Formato de ISUN
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PLAN DE NEGOCIO
AULA : 2A
SEDE : PIURA
PERÚ - 2012
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PLAN DE NEGOCIO
1. RESUMEN EJECUTIVO
Fuentes de financiamiento:
La propietaria será:
2
2. IDEA DE NEGOCIO
Idea de negocio:
3. PLAN DE MERCADEO
Publico femenino con edades entre los 15 y los 55, que se encuentren
ubicadas en la ciudad de Piura: estudiantes de los últimos años de
secundaria, universitarias y estudiantes de institutos, mujeres independientes,
amas de casa, turistas, etc.
Además al público del interior del país, que tengan cuentas en redes sociales
y que compren a través de tiendas virtuales.
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Perfil de clientes potenciales
CARACTERÍSTICAS PERFIL
INDIVIDUOS PARTICULARES:
Publico femenino con edades entre los 15 y los 55 años que
compran bolsos artesanales, y valoran diseñarlos y prefieren la
DIMENSIÓN
FUTURA DEL Aumentarán los clientes (x)
MERCADO
Porque son artículos utilitarios e imprescindibles en la vida diaria
¿POR QUÉ LOS
CLIENTES de toda mujer, que no solo cumple con la función de guardar
NECESITAN ESTE elementos personales, si no que también complementa el estilo
PRODUCTO?
personal de cada una.
Tienen gustos y preferencias en cuanto a calidad, telas durables,
flexibles, de colores diversos, diseños juveniles y casuales,
GUSTOS Y según las tendencias y temporada.
PREFERENCIAS Además, aprecian mucho tener la posibilidad de contribuir con su
DEL CLIENTE
creatividad en el diseño. adquiriendo así productos exclusivos e
innovadores, los precios deben fluctuar entre S/.40.00 y S/.75.00
*dato recopilado en encuesta realizada a 100 mujeres
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3.2. Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Características del
COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 3
Competidor COMPETIDOR 2
MOIXX DOIT CENTRO DE
NOMBRE
ABASTOS
CLASE DE Accesorios Accesorios Mochilas carteras,
PRODUCTO O femeninos y femeninos maletas, etc.
SERVICIO ropa
PRECIOS S/. 50 S/. 70 S/. 38
CALIDAD DE BIENES Regular bueno regular
O SERVICIOS
Regular Muy bueno malo
EQUIPO
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3.3. Productos y/o Servicios a Ofertar
CARTERAS REVERSIBLES:
6
CARTERAS INFANTILES:
CARTERAS PERSONALIZADAS:
7
Especificaciones técnicas de los productos
SERIE DE PRODUCTOS
PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO
1 2 3 4
CALIDAD dril, jeans, tc dril, jeans, etc dril, jeans, etc dril, jeans, etc
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3.4. PRECIO
A continuación un análisis de los precios de mis productos servicios:
PRODUCTOS
DETALLE CARTERAS CARTERAS CARTERAS CARTERAS
DISEÑOS REVERSIBLES PERSONALIZA INFANTILES
LIBRES DAS
COSTOS ESTIMADOS 15.86 19.39 30.55 7.05
POR ARTICULO
PRECIOS MAS ALTO 80 90 - 25
DE PROMEDIO 45 70 - 20
COMPETID MAS BAJO
30 40 - 10
ORES
PRECIO A COBRAR 33.75 y 45 41.25 y 55 65 15 y 20
RAZÓN POR EL PECIO Porque es el precio promedio en el mercado y según las
ESTABLECIDO encuestas realizadas son esos los precios que mi público
objetivo paga normalmente por adquirir estos productos.
