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    Plan de Auditoria

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    Gloria Mèndez Fontalvo
    El programa semestral de auditoría tiene como objetivo relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta del equipo de control y auditoría para agregar valor y mejorar las operaciones del grupo empresarial. El programa incluye auditorías internas a procesos estratégicos, misionales y de apoyo, visitas de control, informes de seguimiento y evaluación, y juntas de seguimiento y evaluación a los planes de mejoramiento. El equipo de auditoría realizará estas actividades usando los recursos humanos, financieros y tecnológic

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    El programa semestral de auditoría tiene como objetivo relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta del equipo de control y auditoría para agregar valor y mejorar las operaciones del grupo empresarial. El programa incluye auditorías internas a procesos estratégicos, misionales y de apoyo, visitas de control, informes de seguimiento y evaluación, y juntas de seguimiento y evaluación a los planes de mejoramiento. El equipo de auditoría realizará estas actividades usando los recursos humanos, financieros y tecnológic

    Descripción original:

    PARA DESARROLLO DE ACTIVIDADES

    Título original

    PLAN DE AUDITORIA

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    El programa semestral de auditoría tiene como objetivo relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta del equipo de control y auditoría para agregar valor y mejorar las operaciones del grupo empresarial. El programa incluye auditorías internas a procesos estratégicos, misionales y de apoyo, visitas de control, informes de seguimiento y evaluación, y juntas de seguimiento y evaluación a los planes de mejoramiento. El equipo de auditoría realizará estas actividades usando los recursos humanos, financieros y tecnológic

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    PROGRAMA SEMESTRAL DE AUDITORÍA VIGENCIA 2019

    Versión: 01
    FOR-GCA-01
    Vigencia desde:
    01 DE JULIO DE 2019

    Objetivo del Programa: Relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta que realizará el equipo de control y auditoria para agregar valor y mejorar las operaciones del
    grupo empresarial; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinario para evaluar y buscar la mejora continua de los procesos de gestión de
    riesgos, control y productividad.

    Alcance del Programa: Las actividades de elaboración de informes determinados por ley, capacitación, auditorías internas a los procesos, asistencia a comités de la entidad, atención a entes de
    control, seguimiento a planes de acción, situaciones imprevistas que afecten el tiempo del programa, entre otros.

    Criterios:
    - Requisitos de los procedimiento o normas aplicables según corresponda
    Recursos:
    - Humanos: Equipo de trabajo
    - Financieros: Presupuesto asignado
    - Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información , sistemas de redes y correo electrónico de la empresa.

    Responsable de la
    PROCESOS

    Equipo Auditor
    Auditoria

    Semanal

    Mensual
    Evaluación y

    Diario
    Estratégico

    Responsable: Líder de
    TITULO DE LA AUDITORIA
    Misional

    Control
    Apoyo

    proceso auditado

    MAS

    MAS
    2Ó

    3Ó
    1

    2
    ROL EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

    AUDITORÍAS INTERNAS A PROCESOS ESTRATÉGICOS / MISIONALES Y DE APOYO


    Revision de cuadres de caja X Gloria Mendez X
    Selectivos de articulos o prendas X Gloria Mendez X
    Seguimiento a la prendas en cero X X

    VISITAS DE CONTROL

    Visitas de control a los puntos (Arqueos de Caja) X Gloria Mendez X X

    Visitas de control al cierre de los puntos de ventas


    X Gloria Mendez X
    (Aleatorio)

    INFORMES DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN


    Informe de Estados Financieros X Gloria Mendez X
    Informe de los arqueos de caja realizados X Gloria Mendez X X
    Informe de seguimiento al cierre de los puntos de
    X Gloria Mendez X
    venta

    JUNTAS DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LOS PLANES DE MEJORAMIENTO


    Evaluación y Seguimiento a los puntos de venta
    Equipo de Profesionales externos e
    como resultado de auditorías del equipo de control X X
    internos.
    interno y externo.

    ROL DE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DEL RIESGO


    Informe de seguimiento y evaluación a los riesgos
    identificados y la administración de los mismos, en
    X Gloria Mendez X
    los diferentes puntos de ventas despues de realizado
    el inventario.

    ROL DE RELACIÓN CON EQUIPO DE CONTROL


    Facilitar el flujo de información de manera oportuna
    Equipo de Profesionales externos Permanente
    y con calidad.
    Atención oportuna a los requerimientos realizados
    por la Gerencia y equipo Externo de Control en Equipo de Profesionales externos Permanente
    desarrollo de las auditorías.

    ROL ENFOQUE HACIA LA PREVENCIÓN


    Labores de asesoría a puntos críticos resultado de Equipo de Profesionales externos e
    X Gloria Mendez A Libre demanda
    Auditorías Internas y Externas. internos.
    Asesorías permanentes y recomendaciones con Equipo de Profesionales externos e
    X Gloria Mendez A Libre demanda
    enfoques preventivos. internos.

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