PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA VIGENCIA 2020 CAJA DE

shair mena palacios COMPENSACION FILIAR DEL CHOCO

Objetivo del Programa: Dar el mayor cubrimiento en auditorias a los procesos de la Corporacion, para a verificar los procesos y procedimientos implementados por la Corporacion con la finalidad de informar a la
Dirección Administrativa, sobre el cumplimiento o no de la ejecucion de los recursos, prestacion de los servicios, desarrollo de los programas conforme a la ley politicas y objetivos propuestos; y presentando
recomendaciones en procura de corregir y mejorar.

Alcance del Programa: Las actividades de elaboración de informes determinados por ley, capacitación, auditorías internas a los procesos, asistencia a comités de la entidad, atención a entes de control, seguimiento a
planes de acción, auditorías especiales, situaciones imprevistas que afecten el tiempo del programa, entre otros, para la vigencia 2020.

Criterios: Ley 789 de 2002, -- El trabajo

a desarrollar estará a cargo de Revisoría Fiscal de la Caja de Compensación Familiar y su equipo de trabajo, quienes estarán prestas y valiéndose de sus conocimientos sobre la materia, realizarán una auditoría
independiente acorde con los Principios De Auditoria Generalmente Aceptados y las NIAs.
- Requisitos de los procedimiento o normas aplicables según corresponda, en cada auditoria o informe.

Recursos:
- Humanos: Equipo multidisciplinario de la Oficina de Control interno
- Finacieros: Presupuesto asignado.
- Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información , sistemas de redes y correo electrónico de la Entidad.

PROCESOS

Coordinador de

Equipo Auditor
la Auditoria

Septiembre

Noviembre

Diciembre
Octubre
Febrero
Evalaución y

Agosto
Marzo
Estratégico

Enero

Mayo

Junio
Responsable: Lider de

Abril

Julio
Misional

TITULO DE LA AUDITORIA
Contol
Apoyo

proceso auditado

Auditorias a Procesos

Comparacion de los reportes de Estado de Situacion

Financiera (Reporte 3-015A), Estado de Resultado X shair mena Oficina de Contabilidad
(Reporte 3-016A) y Saldo de Obras y Programas Sociales
(Reporte 3-024A) VS Estados Financiero de la Corporación.

Revisión de la Declaración Mensual de Retención en la x shair mena Oficina de Contabilidad

Fuente VS registros contables (SISU) antes de la fecha de
presentación ante la DIAN.

Revisar de la Declaración del Impuesto sobre las ventas X shair mena Oficina de Contabilidad
(IVA) VS registros contables antes de la fecha de
presentación ante la DIAN.

Revisión de la Declaración del Impuesto al consumo VS x shair mena Oficina de Contabilidad

registros contables antes de la fecha de presentación ante
la DIAN.

Evidenciar que cada mes se realicen las conciliaciones

bancarias, con los ajustes pertinentes de ser el caso. X shair mena Oficina de Contabilidad

Proceso de contratacion X shair mena Jefe Oficina Asesora Juridica.

Servicios Administrativos shair mena Director Administrativo

CI01-F03Vr0 (2014-01-13)
seguimiento sistema de gestion shair mena Jefe de Planeación

seguridad y salud ocupaional shair mena Lider de Seguridad y Salud

Ocupacional.

Auditorias Especiales

Caja Menor Administrativa x shair mena y Coordinador Administrativo

angie

Caja Menor Subsidio x angie Jeffe de Oficina de Subsidio

Informes de Ley
Informe Ejecutivo Anual Evaluación del Sistema de Control shair mena y
Interno de cada vigencia. x angie Jefe de Planeación
shair mena y
Informe Control Interno Contable. x angie Dirección Financiera
shair mena y Lideres de procesos que
Informe avance al plan de mejoramiento CCF x angie tengan hallazgos.
shair mena y
Informe sobre las quejas, segerencias y reclamos. EPS x angie Oficina Juridica

Informe avance al plan de mejoramiento

Todos los delegados y jefes

Coordinación del sistema de control interno x Pedro Cifuentes de oficina.
Todos los delegados y jefes
De Dirección x Pedro Cifuentes de oficina.

De Contratación x Quien se asigne Los que se convoquen.

Pedro Cifuentes y Ministerior de Industria,

De Plan de Desarrollo Administrativo x Laura Salazar Comecio y Turismo.

Jornadas de capacitación
Todos los
Inducción funcionarios Talento Humano
Todos los
Reinducción funcionarios Talento Humano

Todos los
Capacitación institucional funcionarios Talento Humano

AUDITORES JEFE DE CONTROL INTERNO

RESPONSABLE DE AUDITORIA QUIEN EJERCE FUNCIÓN DE SUPERVISIÓN

CI01-F03Vr0 (2014-01-13)
 LISTA DE VERIFICACIÓN DE DOCUMENTOS DE AUDITORIA

CCF DE CHOCÓ

PROCESO REVISADO:
FECHA DE LA AUDITORIA:

RESPONSABLE:

AUDITOR SHAIR MENA Y ANGIE

RESULTADO: S: SATISFACTORIO NS: NO SATISFACTORIO

DOCUMENTOS/FUENTE
ACTIVIDADES
DE INFORMACIÓN

Comparacion de los reportes de Estado de Situacion Financiera

(Reporte 3-015A), Estado de Resultado (Reporte 3-016A) y Saldo
de Obras y Programas Sociales (Reporte 3-024A) VS Estados
Financiero de la Corporación.

Revisión de la Declaración Mensual de Retención en la Fuente VS

registros contables (SISU) antes de la fecha de presentación ante la
DIAN.

Revisar de la Declaración del Impuesto sobre las ventas (IVA) VS

registros contables antes de la fecha de presentación ante la DIAN.

Revisión de la Declaración del Impuesto al consumo VS registros

contables antes de la fecha de presentación ante la DIAN.

Evidenciar que cada mes se realicen las conciliaciones bancarias,

con los ajustes pertinentes de ser el caso.

Proceso de contratacion
Servicios Administrativos

seguimiento sistema de gestion

seguridad y salud ocupaional

Caja Menor Administrativa

Caja Menor Subsidio

Informe Control Interno Contable.

Informe avance al plan de mejoramiento CCF

Informe sobre las quejas, segerencias y reclamos. EPS

Informe avance al plan de mejoramiento

Coordinación del sistema de control interno
De Dirección
De Contratación
De Plan de Desarrollo Administrativo
Inducción
Reinducción
Capacitación institucional

SHAIR MENA PALACIOS

UDITORIA

SATISFACTORIO

OBSERVACIONES O CONCLUSIONES