DESCUENTOS 25% 25% 25% 25%
OTORGADOS:
vendedoras vendedoras por vendedoras vendedoras
RAZÓN PARA LOS por catalogo catalogo y a por catalogo y por catalogo
DESCUENTOS y a tiendas tiendas a tiendas y a tiendas
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ESTRATEGIA
DE PRECIOS
INTERNET en casa
vendedoras por Bazares, tiendas
-TALLER- de ropa y
catalagos
boutiques
tiendas virtuales:
facebook mercado
libre,oxl
3.5. PLAZA
Las tiendas virtuales como Mercado libre permiten Acceso de los clientes a
los productos durante las 24 horas del día y desde cualquier parte y permite,
Manejar pedidos de manera eficiente y en poco tiempo, hacer ofertas y
promociones para obtener más ventas.
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EL MÉTODO DE DISTRIBUCIÓN QUE UTILIZARÉ SERÁ
DIRECTA:
INDIRECTA:
Además según mi estudio realizado son mediante estos medios por los que
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3.6. PROMOCION
Descripción de promoción
12
4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO
4.1. ORGANIZACIÓN DEL PERSONAL
Empleare a 3 Trabajadores.
NÚMERO DE
ÁREA PUESTO CALIFICACIÓN
TRABAJADORES
Encargado del proceso
ADMINISTRATIVA administradora administrativo y 1
contable del negocio.
Costurera con
PRODUCCIÓN Costurera experiencia en 1
elaboración de bolsos.
Operaria de razado, recorte y
1
costura empaquetado
NÚMERO TOTAL DE TRABAJADORES
3
PROPIETARIA
AREA AREA DE
ADMINISTRATIVA PRODUCCION
costurera
administradora
Operaria de
costura
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4.3. ORGANIZACIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
Para la producción del bien se desarrollará el siguiente proceso:
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4.4. DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE LAS INSTALACIONES
ESCRI
TORIO
P
U
E
R
3.50 m MAQUINA DE
T
COSER
A
VENTANA
3.5m
15
PROYECCIÓN DE VENTAS
PRODUCTO / SERVICIO MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12 TOTAL
1 C. DISEÑOS LIBRE 15 15 20 18 20 18 18 20 18 18 20 20 220
2 C. REVERSIBLES 15 15 20 17 20 17 17 20 17 17 20 20 215
3 C.INFANTILES 15 15 20 15 20 15 15 20 15 15 20 20 205
4 C. PERSONALIZADOS 5 5 15 10 15 10 10 15 10 10 15 15 135
5 C. DISEÑOS LIBRE v.i 40 40 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 580
6 C. REVERSIBLES v.i 30 30 45 50 45 50 50 45 50 50 45 45 535
7 C.INFANTILES v.i 30 30 50 40 50 40 40 50 40 40 50 50 510
TOTAL UNIDADES VENDIDAS 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400
VENTAS EN SOLES MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 POR AÑO
PRODUCTO / SERVICIO PRECIO MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12 TOTAL
1 C. DISEÑOS LIBRE 45,00 675,00 675,00 900,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 810,00 810,00 900,00 900,00 9900,00
2 C. REVERSIBLES 55,00 825,00 825,00 1100,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 935,00 935,00 1100,00 1100,00 11825,00
3 C.INFANTILES 20,00 300,00 300,00 400,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 300,00 300,00 400,00 400,00 4100,00
4 C. PERSONALIZADOS 65,00 325,00 325,00 975,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 650,00 650,00 975,00 975,00 8775,00
5 C. DISEÑOS LIBRE v.i 33,75 1350,00 1350,00 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 1687,50 19575,00
6 C. REVERSIBLES v.i 41,25 1237,50 1237,50 1856,25 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 2062,50 2062,50 1856,25 1856,25 22068,75
7 C.INFANTILES v.i 15,00 450,00 450,00 750,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 600,00 600,00 750,00 750,00 7650,00
TOTAL VENDIDO SOLES 5162,50 5162,50 7668,75 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7668,75 83893,75
Estoy considerando ventas altas en los meses de día de la madre, san Valentín, navidad, entre otras celebraciones, además las ventas
irán creciendo gradualmente, a medida que se posicione la marca. Además se utilizan dos precios diferentes por cada producto, uno es
el precio al comprador final, y el otro es el precio para las ventas indirectas -v.i- que corresponde al 25% de descuento.
