Viabilidade Econômica
Viabilidade Econômica
Viabilidade Econômica
00%
960,000,000
Fluxo de Caixa Econômico Ano 0 2019 2020 2021
900,000,000
Indicadores de Retorno
VPL #NAME? 884,520,000
Taxa Interna de Retorno (anual) #NAME? 880,000,000
860,000,000
Em Porcentagem %
1. INVESTIMENTOS US$ 2,026,766.99 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92
Terrenos US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Obras US$ 898,058.25 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Equipamentos(hardware), licenças e US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
mobílias
Identidade Visual (inclui desde logo a US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
uniformes)
Estoque (importação) US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Legalização US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Capital de giro US$ 1,128,708.74 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92 US$ 12,135.92
2. RECEITAS US$ 4,089,320.39 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31
Vendas Produto ou Serviço 1 US$ 4,089,320.39 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,073,446.60 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,127,118.93 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31 US$ 1,149,661.31
Vendas Produto ou Serviço 2 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Vendas Produto ou Serviço 3 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Vendas Produto ou Serviço 4 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
3. GASTOS #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Variáveis US$ 1,806,810.68 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 474,089.08 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 497,594.81 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21 US$ 507,467.21
Custo de Mercadoria Vendida US$ 1,790,912.62 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 470,114.56 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 493,620.29 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70 US$ 503,492.70
Consultorias US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Despesas Financeiras US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Deslocações e estadias US$ 15,898.06 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51 US$ 3,974.51
Fixos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Salários, encargos, benefícios, férias, 13 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Pró-labore / Serviços Terceiros #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Gastos com propaganda US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Manutenção da infraestrutura US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Aluguel US$ 11,805.83 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46 US$ 2,951.46
Luz US$ 8,737.86 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47 US$ 2,184.47
Manutenção sistema de gestão US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Contador US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
Telefone US$ 18,810.68 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67 US$ 4,702.67
Desinfestação mensal US$ 9,587.38 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84 US$ 2,396.84
Caixa pequeno US$ 650.49 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62 US$ 162.62
Unitel / Movicel US$ 8,485.44 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36 US$ 2,121.36
Seguro US$ 20,606.80 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70 US$ 5,151.70
VIABILIDADE ECONÔMICA Ano 0 2019 2020 2021
COOPERATIVA AGRICOLA DML -
CABINDA S.A
(BANANAL/TOMATAL) Período zero Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Internet US$ 37,864.08 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02 US$ 9,466.02
Taxa US$ 715.05 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76 US$ 178.76
Outros US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
4. FLUXO DE CAIXA
(=) EBITDA #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
(-)Depreciação* US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
(=) Lucro Antes do Imposto Industrial US$ - #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
(-) Impostos Industrial (lucro real) US$ 40,893.20 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
(=) Fluxo de Caixa Bruto #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
(-) Investimentos Brutos US$ 2,910,553.40 US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ - US$ -
(=) Fluxo de Caixa Livre #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
(=) Fluxo de Caixa Livre Acumulado #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Lucratividade #NAME? #NAME? #NAME? 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
4,700,000
Fluxo de Caixa Econômico 2019 2020 2021
4,400,000
Indicadores de Retorno
VPL #NAME?
4,200,000
Em Porcentagem
%
Impostos 1% 4,100,000
2019 2020 2021
Taxa de desconto 5%
Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado
PLANO DE NEGÓCIOS
Definição Investimentos
Projeção de Análise de
Receitas Viabilidade
Sensibilidade
GÓCIOS
mentos Custos
e de Panorama
dade
lidade
PLANO DE NEGÓCIOS - DEFINIÇÃO DO NEG
SETOR DE ATUAÇÃO
Pecuária
CONCORRÊNCIA
O / PRODUTO
ão de Gados e Aves
UAÇÃO
NCIA
PONTENCIALIZAR)
MENIZAR/ELIMINAR)
e tipo de negócio.
