Programa Auditoria Fuentes
Programa Auditoria Fuentes
Programa Auditoria Fuentes
Elaborado por:___________
Autorizado por:__________
Revisado por:____________
Fecha:__________________
Hora inicio:______________
Hora Final:_______________
PROGRAMA DE AUDITORIA
PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO
1 Verificar la existencia de una adecuada segregación de
las funciones de autorización, compra, recepción,
inspección y revisión de la documentación
sustentatoria, registro y pago.
PRUEBAS SUSTANTIVAS
Firma: ________________________
Fecha:_________________________________
P-1
Elaborado por:___________
Autorizado por:__________
Revisado por:____________
Fecha:__________________
Hora inicio:______________
Hora Final:_______________
PROGRAMA DE AUDITORIA
PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO
PRUEBAS SUSTANTIVAS
PROGRAMA DE AUDITORIA
PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO
PRUEBAS SUSTANTIVAS.
3 Inspeccionar los registros del patrimonio para
comprobar que reflejen correctamente la correlación
entre activos y pasivos.
Firma: ________________________
Fecha:_________________________________