Audit Intern Al Calitatii SC Aliment SRL
Audit Intern Al Calitatii SC Aliment SRL
Audit Intern Al Calitatii SC Aliment SRL
ALIMENT S.R.L.
Cuprins
l. Prezentarea societii
1.1. Statutul juridic i prezentarea general a societii
1.2. Misiunea firmei i obiectivele acesteia
2. Precizarea obiectivelor generale ale auditului calitii
2.1. Elemente de definire a auditului calitii
2.2. Obiectivele generale ale auditului calitii
3. ncadrarea tipului de audit n tipologia cunoscut
3.1. Tipuri de audituri ale calitii
4. Organizarea activitii de audit i metodologia auditului
4.1. Metodologia auditului sistemelor calitii
4.2. Stabilirea documentelor de lucru ale auditului sistemelor calitii
5. Aspecte practice privind auditul
Concluzii
1. Prezentarea societii
1.1 Prezentarea general a societii
Date de identificare:
- Denumire: S.C. Aliment S.R.L.
- Sediul:localitatea Braov, judeul Braov
- Cod Unic de nregistrare: 5845723 din 20.03.2007
- Nr. de nmatriculare la Oficiul Registrului Comerului: J04/650/2007
Obiectul de activitate (cod CAEN):
-
Pe baza rezultatelor auditului calitii vor fi definite aciunile corective necesare. Aceste
aciuni au n vedere identificarea i eliminarea cauzelor neconformitilor constatate, n scopul
prevenirii repetrii lor.
Aciunile corective pot implica modificri n proceduri i n sistemul calitii, astfel
nct s se asigure mbuntire a calitii n fiecare din etapele traiectoriei produsului.
Nu trebuie confundat auditul cu activitile de supraveghere a calitii, sau cu cele de
inspecie, care au ca scop tinerea sub control a unui proces, respectiv acceptarea unui anumit
produs.
Eficacitatea auditurilor calitii depinde foarte mult de competen i experiena
auditorilor. Prin auditor (n domeniul calitii) se nelege o persoan care are calificarea
necesar pentru a efectua audituri ale calitii. El trebuie s fie autorizat pentru efectuarea unui
anumit audit.
2.2. Obiectivele generale ale auditului calitii
Auditul calitii poate fi efectuat n urmtoarele scopuri principale:
- evaluarea conformitii proceselor i rezultatelor acestor procese (produse,
servicii) cu un anumit standard sau cu un alt document normativ;
- evaluarea conformitii unor elemente ale sistemului calitii, sau a sistemului n
ansamblu, cu cerinfele specificate;
- evaluarea eficacitii sistemului calitii mtreprinderii privind realizarea
obiectivelor stabilite;
- identificarea punctelor critice, surse ale deficientelor, n desfurarea activitilor
din ntreprindere;
- iniierea msurilor corective i de mbuntire necesare, privind procesele i
rezultatele acestor procese (produse, servicii);
- urmrirea aplicrii msurilor corective i de mbuntire stabilite.
O ntreprindere poate hotr, prin urmare, efectuarea unor audituri periodice pentru a
stabili dac produsele n curs de fabricaie, sau cele noi, corespund cerinelor specificate (n
standarde sau n alte documente normative) i pentru a evalua n ce msur procesele sunt inute
sub control.
Pe de alt parte, auditurile pot fi efectuate pentru evaluarea sistemului calitii
ntreprinderii, n raport cu un anumit standard sau pentru a verifica dac acest sistem este
implementat i satisface n mod constant cerinele
prestabilite. Prin auditul calitii
ntreprinderea urmrete , de asemenea, identificarea punctelor critice, n vederea reducerii
costurilor referitoare la calitate, ca i supravegherea aplicrii msurilor corective stabilite.
Pe baza rezultatelor auditurilor pot fi mai bine fundamentate aciunile de mbuntire a
calitii proceselor, produselor i a sistemului calitii ntreprinderii. n msura n care aceste
audituri sunt core planificate i programate, innd seama de natur i importan activitilor,
i sunt efectuate de auditori calificai, se poate ajunge la micorarea continua a abaterilor i
implicit la creterea gradului de satisfacere a cerinelor
Auditurile calitii pot fi efectuate n scopuri interne sau externe . n mod corespunztor,
deosebim audituri interne i externe ale calitii (fig. 1).
confirmarea datei la care va avea loc reuniunea de ncheiere, precum i reuniunile intermediare
ale echipei de audit cu conducerea ntreprinderii, clarificarea detaliilor planului de audit.
- Examinarea sistemului calitii, sau a unor elemente ale acestuia, presupune
culegerea dovezilor i formularea observaiilor auditorilor.
Culegerea dovezilor se realizeaz prin analiza documentelor, chestionarea personalului
implicat n domeniul auditat i prin observarea direct a desfurrii activitilor n domeniul
respectiv.
