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Carla TCFORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ARRIVA PERU SAC
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO FECHA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO DEL NÚMERO
CÓDIGO DENOMINACIÓN PARCIAL
LIBRO MAYOR
------------1------------
20 MERCADERÍAS
TOTAL
MOVIMIENTO
DEBE HABER
- -
"LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
"BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CARGAS DE
SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO
CÓDIGO CUENTAS DEL MAYOR TRANSFERENCIA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO
TOTALES - - - - - -
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO - -
TOTALES - -
RESULTADOS POR
NATURALEZA
PÉRDIDAS GANANCIAS
- -
- -
- -
Activos Pasivos
Activos corrientes Pasivos corrientes
Total activos corrientes - Total pasivos corrientes -
Activos no corrientes Pasivos no corrientes -
Total pasivos no corrientes
Patrimonio
Total Patrimonio -
Total activos S/. - Total Pasivo y Patrimonio S/. -
Pisco,
…………………………………… ………………………………………….
GERENTE CONTADOR
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
(-) Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos Operacionales
(-) Gastos Administrativos
(-) Gastos de Ventas
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (Gastos)
Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados antes de participaciones, e Impuestos
Participaciones
Impuesto a la Renta
Utilidad (Perdida) neta del Ejercicio
Fecha,
…………………………………… ………………………………………….
GERENTE CONTADOR
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza cuentas por cobrar comerciales
Otros cobros relativos a la actividad de operación
Pagos cuentas por pagar comerciales
Pagos de remuneraciones y partic. Por pagar
Pagos de beneficios sociales
Pago de tributos, contr, y àportes por pagar
Otros pagos relativos a la actividad
AUMENTO DE EFECTIVO PROVEN. DE ACTIV. OPERACIÓN -
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobros por venta de activos fijos -
Pagos por compra de activo fijo
DISMIN. DE EFECTIVO PROVEN. DE ACTIV. INVERSIÓN -
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Ingresos de Accionistas
Ingresos por préstamos de terceros -
Amortización de sobregiros y préstamos bancarios
DISMIN. DE EFECTIVO PROVEN. DE ACTIV. FINANCIACIÓN -
DISMINUCIÓN NETO DE EFECTIVO
SALDO DE EFECTIVO AL INICIAR EL PERÍODO
SALDO DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL PERÍODO S/. -
Fecha
GERENTE CONTADOR
Cuenta 51 Cuenta 52 Cuenta 59
Cuenta 50 Acciones Capital Cuenta 58 Res.
Capital inversión adicional Reservas acumulados Total
Saldos al
Capitalización de resultados acumulados
Capitalización de resultados acumulados
Detracción para Reservas
Distribución Dividendos
Aumento de capital
Aumento de capital
Utilidad/Perdida neta del ejercicio
Saldos al
ACTIVO S/. % PASIVO S/. %
Activo Corriente Pasivo Corriente
Total Pasivo Corriente
Total Activo Corriente
Activo No Corriente Pasivo no Corriente
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
Patrimonio
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
Total Activo
S/. %
Ventas Netas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Resultados Antes del Impuesto a la Renta
Impuesto a la renta
Utilidad Neta del Ejercicio
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
20 MERCADERÍAS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
50 CAPITAL
51 ACCIONES DE INVERSIÓN
52 CAPITAL ADICIONAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
67 GASTOS FINANCIEROS
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
77 INGRESOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
96 GASTOS FINANCIEROS
101 Caja
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
201 Mercaderías manufacturadas
331 Terrenos
391 Depreciación acumulada
4011 Impuesto general a las ventas
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
469 Otras cuentas por pagar diversas
501 Capital social
511 Acciones de inversión
522 Capitalizaciones en trámite
581 Reinversión
591 Utilidades no distribuidas
601 Mercaderías
611 Mercaderías
635 Alquileres
671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
681 Depreciación
691 Mercaderías
701 Mercaderías
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
771 Ganancia por instrumento financiero derivado
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
