FECHA Y HORA

7/16/2020 3:09

CAJA DE H
PLAN DE VENTAS Y
PRODUCCION

PROYECCIÓN DE VENTAS
PROYECCIÓN DE VENTAS

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
INGRESOS
INGRESOS
CAJA DE HERRAMIENTA
COSTOS

COSTOS DE PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCIÓN

MANO DE OBRA
MANO DE OBRA

ALQUILERES
ALQUILERES

GASTOS GENERALES DE
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION

GASTOS DE
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
COMERCIALIZACION
 GASTOS DE
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
COMERCIALIZACION

RESUMEN DE COSTOS
RESUMEN DE COSTOS
 TIPO DE CAMBIO

1.00

ERRAMIENTAS PARA PLAN

INVERSIONES

TERRENO Y EDIFICACIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES

MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO

VEHÍCULOS
VEHÍCULOS

MOBILIARIO
MOBILIARIO

HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS

GASTOS
GASTOS
PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES
 GASTOS
GASTOS
PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES

RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES
 Tiempo de ejecución en años

PARA PLANES DE NEGOCI

CAPITAL DE OPERACIÓN

CAPITAL DE OPERACION
CAPITAL DE OPERACION
 MONEDA

Bolivianos

S DE NEGOCIOS
CREDITOS

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE INVERSION

CREDITO CAPITAL DE
CREDITO CAPITAL DE
OPERACION
OPERACION
OS
FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
INGRESOS
INGRESOS

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
COSTOS
COSTOS

ANALISIS SENSIBILIDADO
ANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
COMBINADO
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACIONALES

Unidad
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción de Cantidad
Medida
1,000.00 1 Limpieza del terreno Global 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
COSTO TOTAL
 INICIO
ONALES

Costo Unitario Costo Total

1,000.00 1,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 1,000.00
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 0% 0%
Lechuga hidropónica (Bolsa) 11,232 11,232 11,232
Incremento porcentual 0% 0%
0 0
Incremento porcentual 0% 0%
0 0
Incremento porcentual 0% 0%
0
Incremento porcentual 0% 0%
0 0
TOTAL 11,232 11,232 11,232
 INICIO

4 5
0% 0%
11,232 11,232
0% 0%
0 0
0% 0%
0 0
0% 0%
0 0
0% 0%
0 0
11,232 11,232
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 10.00%
42
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Lechuga hidropónica (Bolsa) 12,480 12,480 12,480
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
TOTAL 12,480 12,480 12,480
 INICIO
INICIO

IÓN

AÑO
4 5
12,480 12,480
0 0
0 0
0 0
0 0
12,480 12,480
 Tipo de cambio 1.00
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO Lechuga hidropónica (Bolsa)
CANTIDAD A PRODUCIR
12,480

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Bs ] Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Medida
producto

Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
Insumos INSUMOS Insumos
7.50 Esponjas de almácigo lámica 0.00534 66.67 7.50 500.00
46.00 Semilla millar 0.00214 26.67 46.00 1,226.67
70.50 KIT de Nutrientes para 1000 litros kit 0.00641 80.00 70.50 5,640.00
16.00 Ácido nítrico litros 0.00053 6.67 16.00 106.67
25.00 Ac. Fosfórico litros 0.00021 2.67 25.00 66.67
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 7,540.00
Suministros SUMINISTRO Suministros
14.30 Agua m3 0.00641 80.00 14.30 1,144.00
40.00 Luz Global 0.00107 13.33 40.00 533.33
20.00 Agua para desinfectar Global 0.001 13.33 20.00 266.67
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 1,944.00
Empaque EMPAQUE Empaque
0.20 Stikers Pieza 1.0000 12,480.00 0.20 2,496.00
18.00 Bolsas de plastico polipropileno (25x45cm) Paquete 0.0101 126.67 18.00 2,280.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 4,776.00
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.10 Mano de obra global 1.00 12,480.00 0.10 1,248.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 1,248.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 15,508.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 1.24
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Medida
producto
MATERIA PRIMA Materia prima
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
1.00 0.00 0.00 0.00 23.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Medida
producto
MATERIA PRIMA
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
EMPAQUE
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 23.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 INICIO INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO 0
CANTIDAD A PRODUCIR
0

Cantidad por
Unidad de
Costo Unitario [Bs ] Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Medida
producto

Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00
Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00
Suministros SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00
Empaque EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN
(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO

CANTIDAD A PRODUCIR CANTIDAD A PRODUCIR

0

Cantidad por
Unidad de
Descripción unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción
Medida
producto
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS INSUMOS
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO SUMINISTRO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE EMPAQUE
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad de product
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTAL

COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AÑO 1)

Costo Total

0.00

7,540.00

1,944.00

4,776.00
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de product

1,248.00

15,508.00
 Tipo de Cambio 1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

Remuneración Cantidad de
mensual Cargo Meses
unitaria [Bs] puestos

1,100.00 Operario 1 12

SUBTO
BENEFICIOS SOCIA

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneración Cantidad de
mensual Cargo Meses
unitaria [Bs] puestos

SUBTO
BENEFICIOS SOCIA
 INICIO

E PERSONAL

Remuneración
Total
mensual unitaria

1,100.00 13,200.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 13,200.00
BENEFICIOS SOCIALES 4,404.84
17,604.84

Remuneración
Total
mensual unitaria

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 0.00
BENEFICIOS SOCIALES 0.00
0.00
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Aporte patronal solidaria 3%
TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 33.37%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 1.71%

Fondo pro vivienda 2%
Seguridad social (CNS) 10%
Aporte patronal solidario 3%
TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo 8.33%

Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 33.37%
 Tipo de cambio 1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIO

