FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
NÚMERO
RUC:
CORREL
APELLIDOS
ATIVO
Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CÓDI NÚM
GO ERO
DEL
DEL
REFERENCIA DE DEL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN
ASIENTO NÚM
FECHA DE LA LIBR DOC
O GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN ERO
OPERACIÓN OO UME
NTO CÓDIGO
CÓDIGO COR
REGI
RELA
ÚNICO STR SUST
TIVO
DE LA O ENTA
OPERAC (TAB TORI
LA 8) O
001IÓN 12/31/2018 RESUSTADOS DE EJERCICIO ANTERIOR 1 89

891

2 59

5911

002 12/31/2018 RESERVA LEGAL 2 59

5911

3 58

582

584

003 12/31/2018 IMPUESTO A LA RENTA 4 88

881

5 40

40171

004 12/31/2018 DSITRIBUCION A LOS DIERECTORES 2 59

5911

6 44

442

005 12/31/2018 PARTICIPACION DE TRABAJADORES 7 62

622

8 41

4112

006 12/31/2018 CAPITALIZACION DE UTILIDADES 2 59

5911

9 52

522

5224

007 12/31/2018 FORMALIZACION 9 52

522

5224

10 50

501

5011

008 12/31/2018 DESTINO DE LOS GASTOS 11 94

 941

12 79

791

001 12/31/2018 REVALUACION 1 33

332

33212

2 57

571

001 12/31/2018 READQUISICION DE ACCIONES DE LA 1 50

PROPIA EMPRESA 502

2 10

104

001 12/31/2018 DISMINUCION DE CAPITAL 1 52

523

2 44

441

3 40

401

40185

1 52

521

002 12/31/2018 PAGO DE LA DEVOLUCION 2 44

441

3 10

104
003 12/31/2018 FORMALIZACION 4 50

501

1 52

522
 EMPRESA INVERSIONES EL SIGLO SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

EJERCICIO NRO. 01

DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 570,768.00

Utilidad

RESULTADOS ACUMULADOS

Utilidades acumuladas

RESULTADOS ACUMULADOS 57,076.80

Utilidades acumuladas

RESERVAS

Legal

Estatutarias

IMPUESTO A LA RENTA 238,832.00

Impuesto a la renta – Corriente

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

Renta de tercera categoría

RESULTADOS ACUMULADOS 20,547.65

Utilidades acumuladas

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

Directores

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 70,400.00

Otras remuneraciones

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

Comisiones por pagar

RESULTADOS ACUMULADOS 493,143.55

Utilidades acumuladas

CAPITAL ADICIONAL

Capitalizaciones en trámite

Utilidades

CAPITAL ADICIONAL 493,143.55

Capitalizaciones en trámite

Utilidades

CAPITAL

Capital social

Acciones

GASTOS ADMINISTRATIVOS 70,400.00

gastos administrativos

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

EJERCICIO NRO. 03

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 8,469,917.50

Edificaciones

Revaluación

EXCEDENTE DE REVALUACIÓN

Excedente de revaluación

EJERCICIO NO. 06

CAPITAL 18,405.00

Acciones en tesorería

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Cuentas corrientes en instituciones financieras

EJERCICIO NO. 07

CAPITAL ADICIONAL 477,908.37

Reducciones de capital pendientes de formalización

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

Accionistas (o socios)

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

Gobierno central

Impuesto a los dividendos

CAPITAL ADICIONAL

Primas (descuento) de acciones

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 382,326.69

Accionistas (o socios)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Cuentas corrientes en instituciones financieras

CAPITAL 477,908.37

Capital social

CAPITAL ADICIONAL

Capitalizaciones en trámite

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A

#N/A
MOVIMIENTO

HABER

ESTADO DE RESULTADO

UTILIDAD CONTABLE 880,000.00

570,768.00 IMPUESTO TRABAJADORES 8% -70,400.00
809,600.00
IMPUESTO A LA RENTA 29.5% -238,832.00
UTILIDAD NETA 570,768.00
57,076.80 RESERVA LEGAL 10% -57,076.80
UTILIDAD DISTRIBUIBLE 513,691.20
DIRECTORIO 4% -20,547.65
493,143.55

238,832.00

20,547.65

70,400.00

493,143.55

493,143.55
 70,400.00

INMOBILIARIA PRECIO - MERCAD PRECIO EN S/ NUEVO COSTO COSTO ANTERIOR

TERRENOS 1800 $1,150 3,839.85 6911730.00 115,000.00

8,469,917.50
EDIFICACIONES 600 $750 2,504.25 1878187.50 205,000.00

TOTAL $1,900 6,344.10 8789917.50 320,000.00

18,405.00

CTA APERTURA

382,326.69
50 409000

52

23,895.42
57

58 25000

59 8000

71,686.26
TOTAL

382,326.69
477,908.37
SOCIO A - 95%

SOCIO B - 5%

¿? QUE NORMAS LEGALES ESTARIA INFRINGIENDO LA EMPRESA Y COMO SE SOLUCI

LA EMPRESA ESTARIA INFRINGIENDO LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES EN EL ART

A TODO LO QUE SON FORMALIDADES PARA LA REDUCCION DE CAPITAL Y EN EL AR

EN ESTE CASO SI EL ACCIONISTA VA A VENDER SUS ACCIONES, ESE 5%, ENTONCE

YA QUEDARIA DISUELTA POR LA FALTA DE PLURALIDAD DE SOCIOS Y PARA ELLO SE

REALIZAR LO QUE DICE EN LA SECCION CUARTA DE LA LEY ( DISOLUCION LIQUIDAC

-
COSTO REVALUADO

6,796,730.00

1,673,187.50

8,469,917.50

ADICION CAPITALIZACION TOTAL

18405 427405

18405 -18405 0

8469917.5 8469917.5

57076.8 82076.8

570768 -96029.45 578768

9558167.3

DIRECTORIO -20547.65

RESERVA LEGAL 10% -57076.8

CAPITALIZACION -18405
 -96029.45

9080258.94

477908.37

NFRINGIENDO LA EMPRESA Y COMO SE SOLUCIONARIA?

