Seuil de rentabilité 0€ 80 935 € 101 215 € 124 637 €

Point mort (en jours) 0 282.88 286.91 291.36

22
 Tableaux mensuels

Compte de résultat mensuel 1

04- 2020 05- 2020 06- 2020 07- 2020 08- 2020 09- 2020 10- 2020 11- 2020 12- 2020 01- 2021 02- 2021 03- 2021
Ventes de marchandises 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 665 € 5 685 €
Coût d'achat des marchandises 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 520 € 1 524 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge commerciale 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 145 € 4 161 €
Productions vendues 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 924 €
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Productions et services vendus 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 916 € 2 924 €
Chiffre d'affaires 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 581 € 8 609 €

23
Achat de matières 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 729 € 731 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge Production et service 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 187 € 2 193 €
Marge totale 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 332 € 6 354 €
Services extérieurs 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 038 € 3 082 €
Valeur ajoutée 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 294 € 3 272 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires et traitements 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 174 €
Charges Patronales 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 528 €
Impôts et taxes 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 €
Excédent brut d'exploitation 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 582 € 1 548 €
Dotations aux amortissements 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 €
Résultat d'exploitation 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 416 € 1 382 €
Résultat financier 0€ -250 € -248 € -246 € -245 € -243 € -241 € -239 € -237 € -236 € -234 € -232 €
Impôt société 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 € 179 €
Résultat net 1 235 € 985 € 987 € 989 € 991 € 993 € 994 € 996 € 998 € 1 000 € 1 002 € 970 €

04- 2020 05- 2020 06- 2020 07- 2020 08- 2020 09- 2020 10- 2020 11- 2020 12- 2020 01- 2021 02- 2021 03- 2021
Capacité d'autofinancement 1 402 € 1 152 € 1 154 € 1 156 € 1 157 € 1 159 € 1 161 € 1 163 € 1 165 € 1 166 € 1 168 € 1 137 €

24
 Compte de résultat mensuel 2
04- 2021 05- 2021 06- 2021 07- 2021 08- 2021 09- 2021 10- 2021 11- 2021 12- 2021 01- 2022 02- 2022 03- 2022
Ventes de marchandises 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 829 € 6 881 €
Coût d'achat des marchandises 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 819 € 1 831 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge commerciale 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 010 € 5 050 €
Productions vendues 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 761 €
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Productions et services vendus 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 749 € 3 761 €
Chiffre d'affaires 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 578 € 10 642 €
Achat de matières 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 937 € 940 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge Production et service 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 812 € 2 821 €
Marge totale 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 822 € 7 871 €
Services extérieurs 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 870 €
Valeur ajoutée 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 4 992 € 5 001 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires et traitements 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 174 €
Charges Patronales 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 978 €
Impôts et taxes 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €

25
Excédent brut d'exploitation 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 810 € 1 807 €
Dotations aux amortissements 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 €
Résultat d'exploitation 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 644 € 1 641 €
Résultat financier -230 € -228 € -226 € -225 € -223 € -221 € -219 € -217 € -215 € -213 € -211 € -210 €
Impôt société 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 € 213 €
Résultat net 1 199 € 1 201 € 1 203 € 1 205 € 1 206 € 1 208 € 1 210 € 1 212 € 1 214 € 1 216 € 1 218 € 1 217 €

04- 2021 05- 2021 06- 2021 07- 2021 08- 2021 09- 2021 10- 2021 11- 2021 12- 2021 01- 2022 02- 2022 03- 2022
Capacité d'autofinancement 1 366 € 1 367 € 1 369 € 1 371 € 1 373 € 1 375 € 1 377 € 1 379 € 1 380 € 1 382 € 1 384 € 1 384 €

26
 Compte de résultat mensuel 3
04- 2022 05- 2022 06- 2022 07- 2022 08- 2022 09- 2022 10- 2022 11- 2022 12- 2022 01- 2023 02- 2023 03- 2023
Ventes de marchandises 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 246 € 8 294 €
Coût d'achat des marchandises 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 193 € 2 203 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge commerciale 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 053 € 6 091 €
Productions vendues 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 598 €
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Productions et services vendus 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 582 € 4 598 €
Chiffre d'affaires 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 828 € 12 892 €
Achat de matières 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 145 € 1 149 €
Variation de stock 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Marge Production et service 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 437 € 3 449 €
Marge totale 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 490 € 9 540 €
Services extérieurs 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 830 € 2 870 €
Valeur ajoutée 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 660 € 6 670 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires et traitements 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 174 €
Charges Patronales 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 428 €
Impôts et taxes 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 €