Observaiile auditorilor, formulate dup auditarea tuturor activitilor , sunt analizate de
echipa de audit, pentru a se stabili care din ele vor fi raportate ca neconformiti. Aceste
neconformiti trebuie s fie documentate clar i concis i demonstrate pe baza unor dovezi
corespunztoare. Identificarea neconformitilor se realizeaz n raport cu cerinele specificate
n standard sau n alte documente de referin ale auditului. Se recomanda c observaiile s fie
analizate de responsabilul de audit, mpreun cu reprezentantui conducerii ntreprinderii auditate.
n mod obinuit, neconformitile constatate cu prilejul auditului se clasifica, n funcie
de gravitatea lor, n dou categorii: majore i minore. Aceasta delimitare este importan n
luarea deciziei de aprobare/certificare a sistemului calitii organizaiei.
Neconformitafile majore se refer la nesatisfarea cerinelor standardului de referin, care
afecteaz ntr-o msur importan implementarea sau meninerea sistemului calitii. Exemple
tipice de asemenea neconformiti sunt considerate urmtoarele :
=> definirea i documentarea necorespunztoare a politicii organizaiei referitoare la
calitate sau a procedurilor sistemului calitii;
=> cerinfele prevzute n procedurile sistemului calitii nu au fost documentate ntr-o
msur semnificativ;
=> cerina specificata de standardul de referin, relevan pentru o anumit activitate,
nu a fost menfionata;
=> nregistrrile referitoare la calitate nu demonstreaz funcionarea eficient a
sistemului calitafii. n cazul constatrii unor neconformiti majore, echipa de audit nu
recomand aprobarea/certificarea sistemului calitii organizaiei auditate.
Neconformitafile minore sunt neconformiti izolate sau sporadice, care nu afecteaz n
mod semnificativ implementarea sau meninerea sistemului calitii. Exemple tipice de asemenea
neconformiti sunt considerate urmtoarele :
=> existena unor abateri minore n implementarea procedurilor documentate ale
sistemului calitii;
=> unele nregistrri referitoare la calitate sunt incomplete, astfel nct nu pot servi la
demonstrarea funcfionarii corespunztoare a sistemului
=> stadiul confirmrii metrologice a unor echipamente de ncercri nu este identificat;
=> unele documente referitoare la sistemul calitii nu sunt semnate sau nu exist alte
dovezi privind aprobarea lor.
n cazul constatrii unor neconformiti minore, echipa de audit reco-manda
aprobarea/certificarea sistemului calitii organizaiei auditate, urmnd ca verificarea
implementrii aciunilor corective necesare s se fac, de regul, cu prilejul auditului de
supraveghere.
Pentru c o neconformitate s poat fi considerate minor, este important ca aceasta s
apar n mod izolat. n caz contrar, poate deveni o neconformitate major.
- Reuniunea de ncheiere cu conducerea ntreprinderii are loc nainte de
elaborarea raportului de audit. La aceast reuniune participa i responsabilii domeniilor auditate.
Responsabilul auditului prezint constatrile echipei de audit i concluziile acesteia privind
8
eficacitatea sistemului calitii n realizarea obiectivelor. Auditorii pot face recomandri, dac
acest lucru este cerut de ntreprinderea auditat, privind mbuntire a sistemului calitii.
d) Elaborarea i gestionarea documentelor auditului. Principalul document cu care se
finalizeaz auditul sistemului calitii este raportul de audit.
- Elaborarea raportului de audit se realizeaz sub coordonarea responsabilului de
audit.
- Difuzarea raportului de audit. Raportul de audit este predat clientului de ctre
responsabilul auditului. Clientul este cel care pune la dispoziia conducerii ntreprinderii auditate
un exemplar al acestui raport. Difuzarea raportului ctre teri este posibil numai cu acordul celui
auditat.
- Pstrarea documentelor auditului se realizeaz potrivit celor stabilite de comun
acord, de ctre client, organismul auditor i cel auditat.
e) ncheierea auditului. Auditul se considera ncheiat atunci cnd raportul de audit a fost
predat clientului.
f) Urmrirea aciunilor corective. Responsabilitatea stabilirii aciunilor corective pentru
eliminarea neconformitilor identificate cu prilejul auditului, sau a cauzelor acestora, revine
ntreprinderii auditate.
Responsabilitatea auditorului se limiteaz la identificarea neconformitilor.
Clientul, mpreun cu cel auditat, poate stabili, dup consultarea organismului auditor,
data finalizrii aciunilor corective i a auditurilor de urmrire ("follow-up audits"). Dup
verificarea implementrii aciunilor corective, organismul auditor poate elabora un "raport de
urmrire", pe care-l va difuza n acelai mod ca i raportul de audit iniial.
4.2. Stabilirea documentelor de lucru ale auditului sistemelor calitii
Pentru desfurarea corespunztoare a auditului sistemelor calitii se recomanda
utilizarea unor documente de lucru.