DO LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES EN EL ART 215 EN LA QUE REFIERE

ES PARA LA REDUCCION DE CAPITAL Y EN EL ART 216 DONDE NOS ESPECIFICA LAS FORMALIDADES

A A VENDER SUS ACCIONES, ESE 5%, ENTONCES LA SOCIEDAD

LTA DE PLURALIDAD DE SOCIOS Y PARA ELLO SE TIENE QUE REALIZAR TODO LO CONCERNIENTE A ELLO,

CION CUARTA DE LA LEY ( DISOLUCION LIQUIDACION Y EXTINCION DE SOCIEDADES)

FORMATO
NÚMERO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO:
CORREL
RUC:
ATIVO
APELLIDOS
DEL Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE
REGISTR CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS D
LA DESCRIPCIÓN DE LA
OO
OPERACIÓ OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CODIGO
N
UNICO
SALDO INICIAL 35,000.00
DE LA
1
OPERACI 05 POR LA VENTA 1212 3,350.00
ÓN
2 06 DEPOSITO EN CTA CTE 1041 10,000.00
3 15 PAGO A PROVEEDORES 4212 2,560.00
4 31 PAGO PLANILLAS 4111 #REF!

SALDO FINAL 24,177.73

TOTALES 38,350.00 #REF!

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ENTIDAD FINANCIERABANCO DE CREDITO
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
DEL CUENTA CONTABLE
FECHA DE OPERACIONES BANCARIAS TRANSACCIÓN SALDOS Y MOVIMIEN
REGISTR APELLIDOS Y ASOCIADA
LA BANCARIA, DE
OO DESCRIPCIÓN DE LA NOMBRES, DENOMINA
OPERACIO MEDIO DE PAGO (TABLA 1) DOCUMENTO CÓDIGO DEUDOR
CODIGO OPERACIÓN DENOMINACION O CIÓN
N SUSTENTATORIO O DE
UNICO RAZON SOCIAL
saldo inicial CONTROL INTERNO DE 90,000.00
1 02 01 POR LA VENTA EL SOL SRL 001 1212 55,837.60
2 05 07 POR LAS COMPRAS LA LUNA SAC 002 4212
3 05 07 POR PERCEPCIONES LA LUNA SAC 003 40113
4 06 01 DEPOSITO EN CTA CTE TRONIC SAC 004 101 10,000.00
5 17 01 DEPOSITO VENTAS SAN JUAN SAC 005 1212 45,784.00
6 31 07 PAGO A PROVEEDORES SANTO TOMAS SRL 006 4212
7 31 07 POR PERCEPCIONES SANTO TOMAS SRL 007 40113
8 31 01 POR LA VENTA DE ACTIVO XXX 008 1653 126,478.30
9 SALDO FINAL 9 40181
SALDO FINAL SALDO FINAL
TOTALES 328,099.90
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ENTIDAD FINANCIERABANCO DE LA NACION
CÓDIGO
CORRELDE LA CUENTA CORRIENTE: CUENTA CONTABLE
ATIVO OPERACIONES BANCARIAS SALDOS Y MOVIMIEN
NÚMERO DE ASOCIADA
DEL
FECHA DE TRANSACCIÓN
REGISTR APELLIDOS Y
LA BANCARIA, DE
OO DESCRIPCIÓN DE LA NOMBRES, DENOMINA
OPERACIO MEDIO DE PAGO (TABLA 1) DOCUMENTO CÓDIGO DEUDOR
CODIGO OPERACIÓN DENOMINACION O CIÓN
N SUSTENTATORIO O DE
UNICO RAZON SOCIAL
DE LA CONTROL INTERNO DE
OPERACI LA OPERACIÓN
saldo inicial 300.00

1 02 001 DEPOSITO EN CUENTA EL SOL SRL 001 1212 5,522.40

2 05 007 PAGO DE IGV SUNAT 002 40111

SALDO FINAL SALDO FINAL
TOTALES 5,822.40
 H

Y MOVIMIENTOS
ITF
ACREEDOR
0.005%

284219.9
15,600.00 14.210995
312.00

29,615.92
592.08

14.21
281,965.69
328,099.90

Y MOVIMIENTOS

DATO:
ACREEDOR quiere decir que aca vamos a Anotar de la cuenta de
detraccion en la que tenemos 300 en el saldo incial
siempre ingresa por el cliente, nos sirve para pargar
ivg,essalud, onp, impuesto a la renta y si no nos alcanza
5,500.00 con el banco de credito pagamos.

PERCEPCION EN COMPRA 2%
PERCEPCION EN COMBUSTIBLE 1%
 322.40 PERCEPCION EN
5,822.40