27
Excédent brut d'exploitation 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 009 € 2 007 €
Dotations aux amortissements 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 €
Résultat d'exploitation 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 843 € 1 841 €
Résultat financier -208 € -206 € -204 € -202 € -200 € -198 € -196 € -194 € -192 € -190 € -189 € -187 €
Impôt société 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 € 247 €
Résultat net 1 387 € 1 389 € 1 390 € 1 392 € 1 394 € 1 396 € 1 398 € 1 400 € 1 402 € 1 404 € 1 406 € 1 406 €

04- 2022 05- 2022 06- 2022 07- 2022 08- 2022 09- 2022 10- 2022 11- 2022 12- 2022 01- 2023 02- 2023 03- 2023
Capacité d'autofinancement 1 553 € 1 555 € 1 557 € 1 559 € 1 561 € 1 563 € 1 565 € 1 567 € 1 569 € 1 571 € 1 572 € 1 573 €

28
 Trésorerie mensuelle

29
 Tableau de trésorerie mensuel 1
04- 2020 05- 2020 06- 2020 07- 2020 08- 2020 09- 2020 10- 2020 11- 2020 12- 2020 01- 2021 02- 2021 03- 2021
ENCAISSEMENTS
Services vendus TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Négoces vendus 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 756 € 6 780 €
Productions vendues 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 499 € 3 509 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'investissement 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital social 15 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Compte courant d'associé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende reçu 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital emprunté 100 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL 125 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 256 € 10 288 €

DECAISSEMENTS
Achats de marchandises 0€ 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 € 1 818 €
Achats de matières 0€ 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 € 875 €
Services extérieurs fixes TTC 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 617 € 3 669 €
Services extérieurs variables TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 166 € 1 174 €
Charges patronales sur salaires 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 525 € 528 €
30
Dirigeant rémunération 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS acomptes 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS solde 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Prélevement exploitant 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Impôts 0€ 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 € 23 €

04- 2020 05- 2020 06- 2020 07- 2020 08- 2020 09- 2020 10- 2020 11- 2020 12- 2020 01- 2021 02- 2021 03- 2021
Immobilisations incorporelles 0€ 96 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 0€ 24 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende versé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Intérêts emprunt(s) 0€ 250 € 248 € 246 € 245 € 243 € 241 € 239 € 237 € 236 € 234 € 232 €
Capital emprunt remboursé 0€ 716 € 717 € 719 € 721 € 723 € 725 € 726 € 728 € 730 € 732 € 734 €
Acompte d IS 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Solde d IS 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Paiement de la TVA 0€ 0€ 0 € -18 044 € 0€ 0€ 0€ 1 956 € 0€ 0€ 0€ 1 956 €
TOTAL 5 308 € 128 989 € 8 989 € -9 056 € 8 989 € 8 989 € 8 989 € 10 944 € 8 989 € 8 989 € 8 989 € 11 007 €

Variation de trésorerie 119 948 € -118 733 € 1 267 € 19 311 € 1 267 € 1 267 € 1 267 € -689 € 1 267 € 1 267 € 1 267 € -719 €

31
Report de trésorerie N-1 0 € 119 948 € 1 214 € 2 481 € 21 792 € 23 059 € 24 326 € 25 593 € 24 904 € 26 171 € 27 438 € 28 705 €
Solde de trésorerie 119 948 € 1 214 € 2 481 € 21 792 € 23 059 € 24 326 € 25 593 € 24 904 € 26 171 € 27 438 € 28 705 € 27 986 €

Tableau de trésorerie mensuel 2

04- 2021 05- 2021 06- 2021 07- 2021 08- 2021 09- 2021 10- 2021 11- 2021 12- 2021 01- 2022 02- 2022 03- 2022
ENCAISSEMENTS
Services vendus TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Négoces vendus 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 137 € 8 197 €
Productions vendues 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 499 € 4 513 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'investissement 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital social 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Compte courant d'associé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende reçu 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital emprunté 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 635 € 12 711 €

DECAISSEMENTS
Achats de marchandises 1 822 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 € 2 174 €
Achats de matières 877 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 € 1 124 €
Services extérieurs fixes TTC 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 414 €

32
Services extérieurs variables TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 166 € 2 174 €
Charges patronales sur salaires 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 975 € 978 €
Dirigeant rémunération 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS acomptes 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS solde 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Prélevement exploitant 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Impôts 23 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €