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4.5. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.
MATERIA PRIMA OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET TOTAL
PRODUCTO CANT PRECIO 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400
DRIL ESTAMPADO MTS 53 13,00 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868
JEANS PROCESADO MTS 10 18,00 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880
FORRO MTS 63 3,00 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988
TOTAL VENDIDO SOLES 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8
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5. PLAN FINANCIERO
INVERSIONES INICIALES
RUBRO V.UNITARIO CANTID. TOTAL
A. INVERSIONES INICIALES
MAQUINAS Y EQUIPOS 2.300,00
MAQUINA C. INDUSTRIAL- MARCA YUKI 1400,00 1,00 1.400,00
COMPUTADORA 900,00 1,00 900,00
HERRAMIENTAS 264,00
TIJERAS 10,00 2,00 20,00
REGLAS 5,00 2,00 10,00
CM 2,00 1,00 2,00
PLANCHA 70,00 1,00 70,00
PLANCHADOR 40,00 1,00 40,00
COLGADORES 2,00 40,00 80,00
AGUJAS SINGER 3,00 10,00 30,00
CARRETES DE HILO 0,20 20,00 4,00
ALFILERES 4,00 2,00 8,00
MUEBLES Y ENSERES 1.010,00
SILLAS 20,00 3,00 60,00
MESA 250,00 1,00 250,00
ESCRITORIO 200,00 1,00 200,00
ARMARIOS 250,00 2,00 500,00
COSTOS DE INSTALACIÓN 889,90
INDECOPI 534,90 1,00 534,90
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 130,00
TALONARIOS BOLETAS Y FACTURAS 95,00
EXTINTOR 80,00
BOTIQUÍN 50,00 50,00
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL 2.142,05
LUCIR PAREDES, PISO, TECHO Y CONEXIONES ELÉCTRICAS
CEMENTO 23,21 8,00 185,68
ARENA GRUESA 45,00 0,50 22,50
ARENA FINA 30,00 1,00 30,00
CERÁMICA 25,00 14,00 350,00
CRUCETAS 0,05 100,00 5,00
PEGAMENTO 11,50 3,00 34,50
FRAGUAS 5,00 3,00 15,00
ETRNIT 47,00 10,00 470,00
LISTONES DE MADERA 35,00 4,00 140,00
TIRA FONES 0,90 50,00 45,00
PUERTA 115,00 1,00 115,00
TUBO DE LUZ 2,94 4,00 11,76
CURVAS 0,50 4,00 2,00
CAJAS PARA EMPOTRADO 0,50 4,00 2,00
TOMACORRIENTES 3,56 3,00 10,68
INTERRUPTOR 2,93 1,00 2,93
MANO DE OBRA 700,00 1,00 700,00
TOTAL INVERSIONES INICIALES 6.605,95
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B. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA O MERCADERIA 1.168,90
DRIL ESTAMPADO 13,00 53 689,00
JEANS PROCESADO 18,00 10 180,00
FORRO 3,00 63 189,00
BROCHES 0,25 150 37,50
HILOS 0,26 90 23,40
APLICACIONES 0,20 150 30,00
CINTAS SATINADAS PIEZA 0,20 100 20,00
MANO DE OBRA 1.600,00
COSTURERA 700,00 1,00 700,00
OPERARIA 350,00 1,00 350,00
ADMINISTRADORA 550,00 1,00 550,00
COSTOS ADMINISTRATIVOS 155,00
LUZ 25,00 1,00 25,00
MOVILIDAD 50,00 1,00 50,00
COMUNICACIONES 50,00 1,00 50,00
MANTENIMIENTO 30,00 1,00 30,00
GASTOS DE VENTAS 420,00
TARJETAS 100,00 1,00 100,00
PUBLICIDAD INTERNET 70,00 1,00 70,00
CATÁLOGOS 150,00 1,00 150,00
BOLSAS DE PAPEL 100,00 1,00 100,00
C. TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 3.343,90
TOTAL COSTOS DE INVERSION 9.949,85
A+B
19
Costos de producción
Manejo de Proceso
ADMINISTRADORA administrativo y 550.00 8100.00
contable del
negocio.
