29

Download as pdf or txt
Download as pdf or txt
You are on page 1of 2

UD.

BUANA
NERACA LAJUR
PERIODE 31 DESEMBER

NERACA SALDO AJP


NO AKUN NAMA AKUN
DEBET KREDIT DEBET
111 CASH IN BANK 200.770.000 - 5.070.000
112 PETTY CASH 6.750.000 - -
113 ACCOUNTS RECEIVABLE 709.500.000 - -
114 ALLOWANCE FOR DOUBTFUL DEBT - 19.000.000 -
115 MERCHANDISE INVENTORY 617.600.000 - -
116 STOR SUPPLIES 10.700.000 - -
117 PREPAID INSURANCE 15.300.000 - -
118 PREPAID REFT 21.300.000 - -
119 PREPAID TAX 15.000.000 - -
121 EQUIPMENT AT COST 63.300.000 - -
122 EQUIPMENT ACCUM DEP - 16.500.000 -
211 ACCOUNTS PAYABLE - 788.260.000 -
212 EXPENSE PAYABLE - 1.400.000 -
213 INVCOME TAX PAYABLE - - -
214 PPN PAYABLE - - -
215 PPN OUTCOME - 104.800.000 104.800.000
216 PPN INCOME 97.660.000 - -
221 BANK MANDIRI LOAN - 285.000.000 -
311 RAKA CAPITAL - 366.500.000 -
312 RAKA DRAWING 25.400.000 - -
313 INCOME SUMMARY - - -
411 SALES - 1.601.300.000 -
412 SALES RETURN 50.000.000 - -
511 COST OF GOODS SOLD 1.193.100.000 - -
512 FREIGHT PAID 8.800.000 - -
610 ADVERTISING EXPENSES 4.875.000 - -
611 TELEPHONE & ELECTRICITY EXPENSES 9.675.000 - 2.200.000
612 STORE SUPPLIES EXPENSES 4.750.000 - 5.850.000
613 BAD DEBT ESPENSE 15.100.000 - 16.475.000
614 DEPRECIATION EXPENSE 16.500.000 - 1.250.000
615 INSURANCE EXPENSE 14.300.000 - 1.250.000
616 RENT EXPENSE 23.300.000 - 2.500.000
617 WAGES & SALARIES 36.300.000 - 3.500.000
618 OTHER OPERATING EXPENSE 9.800.000 - -
811 INTEREST REVENUE - 6.100.000 -
911 INTEREST EXPENSE 12.480.000 - -
912 BANK SERVICE CHARGE 6.600.000 - 250.000
913 INCOME TAX EXPENSE - - 7.756.500
TOTAL 3.188.860.000 3.188.860.000 150.901.500
UD.BUANA
RACA LAJUR
31 DESEMBER 2021

AJP NSSP RUGI / LABA NERACA


KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT DEBET KREDIT
- 205.840.000 - - - 205.840.000 -
- 6.750.000 - - - 6.750.000 -
- 709.500.000 - - - 709.500.000 -
16.475.000 - 35.475.000 - - - 35.475.000
- 617.600.000 - - - 617.600.000 -
5.850.000 4.850.000 - - - 4.850.000 -
1.250.000 14.050.000 - - - 14.050.000 -
2.500.000 18.800.000 - - - 18.800.000 -
- 15.000.000 - - - 15.000.000 -
- 63.300.000 - - - 63.300.000 -
1.250.000 - 17.750.000 - - - 17.750.000
- - 788.260.000 - - - 788.260.000
5.700.000 - 7.100.000 - - - 7.100.000
7.756.500 - 7.756.500 - - - 7.756.500
7.140.000 - 7.140.000 - - - 7.140.000
- - 0 - - - -
97.660.000 - 0 - - - -
- - 285.000.000 - - - 285.000.000
- - 366.500.000 - - - 366.500.000
- 25.400.000 - - - 25.400.000 -
- - - - - - -
- - 1.601.300.000 - 1.601.300.000 - -
- 50.000.000 - 50.000.000 - - -
- 1.193.100.000 - 1.193.100.000 - - -
- 8.800.000 - 8.800.000 - - -
- 4.875.000 - 4.875.000 - - -
- 11.875.000 - 11.875.000 - - -
- 10.600.000 - 10.600.000 - - -
- 31.575.000 - 31.575.000 - - -
- 17.750.000 - 17.750.000 - - -
- 15.550.000 - 15.550.000 - - -
- 25.800.000 - 25.800.000 - - -
- 39.800.000 - 39.800.000 - - -
- 9.800.000 - 9.800.000 - - -
5.320.000 - 11.420.000 11.420.000 - -
- 12.480.000 - 12.480.000 - - -
- 6.850.000 - 6.850.000 - - -
- 7.756.500 - 7.756.500 - - -
150.901.500 3.127.701.500 3.127.701.500 1.446.611.500 1.612.720.000 1.681.090.000 1.514.981.500
166.108.500 166.108.500
1.612.720.000 1.612.720.000 1.681.090.000 1.681.090.000

You might also like