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    Perfiles Revisora - Socio

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    DIANA MARTINEZ
    El documento presenta información personal y laboral de dos personas, Rosio del Pilar Castillo Botia y Flor Nelsy Castillo Rodríguez. Respecto a Rosio del Pilar Castillo Botia, detalla su experiencia laboral como revisora fiscal y docente universitaria. Sin embargo, fue sancionada por la Junta Central de Contadores por aceptar cargos simultáneos en una misma empresa. En cuanto a Flor Nelsy Castillo Rodríguez, fue acusada y condenada por el delito de lavado de activos agravado relacionado con las FARC. Se recomienda investigar

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    Perfiles Revisora - Socio

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    El documento presenta información personal y laboral de dos personas, Rosio del Pilar Castillo Botia y Flor Nelsy Castillo Rodríguez. Respecto a Rosio del Pilar Castillo Botia, detalla su experiencia laboral como revisora fiscal y docente universitaria. Sin embargo, fue sancionada por la Junta Central de Contadores por aceptar cargos simultáneos en una misma empresa. En cuanto a Flor Nelsy Castillo Rodríguez, fue acusada y condenada por el delito de lavado de activos agravado relacionado con las FARC. Se recomienda investigar

    Descripción original:

    PERFILES CRIMINALES

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    El documento presenta información personal y laboral de dos personas, Rosio del Pilar Castillo Botia y Flor Nelsy Castillo Rodríguez. Respecto a Rosio del Pilar Castillo Botia, detalla su experiencia laboral como revisora fiscal y docente universitaria. Sin embargo, fue sancionada por la Junta Central de Contadores por aceptar cargos simultáneos en una misma empresa. En cuanto a Flor Nelsy Castillo Rodríguez, fue acusada y condenada por el delito de lavado de activos agravado relacionado con las FARC. Se recomienda investigar

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    ROSIO DEL PILAR CASTILLO BOTIA

    DATOS PERSONALES

    Contadora Publica: Rosio Del Pilar Castillo Botia.


    Lugar y fecha de nacimiento: Zipaquirá, Junio 28 de 1.981
    Edad: 38 años
    Estado Civil: Casada
    Dirección Residencia: Conjunto residencial Valles del Este CS 505 – Zipaquirá.
    Celular: 312-5421136
    Cédula de Ciudadanía: 50.903.230 de Zipaquirá.
    Tarjeta Profesional: T.P. 3981 – T
    Correo Electrónico: [email protected]

    ESTUDIOS REALIZADOS

    POSTGRADOS: Universidad de Colombia, Maestría en Tributación y Política


    Fiscal, Unilibre de Colombia, Especialista en Gerencia tributaria.
    UNIVERSITARIOS: Universidad Libre de Colombia seccional Bogotá, Profesional
    de Derecho.

    UNIVERSITARIOS: Universidad Francisco de Paula Santander, Profesional de


    Contaduría Pública.

    EXPERIENCIA LABORAL

    T & T ANDINA S.A, REVISORA FISCAL

    Responsabilidades:  Auditar, revisar y dictaminar procesos Jurídicos comerciales. 


    Auditar, revisar y dictaminar procesos contables y financieros.  Como ente externo
    de la sociedad velar por el cumplimiento de las obligaciones fiscales.  Como ente
    externo de la sociedad velar por el cumplimiento actas y procedencias de las
    asambleas generales.  Revisar, analizar y firmar las respectivas declaraciones e
    informaciones tributarias cuando fuere el caso.
    UNIVERSIDAD DE LOS MILAGROS.

    DOCENTE UNIVERSITARIO EN LA MATERIA DE TRIBUTARIA Y ETICA


    PROFESIONAL; 17 AGOSTO DE 2015 AL 16 DE JULIO DE 2018.

    Responsabilidades:  Responsable del cumplimiento en dictar las horas cátedra por


    mi superior.  Evaluar al estudiante en los cortes correspondiente  Subir las notas
    al sistema integrado de la universidad.  Asistir a las reuniones asignadas por mis
    superiores.  Capacitar mediante diplomados temas relacionados con la materia. 
    Las demás asignadas por mis superiores.

    ASESORA EXTERNA TRIBUTARIA, 12 DE ENERO DE 2013 AL 30 DE


    DICIEMBRE DE 2015 Responsabilidades:  Revisión mensual sobre las diversas
    obligaciones Tributarias (Retenciones en la fuente, causaciones tributarias y
    registros de impuestos a las ventas).  Análisis y revisión sobre los saldos en las
    declaraciones de Ingresos y patrimonio de la Universidad.  Análisis, revisión,
    consolidación y verificaciones de envíos de información exógena de anteriores
    vigencias.  Análisis, revisión, consolidación y verificaciones de envíos de
    información exógena de la vigencia actual.

    CONSTRUCTORA LA CASITA S.A.S

    REVISOR FISCAL, 11 DE MARZO DE 2013 AL 30 DE ENERO DE 2016.


    Responsabilidades:  Auditar, revisar y dictaminar procesos Jurídicos comerciales. 
    Auditar, revisar y dictaminar procesos contables y financieros.  Como ente externo
    de la sociedad velar por el cumplimiento de las obligaciones fiscales.  Como ente
    externo de la sociedad velar por el cumplimiento de las obligaciones parafiscales. 
    Revisar, analizar y firmar las respectivas declaraciones e informaciones tributarias
    cuando fuere el caso.

    DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANA NACIONALES, “D.I.A.N” PASANTÍA,


    ASISTENTE RESPONSABLE DEL GRUPO CONCILIACOB, EN EL
    DEPARTAMENTO DE COBRANZAS, MARZO 13 A JUNIO 15 DE 2.002, MEDIA
    JORNADA. Responsabilidades:  Atención de los procesos de cobranzas. 
    Responsable de la Coordinación de las actividades de la subdivisión.  Manejo del
    archivo general de la sección de cobranzas al iniciar las pasantías programadas por
    la administración.
    Sancionada por la Junta Central de Contadores de Colombia

    CONDUCTA: El comportamiento que vulnera la ética profesional se calificó como


    GRAVE a título de CULPA, como consecuencia del actuar profesional de la
    Contadora Pública ROSIO DEL PILAR CASTILLO BOTIA, al demostrarse que en
    ejercicio de su cargo como revisora fiscal de la ASOCIACION NACIONAL DE
    TRANSPORTADORES "ASOTRANS", simultáneamente en el mes de septiembre
    del año 2009, suscribió otro contrato con la usuaria de sus servicios para adelantar
    una auditoria en la misma, para lo cual se pactó un plazo y unos honorarios
    diferentes a los del cargo de revisora fiscal, con lo cual la profesional vulneró el
    régimen de inhabilidades e incompatibilidades descrito en la ley, al aceptar de
    manera simultánea dos cargos en la misma sociedad, el cargo de auditora de la
    sociedad, a sabiendas del impedimento legal por encontrarse en el cargo de
    revisora fiscal para la misma época que se firmó el contrato de auditoria.
    Comentario: Según los certificados generados podemos evidenciar que la Sra.
    Rosio Del Pilar Castillo Botia identificada efectivamente con C.C. 50.903.230, quien
    actúa como Revisora Fiscal de la compañía T & T ANDINA S.A. no presenta
    antecedentes disciplinarios, fiscales y judiciales; adicionalmente cabe destacar que
    a la persona en mención le fue suspendida su tarjeta profesional por un periodo de
    seis (06) meses en junio de 2012 según proceso jurídico No. 3068. Por otro lado se
    puede demostrar que la Sra. Rocio Castillo Botia ha realizado una falsificación en
    documento público al alterar el número de la tarjeta profesional ya que la asignada
    por la Junta Central de Contadores fue la No. T- 49149 y no la No. T-3981 que
    pertenece al contador CARLOS JULIO ESCOBAR BERNAL identificado con C.C.
    17.148.923; sin embargo al realizar la respectiva validación las dos tarjetas
    profesionales se encuentran en estado ACTIVO; por lo anterior es importante
    indagar sobre este hallazgo con el fin de encontrar las pruebas suficientes que
    establezcan la realidad de los hechos.

    FLOR NELSY CASTILLO RODRIGUEZ

    DATOS PERSONALES

    Socia: Flor Nelsy Castillo Rodríguez


    Lugar y fecha de nacimiento: Bogotá, Marzo 15 de 1.975
    Edad: 44 años
    Estado Civil: Casada
    Dirección Residencia: Conjunto residencial Los nogales de Norte CS 10.
    Celular: 312-7454693
    Cédula de Ciudadanía: 38.260.687 de Bogotá
    Correo Electrónico: [email protected]

    El 19 de mayo de 2.008 fue vinculada a un proceso judicial por lavado de activos al


    tener una relación con la empresa Inversiones Granda Restrepo, una firma en la
    que aparece como accionista Rodrigo Granda Escobar, nuevo 'canciller' de las Farc
    en la época y la cual fue incluida en la lista Clinton; esta organización fue
    responsable de facilitar el movimiento de millones de dólares en apoyo de las
    actividades anti terroristas de las Farc, manejaban una fachada en el cambio de
    divisas, donde los coautores utilizaban copias de cédulas para hacer operaciones
    de cambio con dineros provenientes del narcotráfico, las cuales eran suministradas
    por un funcionario de la Registraduría Nacional del Estado Civil, sin que sus
    titulares tuvieran conocimiento de esos hechos. Igualmente la fiscalía estableció
    que entre junio y septiembre de 2003, Germán Ballén Solano, José Manuel Rincón
    Molina y Flor Nelcy Castillo, realizaron transacciones bancarias por valor de
    $4.552.000.000.oo sin presentar justificación, soporte ni origen del dinero.

    A continuación se presenta un organigrama de la integración de dicha organización:


    Comentario: Una vez analizados los certificados de antecedentes fiscales, penales
    y judiciales se puede afirmar que la Sra. Flor Nelsy Castillo Rodríguez socia de la
    compañía T & T ANDINA S.A fue acusada por el delito de lavado de activos
    agravado en calidad de coautora y le fue impuesta una pena de catorce (14) años
    de prisión, una multa por doce mil (12.000) Smmlv e inhabilidad para ejercer
    funciones públicas; con respecto a lo mencionado anteriormente se deben realizar
    varias investigaciones con el fin de indagar el porqué de la participación de dicha
    señora como socia de la compañía sin antes haberse realizado las consultas
    previas de sus antecedentes.

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