DESCRIÇÃO Ano 0 2024 2025 2026
Kz - Kz - Kz - Kz -
Kz - Kz - Kz - Kz -
Patrocínio e doações Kz - Kz - Kz - Kz -
4. FLUXO DE CAIXA
(=) EBITDA Kz (21,383,350.00) Kz 89,588,200.00 Kz 138,795,127.00 Kz 155,928,261.03
0 - - -
Indicadores de Retorno
VPL ou VAL Kz 81,781,304.57
Impostos 30%
242,396,408
221,366,583
204,024,500
152,300,000
101,421,713 127,65
113,414,906
66,976,864
60,726
-168,349,836
Kz 56,768,800.00
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz -
Kz 56,768,800.00
Kz 242,396,407.84
Kz 155,533,571.42
Kz 86,862,836.42
Kz -
Kz 66,125,221.68
Kz 9,356,421.68
Kz -
Kz 6,060,786.40
Kz -
Kz -
Kz 632,649.94
Kz -
Kz 1,543,759.62
Kz 1,119,225.73
Kz 56,768,800.00
Kz 20,638,800.00
Kz -
Kz -
Kz -
Kz 4,000,000.00
Kz -
Kz 1,430,000.00
Kz 12,200,000.00
Kz -
Kz 3,250,000.00
Kz 1,500,000.00
Kz 5,650,000.00
Kz -
Kz 2,000,000.00
Kz 1,000,000.00
Kz -
Kz -
Kz 2,000,000.00
Kz 700,000.00
Kz 1,560,000.00
Kz 60,000.00
Kz 780,000.00
Kz -
Kz 176,271,186.15
Kz 14,217,080.92
Kz 162,054,105.24
Kz 48,616,232.00
Kz 113,437,873.24
Kz -
Kz 127,654,954.15
Kz 60,726,831.15
72.72%
2027
242,396,408
66,125,222
176,271,186
127,654,954
60,726,831
Kz66,976,864.0
0
ANO 0 2024
242,396,408
221,366,583
,713 127,654,954
113,414,906
Kz(235,326,70
60,726,831
0.00)
2026 2027
-54,934,930
Montante (Kz 000) Kz 213,943,350 Retirada 31-Mar-19 Taxa Juros 12.0% Prazo 10 anos Câmbio Kz 270
EURO 792,383
.: Tabela SAC sem Inflação :. Pagamentos->
Índice de Amort
# Pgto Data Vcto Dia da Semana Juros no Período Saldo Devedor Juros Amort % Amort Data Vcto Parcela a Pagar
Juros Acum. Acum
3. EXISTÊNCIAS 25,150,000.00
3.2 Gados e Aves 25,150,000.00
TOTAL 192,560,000.00
Conta Rúbrica Qt PU
1.1 IMOBILIZADO CORPÓREO
11.1 Vedações 1 12,400,000.00
11.2 Edifício 1 28,300,000.00
11.3 Instalação Eléctrica 2 6,700,000.00
11.4 Geradores de 60 KVA 1 12,480,000.00
11.5 Câmaras Frigorificas 1 7,500,000.00
11.6 Viatura Pesadas 1 13,595,350.75
11.7 Equipamentos Administrativos 2 9,300,000.00
2
12. IMOBILIZADO INCORPÓREO
12.1 Softaware de Gestão 1 260,000.00
12.1 Legalização Empresa 1 2,300,000.00
TOTAL
SALÁRIOS
DESCRIÇÃO QT SALÁRIO
REMUNERAÇÕES
DIRECTOR GERAL 1 500,000.00
ADMINISTRATIVOS 2 160,000.00
ENGENHEIRO AGRÔNOMO 1 300,000.00
OPERÁRIO (PASTOR) 3 45,000.00
BASE VIDA E ARMAZÉM 3 45,000.00
MOTORISTA 1 80,000.00
TOTAL
COMPRAS
VENDAS
Empréstimo 192,560,000.00
Taxa de Juro anual 12%
Período 10.00
Imposo de selo 0.1%
Prestações
PERIODO Dívida Reembolso
(1) (2)
ANO 0 192,560,000.00
2025 181,587,129.35 34,080,070.65
2026 169,297,514.22 34,080,070.65
2027 155,533,145.28 34,080,070.65
2028 140,117,052.06 34,080,070.65
2029 122,851,027.66 34,080,070.65
2030 103,513,080.32 34,080,070.65
2031 81,854,579.31 34,080,070.65
2032 57,597,058.18 34,080,070.65
2033 30,428,634.51 34,080,070.65
2034 0.00 34,080,070.65
ORÇAMENTO DE TESOURARIA
Indicadores de Retorno
VPL ou VAL Kz 81,781,304.57
TIR - Taxa Interna de Retorno (anual) 23.6%
Payback (Anual) 168,349,839
Impostos 30%
TMA - Taxa de Juro (Anual) 10%
ANO 0 2024
FLUXO DE CAIXA -235,326,700.00 66,976,864.00