Costurera con
COSTURERA experiencia en 700.00 4500.00
confección de
carteras
OPERARIA razado, recorte y 350.00 6600.00
empaquetado
TOTAL 19200.00
2. EVALUACIÓN
3. SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN
4. INDUCCIÓN Y CAPACITACIÓN
20
Costos de Materias Primas e Insumos
MATERIA PRIMA OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET TOTAL
PRODUCTO CANT PRECIO 150 150 220 200 220 200 200 220 200 200 220 220 2400
DRIL ESTAMPADO MTS 53 13,00 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868
JEANS PROCESADO MTS 10 18,00 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880
FORRO MTS 63 3,00 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988
TOTAL VENDIDO SOLES 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8
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5.1. Costos totales de producción del bien o servicio
CONCEPTO Costo
OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET /año
COSTOS DE 2768,9 2768,9 2826 3157 3276 3157 3157 3276 3157 3607 3276 3276 37702,8
PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA E 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676 18502,8
INSUMOS
DRIL ESTAMPADO MTS 689 689 975 923 975 923 923 975 923 923 975 975 10868
JEANS PROCESADO MTS 180 180 270 234 270 234 234 270 234 234 270 270 2880
FORRO MTS 189 189 270 252 270 252 252 270 252 252 270 270 2988
COSTURERA 700,00 700,00 100,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 1000,00 700,00 700,00 8100
OPERARIA 350,00 350,00 500,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 500,00 350,00 350,00 4500
ADMINISTRADORA 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 6600
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5.2. Costos de administración y ventas
CONCEPTO Costo/año
OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET
COSTOS DE 475 155 155 155 375 155 255 155 375 155 155 155 2720
ADMINISTRACIÓN Y
VENTA
COSTOS DE 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 1860
ADMINISTRACIÓN
LUZ 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 300
600
MOVILIDAD 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
COMUNICACIONES 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600
360
MANTENIMIENTO 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
COSTOS DE VENTA 320,00 0,00 0,00 0,00 220,00 0,00 100,00 0,00 220,00 0,00 0,00 0,00 860
23
5.3. COSTO DE DEPRECIACIÓN E INVERSIONES
DEPRECIACIÓN
INVERSIONES VALOR AÑOS DE USO DEPRECIACIÓN
ANUAL
MAQUINARIA EQUIPOS
MAQUINA C. INDUSTRIAL-
YOKI 1400,00 7,00 200,00
COMPUTADORA 900,00 3,00 300,00
HERRAMIENTAS
TIJERAS 20,00 1,00 20,00
REGLAS 10,00 1,00 10,00
CM 2,00 1,00 2,00
PLANCHA 70,00 3,00 23,33
PLANCHADOR 40,00 5,00 8,00
COLGADORES 80,00 2,00 40,00
AGUJAS SINGER 30,00 1,00 30,00
CARRETES DE HILO 4,00 1,00 4,00
ALFILERES 8,00 1,00 8,00
MUEBLES DE OFICINA
FLUJO DE CAJA
24
CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO
CONCEPTO MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 Mes 12
PRÉSTAMO FAMILIAR 1885.85
Pago 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20 157,20
Interés 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMO DE INSTITUCIÓN FINANCIERA 5000