04- 2021 05- 2021 06- 2021 07- 2021 08- 2021 09- 2021 10- 2021 11- 2021 12- 2021 01- 2022 02- 2022 03- 2022
Immobilisations incorporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende versé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Intérêts emprunt(s) 230 € 228 € 226 € 225 € 223 € 221 € 219 € 217 € 215 € 213 € 211 € 210 €
Capital emprunt remboursé 736 € 737 € 739 € 741 € 743 € 745 € 747 € 749 € 750 € 752 € 754 € 756 €
Acompte d IS 0€ 0€ 536 € 0€ 0€ 536 € 0€ 0€ 536 € 0€ 0€ 536 €
Solde d IS 0€ 0€ 0€ 0€ 2 142 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Paiement de la TVA 0€ 0€ 0€ 2 933 € 0€ 0€ 0€ 2 933 € 0€ 0€ 0€ 2 933 €
TOTAL 10 196 € 10 814 € 11 350 € 13 747 € 12 957 € 11 350 € 10 814 € 13 747 € 11 350 € 10 814 € 10 814 € 14 341 €

33
Variation de trésorerie 2 439 € 1 821 € 1 285 € -1 112 € -321 € 1 285 € 1 821 € -1 112 € 1 285 € 1 821 € 1 821 € -1 630 €
Report de trésorerie N-1 27 986 € 30 425 € 32 246 € 33 531 € 32 420 € 32 098 € 33 384 € 35 205 € 34 093 € 35 378 € 37 200 € 39 021 €
Solde de trésorerie 30 425 € 32 246 € 33 531 € 32 420 € 32 098 € 33 384 € 35 205 € 34 093 € 35 378 € 37 200 € 39 021 € 37 390 €

Tableau de trésorerie mensuel 3

04- 2022 05- 2022 06- 2022 07- 2022 08- 2022 09- 2022 10- 2022 11- 2022 12- 2022 01- 2023 02- 2023 03- 2023
ENCAISSEMENTS
Services vendus TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Négoces vendus 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 820 € 9 876 €
Productions vendues 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 498 € 5 518 €
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'investissement 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital social 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Compte courant d'associé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende reçu 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Capital emprunté 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 319 € 15 393 €

DECAISSEMENTS
Achats de marchandises 2 188 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 € 2 620 €

34
Achats de matières 1 128 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 € 1 374 €
Services extérieurs fixes TTC 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 368 € 3 414 €
Services extérieurs variables TTC 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Salaires 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 166 € 3 174 €
Charges patronales sur salaires 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 425 € 1 428 €
Dirigeant rémunération 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS acomptes 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dirigeant Charges TNS solde 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Prélevement exploitant 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Impôts 42 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 € 62 €

04- 2022 05- 2022 06- 2022 07- 2022 08- 2022 09- 2022 10- 2022 11- 2022 12- 2022 01- 2023 02- 2023 03- 2023
Immobilisations incorporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Dividende versé 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Intérêts emprunt(s) 208 € 206 € 204 € 202 € 200 € 198 € 196 € 194 € 192 € 190 € 189 € 187 €
Capital emprunt remboursé 758 € 760 € 762 € 764 € 766 € 767 € 769 € 771 € 773 € 775 € 777 € 779 €
Acompte d IS 0€ 0€ 640 € 0€ 0€ 640 € 0€ 0€ 640 € 0€ 0€ 640 €
Solde d IS 0€ 0€ 0€ 0€ 418 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

35
Paiement de la TVA 0€ 0€ 0€ 3 892 € 0€ 0€ 0€ 3 892 € 0€ 0€ 0€ 3 892 €
TOTAL 12 282 € 12 979 € 13 619 € 16 872 € 13 397 € 13 619 € 12 979 € 16 872 € 13 619 € 12 979 € 12 979 € 17 570 €

Variation de trésorerie 3 037 € 2 339 € 1 699 € -1 553 € 1 922 € 1 699 € 2 339 € -1 553 € 1 699 € 2 339 € 2 339 € -2 176 €
Report de trésorerie N-1 37 390 € 40 427 € 42 767 € 44 466 € 42 913 € 44 835 € 46 534 € 48 873 € 47 320 € 49 020 € 51 359 € 53 698 €
Solde de trésorerie 40 427 € 42 767 € 44 466 € 42 913 € 44 835 € 46 534 € 48 873 € 47 320 € 49 020 € 51 359 € 53 698 € 51 522 €

Tableau de TVA mensuel 1

04- 2020 05- 2020 06- 2020 07- 2020 08- 2020 09- 2020 10- 2020 11- 2020 12- 2020 01- 2021 02- 2021 03- 2021
TVA Déductible
Négoces vendus 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 € 298 €
Productions vendues 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 € 146 €
Services extérieurs fixes 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 579 € 587 €
Services extérieurs variables 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations incorporelles 16 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 4 000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA déductible 21 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 023 € 1 031 €

TVA collectée

36
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Encaissement négoce vendu 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 091 € 1 095 €
Encaissement production vendu 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 583 € 585 €
Subventions 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA collectée 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 675 € 1 679 €
TVA due -19 348 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 652 € 648 €