INVESTIMENTOS 192,560,000.00 54,873,400.00
CUSTOS 21,383,350.00 62,711,800.00
RECEITAS 0.00 152,300,000.00
101,421,713.00 113,
66,976,864.00
-
235,326,700.00
QUADRO N.º 1
Valores em AKZ
2024 2025 2026 2027 2028
Investimentos Iniciais
Fundo de maneio
EXISTÊNCIAS
Legalização Empresa
IMOBILIZADO
INCORPÓREO
Equipamentos
Administrativos
Câmaras Frigorificas
Instalação Eléctrica
Vedações /Terrenos
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
QUADRO N.º 3
Valores em AKZ
N.º DE MESES 2024 2025 2026 2027
17,355,000.00 19,110,000.00 19,110,000.00 19,110,000.00
13 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
13 4,160,000.00 4,160,000.00 4,160,000.00 4,160,000.00
13 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00
13 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00
13 0.00 1,755,000.00 1,755,000.00 1,755,000.00
13 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00
QUADRO N.º 4
Valores em AKZ
2025 2026 2027
5,534,964.75 5,585,978.25 6,060,786.40
577,762.50 583,087.50 632,649.94
0.00 0.00 0.00
QUADRO N.º 5
Valores em AKZ
2025 2026 2027
130,912,250.00 142,039,791.25 155,533,571.42
73,112,250.00 79,326,791.25 86,862,836.42
anos
QUADRO N.º 6
Valores em AKZ
stações
Juro 12% Amortização Imposto de Selo Valor à descontar
(3) (4)=(2)-(3) (5)=(1)xD100 (6)=(3)+(5)
QUADRO 7
Valores em AKZ
2025 2026 2027
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
1,430,000.00 1,430,000.00 1,430,000.00
12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
700,000.00 700,000.00 700,000.00
1,560,000.00 1,560,000.00 1,560,000.00
60,000.00 60,000.00 60,000.00
780,000.00 780,000.00 780,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
5,650,000.00 5,650,000.00 5,650,000.00
3,250,000.00 3,250,000.00 3,250,000.00
36,130,000.00 36,130,000.00 36,130,000.00
QUADRO 8
Valores em AKZ
2025 2026 2027
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
0.00 0.00 0.00
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
65,229,373.00 65,438,321.47 66,125,221.68
36,130,000.00 36,130,000.00 36,130,000.00
2,040,245.00 2,213,665.83 2,423,964.08
20,638,800.00 20,638,800.00 20,638,800.00
14,217,080.92 14,217,080.92 14,217,080.92
138,255,498.92 138,637,868.22 139,535,066.68
QUADRO 9
2025 2026
Valores em AKZ
2027
Visão Gera
Vendas
204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84 Despesas
Visão Gera
QUADRO 10
Valores em AKZ
2025 2026 2027
-15,127,142.02 22,168,030.31 34,040,985.76
14,217,080.92 14,217,080.92 6,912,464.00
21,790.46 20,315.70 18,663.98
-888,270.65 36,405,426.93 40,972,113.74
113,414,906.03 127,654,954.15
101,421,713.00
0.00
0.00
0.00
6,912,464.00
Crescimento
ANO 1 7%
ANO 2 9%
ANO 3 10%
ANO 4 10%
ANO 5 10%
Visão2023
Geral sobre o Financeiro
2024 2025 2026 2027
0.00 152,300,000.00 204,024,500.00 221,366,582.50 242,396,407.84
35,429,807.20 119,129,990.46 133,559,318.11 139,028,445.17 145,964,136.75
Visão Geral sobre o Financeiro
101
66,976,864.00
ANO 0 2024
-235,326,700.00
CRONOGRAMA
SEMEADURA
COLHEITA
127,654,954.15
101,421,713.00 113,414,906.03
2027
ANÁLISE DE SENSIBILIDADE
3% 4% 5%