Pt. Global Home
Pt. Global Home
Pt. Global Home
bidang retail bahan bangunan & perlengkapan elektronik rumah tangga. Perusahaan
berdiri pada tanggal 10 Agustus 2011, yang memiliki Visi & Misi, menjadi
perusahaan paling bersaing dalam memberikan pelayanan dan kualitas barang kepada
pelanggan. Selain melakukan penjualan retail sebagai kegiatan bisnis utamanya,
perusahan juga melakukan penjualan jasa yang masih berhubungan dengan kegiatan
bisnis utama perusahaan, yaitu penjualan retail bahan bangunan & perlengkapan
electronik. Penjualan jasa tersebut antara lain, jasa pengecatan rumah, pemasangan
peralatan electronik, dsbnya.
Dan sistem pencatatan keuangan yang dipilih oleh perusahaan adalah accurate
Accounting Software, karena perusahaan menganggap accurate merupakan software
paket yang mudah untuk digunakan dalam waktu singakat.
Informasi Perusahaan
Keterangan
Nama Perusahaan PT Global Home Material & Service
Alamat Perusahaan Jl. Wijaya 1 No. 808, Kebayoran Baru
Jakarta Selatan
Start Date (Cut Off) ACCURATE 30 Juni 2015
Nomor Wajib Pajak Perusahaan (NPWP) 01.308.878.5-008.000
Currency IDR
PT Global Home Material & Services
Neraca Saldo
per 30 Juni 2015
Petunjuk 1 : Impor Daftar Akun berikut saldonya dari file excel yang telah
disediakan.
Informasi Pajak :
a. PPN 10 % dengan kode pajak T
b. Ph 23 2% dengan kode pajak F
DAFTAR PELANGGAN
DAFTAR PEMASOK
Petunjuk 3 : Impor Daftar Pemasok berikut saldo hutangnya sesuai dengan nomor
fakturnya dari file excel yang tersedia.
DAFTAR BARANG
Petunjuk 4 :
a. Impor Daftar Barang perusahaan berikut saldonya dari file excel yang tersedia.
Perusahaan menggunakan metode penilaian persediaan FIFO.
b. Dan impor Daftar Nomor Serial & Tanggal kadaluarsa dari masing – masing
barang yang memiliki informasi tersebut.
AKTIVA TETAP
Berikut ini penggolongan aset tetap pada PT Global Home Material & Services :
Petunjuk 5 :Impor Daftar Aktiva Tetap perusahaan berikut saldonya dari file data
excel yang tersedia.
TRANSAKSI BULAN JULI 2015
TANGGAL KETERANGAN
1 Juli 2015 PT Global Home Material & Service memberikan penawaran ke PT Bangunan
Perkasa untuk produk-produk berikut ini :
Diskon Faktur : 5%, harga belum termasuk PPN 10%. Nomor Transaksi
penawaran : Q/GH-205
2 Juli 2015 Cyber Furniture melunasi piutang untuk nomor faktur : SI-GHS/00725 sebesar Rp
7.500.000. Pembayaran menggunakan cek Bank Mandiri dengan nomor Cek : M-
415, tanggal cair 9 Juli 2015. Nomor Formulir Pelunasan : CR/GH-525
4 Juli 2015 PT Bangunan Perkasa memesan semua produk yang ditawarkan oleh PT Global
Home Material & Services pada tanggal 1 Juli 2015 dengan nomor transaksi
penawaran Q/GH-205.
Harga belum termasuk PPN 10%, Ongkos kirim : SGD 35, Tanggal pengiriman :
8 Juli 2015. Rate Transaksi : Rp 7.100
7 Juli 2015 Powerland Electronic LTD memberikan uang muka sebesar SGD 200 atas total
pesanan yang dilakukan pada tanggal 5 Juli 2015.
Info : Nilai uang muka sudah termasuk PPN 10%. Rate Transaksi : Rp 7.125 &
Rate Fiscal : 7.050. Pembayaran dilakukan melalui Bank Panin SGD (Pajak &
DPP) dengan nomor cek P-705 dan tanggal cek 12 Juli 2015.