Tableau de TVA mensuel 2

04- 2021 05- 2021 06- 2021 07- 2021 08- 2021 09- 2021 10- 2021 11- 2021 12- 2021 01- 2022 02- 2022 03- 2022
TVA Déductible
Négoces vendus 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 355 € 357 €
Productions vendues 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 187 € 188 €
Services extérieurs fixes 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 544 €
Services extérieurs variables 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations incorporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA déductible 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 080 € 1 089 €

37
TVA collectée
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Encaissement négoce vendu 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 308 € 1 316 €
Encaissement production vendu 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 750 € 752 €
Subventions 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA collectée 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 057 € 2 069 €
TVA due 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 978 € 980 €

Tableau de TVA mensuel 3

04- 2022 05- 2022 06- 2022 07- 2022 08- 2022 09- 2022 10- 2022 11- 2022 12- 2022 01- 2023 02- 2023 03- 2023
TVA Déductible
Négoces vendus 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 427 € 428 €
Productions vendues 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 229 € 230 €
Services extérieurs fixes 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 538 € 544 €
Services extérieurs variables 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations incorporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations corporelles 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Immobilisations financières 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Stocks 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA déductible 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 193 € 1 202 €

38
TVA collectée
Services vendus 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Encaissement négoce vendu 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 574 € 1 582 €
Encaissement production vendu 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 916 € 920 €
Subventions 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Subventions d'exploitation 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
TOTAL de la TVA collectée 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 491 € 2 501 €
TVA due 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 297 € 1 299 €

39
 Emprunt
1
Mois Intérets Capital Mensualité
Avril 2020 0€ 0€ 0€
Mai 2020 250 € 716 € 966 €
Juin 2020 248 € 717 € 966 €
Juillet 2020 246 € 719 € 966 €
Aout 2020 245 € 721 € 966 €
Septembre 2020 243 € 723 € 966 €
Octobre 2020 241 € 725 € 966 €
Novembre 2020 239 € 726 € 966 €
Décembre 2020 237 € 728 € 966 €
Janvier 2021 236 € 730 € 966 €
Février 2021 234 € 732 € 966 €
Mars 2021 232 € 734 € 966 €
TOTAL 2 651 € 7 971 € 10 622 €
Avril 2021 230 € 736 € 964 €
Mai 2021 228 € 737 € 964 €
Juin 2021 226 € 739 € 964 €
Juillet 2021 225 € 741 € 964 €
Aout 2021 223 € 743 € 964 €
Septembre 2021 221 € 745 € 964 €
Octobre 2021 219 € 747 € 964 €
Novembre 2021 217 € 749 € 964 €
Décembre 2021 215 € 750 € 964 €
Janvier 2022 213 € 752 € 964 €
Février 2022 211 € 754 € 964 €
Mars 2022 210 € 756 € 964 €
TOTAL 2 638 € 8 949 € 11 587 €
Avril 2022 208 € 758 € 966 €
Mai 2022 206 € 760 € 966 €
Juin 2022 204 € 762 € 966 €
Juillet 2022 202 € 764 € 966 €
Aout 2022 200 € 766 € 966 €
Septembre 2022 198 € 767 € 966 €
Octobre 2022 196 € 769 € 966 €
Novembre 2022 194 € 771 € 966 €
Décembre 2022 192 € 773 € 966 €
Janvier 2023 190 € 775 € 966 €
Février 2023 189 € 777 € 966 €
Mars 2023 187 € 779 € 966 €
45
Mois Intérets Capital Mensualité
TOTAL 2 366 € 9 221 € 11 587 €
Avril 2023 185 € 781 € 966 €
Mai 2023 183 € 783 € 966 €
Juin 2023 181 € 785 € 966 €
Juillet 2023 179 € 787 € 966 €
Aout 2023 177 € 789 € 966 €
Septembre 2023 175 € 791 € 966 €
Octobre 2023 173 € 793 € 966 €
Novembre 2023 171 € 795 € 966 €
Décembre 2023 169 € 797 € 966 €
Janvier 2024 167 € 799 € 966 €
Février 2024 165 € 801 € 966 €
Mars 2024 163 € 803 € 966 €
TOTAL 2 086 € 9 501 € 11 587 €
Avril 2024 161 € 805 € 966 €
Mai 2024 159 € 807 € 966 €
Juin 2024 157 € 809 € 966 €
Juillet 2024 155 € 811 € 966 €
Aout 2024 153 € 813 € 966 €
Septembre 2024 151 € 815 € 966 €
Octobre 2024 149 € 817 € 966 €
Novembre 2024 147 € 819 € 966 €
Décembre 2024 145 € 821 € 966 €
Janvier 2025 143 € 823 € 966 €
Février 2025 141 € 825 € 966 €
Mars 2025 138 € 827 € 966 €
TOTAL 1 797 € 9 790 € 11 587 €

TOTAL 11 538 € 45 432 € 56 971 €

46