Pago 348,82 359,89 371,32 378,87 398,97 407,81 420,76 434,12 447,91 462,13 475,74 493,65
Interés 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43
SERVICIO DE DEUDA TOTAL
Pago 506,020 517,090 528,520 536,070 556,170 565,010 577,960 591,320 605,110 619,330 632,940 650,850
Interese 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43
TOTAL 657,290 657,810 658,350 658,680 659,680 660,070 660,690 661,320 661,970 662,640 663,260 665,280
25
5.5. FLUJO DE VENTAS Y COSTOS
26
5.6. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO FINANCIERA
FLUJO DE CAJA
CERO MES1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 ANUAL
A- INGRESOS 5162,50 5162,50 7668,75 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7045,00 7045,00 7668,75 7668,75 83893,75
B- COSTOS.INVERSION 6605,95 6605,95
MAQUI. Y EQUIPOS 2.300,00 2300,00
HERRAMIENTAS 264,00 264,00
MUEBLES 1.010,00 1010,00
INSTALACION 889,90 889,90
ACONDIC. LOCAL 2.142,05 2142,05
C. COSTOS. PRODUCCIÓN 2768,9 2768,9 2826 3157 3276 3157 3157 3276 3157 3607 3276 3276 37702,80
MATERIA PRIMA 1168,9 1168,9 1676 1557 1676 1557 1557 1676 1557 1557 1676 1676
18502,80
MANO DE OBRA 1600 1600 1150 1600 1600 1600 1600 1600 1600 2050 1600 1600 19200,00
D. COSTOS. ADM. Y VENTA 475,00 155,00 155,00 155,00 375,00 155,00 255,00 155,00 375,00 155,00 155,00 155,00 2720,00
COST.ADMINISTRACION 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 155,00 1860,00
COST.VENTAS 320,00 0,00 0,00 0,00 220,00 0,00 100,00 0,00 220,00 0,00 0,00 0,00 860,00
E. COSTOS TOTALES B+C+D -6605,95 3243,90 2923,90 2981,00 3312,00 3651,00 3312,00 3412,00 3431,00 3532,00 3762,00 3431,00 3431,00 40422,80
F. SUB TOTAL A-E -6605,95 1918,60 2238,60 4687,75 3733,00 4017,75 3733,00 3633,00 4237,75 3513,00 3283,00 4237,75 4237,75 43470,95
G. DEPRECIACIÓN 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 61,40 736,83
H. GANANCIA BRUTA F-G 1857,20 2177,20 4626,35 3671,60 3956,35 3671,60 3571,60 4176,35 3451,60 3221,60 4176,35 4176,35 42734,12
I. IMPUESTO RER 1,5% 27,9 32,7 69,4 55,1 59,3 55,1 53,6 62,6 51,8 48,3 62,6 62,6 641,01
J. FLUJO DE CAJA
1829,34 2144,54 4556,95 3616,52 3897,00 3616,52 3518,02 4113,70 3399,82 3173,27 4113,70 4113,70 42093,10
ECONOMICO H-I
AMORTIZACION DEUDA 506,020 517,090 528,520 536,070 556,170 565,010 577,960 591,320 605,110 619,330 632,940 650,850 6886,39
INTERESES DEUDA 151,27 140,72 129,83 122,61 103,51 95,06 82,73 70,00 56,86 43,31 30,32 14,43 1040,65
K. TOTAL SERVICIO DE
DEUDA 657,29 657,81 658,35 658,68 659,68 660,07 660,69 661,32 661,97 662,64 663,26 665,28 7927,04
F. FLUJO DE CAJA
FINANCIERO J-K 1172,05 1486,73 3898,60 2957,84 3237,32 2956,45 2857,33 3452,38 2737,85 2510,63 3450,44 3448,42 34166,06
27
6. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO
RAZONES
RAZONES
RAZONES
28
7. INDICADORES DEL PLAN DE NEGOCIO
29
ANEXOS
Cotizaciones.
30
Plan de Implementación a corto plazo de mi negocio.
Cronograma de ejecución
Concepto Acciones
Mes 1 Mes 2 Mes 3
Mercado x
Organización Compra de maquinaria herramientas
del negocio
X
Compra de herramientas
X
Selección de personal
X
Capital Inicial Materia prima
X
Mano de obra
SUNARP : Búsqueda y reserva de denominación social X
Constitución
del negocio
SUNAT: ruc X
31