8 Juli 2015 Mengirimkan pesanan penjualan Powerland Electronic LTD untuk nomor
transaksi pesanan : SO/GH-513.
Nomor transaksi Pengiriman Pesanan : DO/GH-615.
Pengiriman menggunakan FEDEX.
Info : Buat nama pengiriman baru yaitu FEDEX.
12 Juli 2015 Bagian gudang melakukan permintaan pembelian atas produk-produk berikut ini :
13 Juli 2015 PT Global Home Material & Services memesan produk atas permintaan
pembelian dari bagian gudang ke ke supplier Fair Price PTE Ltd. Untuk produk-
produk berikut ini :
Dan sebagian produk lainnya yang diminta oleh bagian gudang, dipesan ke
supplier PT Super Material. Berikut rinciannya :
Harga belum termasuk PPN 10%, Expected Date : 15 Juli 2015, pengiriman
menggunakan Mobil Box.
14 Juli 2015 Mengirimkan tagihan ke Powerland Electronic LTD atas pengiriman barang pada
tanggal 8 Juli 2015 dengan nomor transaksi pengiriman pesanan : DO/GH-615.
Rate transaksi : Rp 7.170 dan Rate Fiscal : Rp 7.100
15 Juli 2015 Menerima pesanan pembelian dari PT Super Material sekaligus tagihannya atas
nomor transaksi pesanan pembelian PO/GH-679 tertanggal 13 Juli 2015. Nomor
faktur pembelian : SM-769. Nomor formulir : PI/GH-677
16 Juli 2015 PT Global Home Material and Services melunasi hutang ke Aneka Furniture, PT
sebesar Rp 17.000.000 untuk faktur pembelian : AF/11-00816. Pembayaran
dilakukan menggunakan cek Bank BCA IDR dengan nomor cek BCA-700 dan
tanggal cek 21 Juli 2015. Nomor transaksi pelunasan hutang : PP/GH-815
e
18 Juli 2015 PT Indah Electrik melunasi piutangnya sebesar Rp 10.100.000 atas faktur nomor :
SI-GHS/00735 dan SI-GHS/00845. Menggunakan cek Bank BCA IDR dengan
nomor cek BCA-815 dan tanggal cek 25 Juli 2015.
20 Juli 2015 PT Global Home Material & Services mengeluarkan (dispose) 1 buah aktiva
tetapnya yaitu AC Toshiba, hal ini dikarenakan AC tersebut sudah tidak dapat
digunakan lagi (rusak).
22 Juli 2015 PT Global Home Material & Services menerima produk kulkas Panasonic dari
seorang pelanggan (Cash IDR) untuk direparasi yaitu penambahan Freon pada
kulkas tersebut. Pelanggan ditagihkan biaya reparasi sebesar Rp 175.000 dan
tagihan tersebut langsung dilunasi saat pelanggan mengambil produknya dihari
yang sama. Pembayaran dimasukan dalam Kas IDR. Nomor transaksi RMA :
RMA-120 dan nomor transaksi RMA action : Act-120.
23 Juli 2015 PT Global Home Material & Services membeli USD 6,000 dengan Rate Rp 9.315
menggunakan Bank Mandiri IDR. Dan langsung men-transfer pembelian USD
tersebut ke Bank Danamon USD. Dan atas transaksi tersebut dikenakan biaya
Administrasi sebesar Rp 20.000.
25 Juli 2015 PT Global Home Material & Services membeli AC baru dengan merk LG 1Pk
sebanyak 1 unit seharga Rp 4.115.000 untuk digunakan di gedung kantor PT
Global Home Material & Service. Pembayaran menggunakan Bank BCA IDR.
Nomor transaksi : Payment/GH-115
27 Juli 2015 PT Global Home Material & Services melakukan stock opname dan terdapat
selisih nilai digudang dengan yang dicatat di accurate, untuk produk2 berikut ini :