Practica Sistema de Pólizas
Practica Sistema de Pólizas
Practica Sistema de Pólizas
Instrucciones.
Registra la siguientes operaciones en plizas de diario, cheque o ingreso segn
Muebles Rsticos
Balance general al 31 de Agosto del 2015
ACTIVO
CIRCULANTE
Caja
Bancos
Almacn
Clientes
Deudores diversos
FIJO
Edificios
Equipo de transporte
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CIRCULANTE
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores diversos
TOTAL PASIVO
CAPITAL CONTABLE
Capital inicial
Utilidades retenidas
$5,000.00
327,700.00
161,300.00
125,000.00
10,000.00 $629,000.00
$250,000.00
139,000.00
389,000.00
$1018,000.00
$50,000.00
30,000.00
10,000.00
90,000.00
$900,000.00
28,000.00
$928,000.00
Saldos
$5,000.00
$5,000.0
0
327,701.15
327,701.
15
161,300.00
63,000.0
0
60,800.0
0
37,500.0
0
125,000.00
50,000.0
0
75,000.0
0
10,000.00
$5,000.0
0
Rodrigo Rojas
5,000.00
EQUIPO DE REPARTO
Camioneta Chevrolet tornado
PROVEEDORES
De todo muebles S.A.
DOCUMENTOS POR PAGAR
Letra de cambio No. 20
Pagare no. 55
$139,000.0
0
$139,000
.00
50,000.00
50,000.0
0
30,000.00
$25,000.
00
5,000.00
ACREEDORES DIVERSOS
Chevrolet del Caribe S.A
10,000.00
10,000.0
0
2.-2 septiembre del 2015. Vende a crdito 2 salas Liz Queen a $7,600.00 cada una
y 5 comedores primavera a $5,500.00. A la sala de Fiestas Los jardines segn
factura no. 0125
3.- de septiembre, se expidi el cheque no. 145 del Banco Santander para pagar la
publicidad del presente mes por $3,500.00 favor del Peridico El noticiero segn
factura no. 34567
4.-5 de septiembre.- compr a crdito 3 comedores a Distribuidora de muebles finos
a $2,800.00 cada uno segn factura no. 4567
5.-7 de septiembre.- vende al contado 3 camas Queen a $7,000.00 cada uno, segn
factura no. 0126, el importe fue depositado a la cuenta de cheques del banco
Santander.
6.- 10 de septiembre.- Se expide el cheque No.146 a favor del proveedor de todo
muebles S.A. para pagar la letra de cambio no. 20 con intereses moratorios del 5%,
ms IVA del inters.
7.- 12 de septiembre.- el cliente Los jardines devolvi una sala Queen por no ser
del color convenido segn nota de devolucin no. 001
8.-13 de septiembre.- se expide el cheque no. 147 del Banco Santander a favor de
Luis Gonzales jefe de recursos humanos para pagar la nmina de la presente
quincena que asciende a $12,000.00 para el rea de administracin y $15,000.00
para el rea de ventas, de los cuales se les retuvo $4,050.00 de ISR y 4,500.00 de
cuotas del seguro social.
9.- 14 de septiembre. Realiz las siguientes ventas:
6 camas Queen al contado a $7,200.00 cada una segn factura No. 0127,
5 Salas Liz a crdito a $7,600.00 cada una al hotel Oasis segn factura no. 0128
5 comedores primavera al restaurante Las cacerolas segn factura no. 0129, a
5,200.00 cada uno el
50% fue a crdito y resto se lo pagaron un cheque.
Las ventas al contado y el cheque recibido fueron depositados a la cuenta de cheque
del banco Santander.