Totui, nu trebuie czut n capcana utilizrii unui numr prea mare de asemenea
documente, care ncetinesc auditul.
Auditorul ef poate avea documente de lucru ntr-un format standard, pentru a controla
cadrul general al desfurrii auditului. Forma acestor documente de lucru nu este importan .
Conteaz mai mult ca ele s fie eficiente i subordonate procesului de audit.
Pentru facilitarea desfurrii auditului i pentru consemnarea i raportarea concluziilor
pot fi utilizate urmtoarele tipuri de documente:
- liste de verificare / chestionare de audit, utilizate pentru evaluarea sistemului
calitafii / zonei auditate;
- formulare pentru raportarea observaiilor auditului;
- formulare pentru documentarea dovezilor de susinere a concluziilor la care au
ajuns auditorul.
Documentele de lucru trebuie astfel concepute nct s nu limiteze activitile sau
investigaiile suplimentare, care pot deveni necesare pe parcursul desfurrii auditului.
SC CERTIFICARE SQ S.A
SC CERTIFICARE SQ SA
RAPORT DE AUDIT
Nr.10 / Data 10.12.2011
Organizaia auditat: SC ALIMENT SRL
Domeniu de activitate: Morarit si Panificatie
Perioada de audit: 10.12.2011
Standard de referin: SR EN ISO 9001:2006, SR EN ISO 14001:2005
Tipul auditului: intern
Auditor sef: Dr. ing. Nedelcu Florina
Auditori: Croitoru Alexandru
Obiective/Domeniu
Domeniul Auditului conform Planului de audit anexat, a inclus zonele eseniale pentru
funcionarea sistemului calitii organizaiei. n fiecare zon auditat s-au avut n vedere
elementele aplicabile ale sistemului calitii.
Documente de referin pentru audit:
SR EN ISO 9001:2006
Persoane contactate din organizaia auditat:
Ing. Focsa Gina
Constatri:
Auditul s-a desfurat n conformitate cu planul de audit stabilit cu consultarea
auditatului. Dovezi obiective asupra implementrii sistemului calitii la SC ALIMENT SRL sau obinut prin intermediul interviurilor cu personalul implicat, al analizrii documentelor i
nregistrrilor calitii, precum i prin observarea activitilor n curs de desfurare n timpul
auditului.
PROCES VERBAL AUDIT
PROCES VERBAL AL SEDINEI DE NCHIDERE
ORGANIZAIE: SQ SC CERTIFICARE SA
REPREZENTANT ORGANIZAIE: Nedelcu Florina
DATA I DURATA EFECTIV A AUDITULUI:10.12.2011, 9.00-17.00
PERSOANE DIN ORGANIZAIA AUDITAT CARE AU PARTICIPAT LA
SEDINA DE NCHIDERE:( Nume si Prenume/ funcia)
Ing. Dan Vasile
Ing. Focsa Gina
ECHIPA DE AUDIT
Auditor sef : Dr. Ing Nedelcu Florina
Auditori: Ing. Croitoru Alexandru
OBSERVAIILE ECHIPEI DE AUDIT
Neconformiti/ observaii
Numar
Paragraf standard referin
Neconformiti majore
Neconformiti minore
3
SR EN ISO 9001:2006 4.2.3
Avnd n vedere documentele prezentate, compartimentele vizitate i raspunsurile
date la ntrebrile puse, auditorii declar c i-au ndeplinit misiunea, n condi ii
satisfctoare.
Semntura auditorilor nu angajeaz n nici un fel responsabilitatea personal n caz
de incidente, accidente sau erori comise de organizaie dup audit.
Auditorii declar c dac nu au fost depistate neconformiti la data auditului, asta
Neconformitate/
activitatea
auditat
2.
3.
Documentul de
referin fa de
care se justific/
paragraf
SR EN ISO
9001:2006
4.2.3
SR EN ISO
9001:2006
6.2.2. e)
SR EN ISO
9001:2006
8.2.2.
REPREZENTANTUL AUDITATULUI,
Dr. ing. Dragomir Mihai
CONCLUZII
Tip
Neconfor
mi tate
m
Semnturi
Auditor
Auditat
AUDITOR EF,
Dr. ing. Nedelcu Florina
Scopul principal al auditului calitii este de a evalua aciunile corective necesare pentru
eliminarea deficientelor si posibilitatile de mbuntire a sitsemului calitii ntreprinderii, a
proceselor sale, a produselor si serviciilor pe care le ofera.
n domeniul managementului calitii, termenul de audit este utilizat n sensul de
examinare a calitii produselor, serviciilor, proceselor unei ntreprinderi sau a sistemului calitii
n ansamblu.
Prin auditurile calitii se evalueaz:
sistemul calitii ntreprinderii in ansamblu sau elemente ale
acestuia;
procesele ntreprinderii;
rezultatele proceselor (produse, servicii).