AÑO 1
Unidad
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción de
Medida
50.00 1 Mantenimiento mes
16.00 2 Materiales de limpieza mes
20.00 3 Otros menores mes
5.00 4 Papeleria mes
191.00 5 Analisis quimico del agua Unidad
30.00 6 Asistencia técnica mes
25.00 7 Guantes de goma Par
18.00 8 Jeringas, micromangeras, barbijo, guantes de cirujia Global
260.00 9 Patente de funcionamiento Global
10
11
12
13
14
15
16
17
 INICIO
S DE ADMINISTRACION
ÑO 1

Cantidad Costo Unitario Costo Total

12 50.00 600.00
12 16.00 192.00
12 20.00 240.00
12 5.00 60.00
2 191.00 382.00
12 30.00 360.00
2 25.00 50.00
1 18.00 18.00
1 260.00 260.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 2,162.00
 Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACION INICIO

AÑO 1
Costo Unitario Unidad de
Nº Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
[Bs] Medida

50.00 1 Teléfono mes 12 50.00 600.00

80.00 2 Gasolina mes 12 80.00 960.00
500.00 3 Registro Sanitario global 1 500.00 500.00
4 0.00 0.00
5 0.00 0.00
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
COSTO TOTAL 2,060.00
 Tipo de cambio 1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRA

COSTOS DE INVERSIÓN : TERREN
Unidad de
Costo Unitario [Bs] Nº Item Cantidad
Medida
1
2
COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACI

Unidad de
Costo Unitario [Bs] Nº Item Cantidad
Medida
25,530.00 1 Invernadero 100m2 Unidad 1.00
2
3
4
COSTO TOTAL
 INICIO

ERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

NVERSIÓN : TERRENOS
Vida Depreciación
Costo Unitario Costo Total Valor Residual
Útil Anual
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00

ERSIÓN : EDIFICACIONES
Vida Depreciación
Costo Unitario Costo Total Valor Residual
Útil Anual
25,530.00 25,530.00 20.00 1,276.50 19,147.50
0.00 0.00 40.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 25,530.00 1,276.50 19,147.50
 Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MA

Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad

380.00 1 Selladora a corriente Pieza

320.00 2 pHmetro Pieza
280.00 3 Conductivímetro Pieza
180.00 4 Balanza de 1 gr de precision Pieza

Tercer año de reinversión

Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad

2,150.00 1 Plastico de invernadero Pieza

380.00 2 Selladora a corriente Pieza
320.00 3 pHmetro Pieza
280.00 4 Conductivímetro Pieza
180.00 5 Balanza de 1 gr de precision Pieza
 INICIO
INICIO
NVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
15%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida
Cantidad Costo Unitario Costo Total Depreciación Anual Valor residual
útil
1 380.00 380.00 3 126.67 57.00
1 320.00 320.00 3 106.67 48.00
1 280.00 280.00 3 93.33 42.00
1 180.00 180.00 3 60.00 27.00
COSTO TOTAL 1,160.00 386.67 174.00

Vida
Cantidad Costo Unitario Costo Total Depreciación Anual Valor residual
útil
1 2,150.00 2,150.00 3 716.67 322.50
1 380.00 380.00 3 126.67 57.00
1 320.00 320.00 3 106.67 48.00
1 280.00 280.00 3 93.33 42.00
1 180.00 180.00 3 60.00 27.00
COSTO TOTAL 3,310.00 1,103.33 496.50
INICIO
 2 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: MOBILIAR

Unidad
Costo Unitario
[Bs] Nº Descripción de Cantidad
Medida
170.00 1 Mesas para la cosecha y embolsado Pieza 2.00

80.00 2 Estanteria para almacenaje de materiales e insumos Pieza 1.00

3
4
5
6
7
COSTO TOTAL
 INICIO

NVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
25%

Vida Depreciación Valor

Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual

170.00 340.00 5.00 68.00 85.00

80.00 80.00 5.00 16.00 20.00

0.00 0.00 5.00 0.00 0.00

0.00 0.00 5.00 0.00 0.00
0.00 0.00 5.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 420.00 84.00 105.00
 Tipo de cambio 1.00

COSTOS DE INVERSION: HERRAM

Unidad de
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Cantidad
Medida
86.00 1 Canastas para el transporte Pieza 5.00
16.00 2 Tijera Pieza 1.00
40.00 3 Probeta graduada de 250 mL de plástico Pieza 1
Bidones de 5 Litros paraalmacenar Soluciones
10.00 4 Pieza 3
Concentradas
60.00 5 Bañadores y baldes para lavado Global 1
70.00 6 botas de agua Pieza 1
12.00 7 Jarra graduada de 1 litro Pieza 3
5.00 8 Jarra graduada de 1/2 litro Pieza 2
40.00 9 Baldes de 10 litros Pieza 2
5.00 10 cucharas de plastico para diluir SN Pieza 2
COSTO TOTAL
TERCER AÑO DE REINVERSIÓN
Unidad de
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Cantidad
Medida
12.00 7 Jarra graduada de 1 litro Pieza 3
5.00 8 Jarra graduada de 1/2 litro Pieza 2
40.00 9 Baldes de 10 litros Pieza 2
5.00 10 cucharas de plastico para diluir SN Pieza 2

COSTO TOTAL
 INICIO

ERSION: HERRAMIENTAS
15%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Depreciación
Costo Unitario Costo Total Vida util Valor residual
Anual
86.00 430.00 5.00 86.00 64.50
16.00 16.00 5.00 3.20 2.40
40.00 40.00 5.00 8.00 6.00

10.00 30.00 5.00 6.00 4.50

60.00 60.00 5.00 12.00 9.00

70.00 70.00 5.00 14.00 10.50
12.00 36.00 3.00 12.00 5.40
5.00 10.00 3.00 3.33 1.50
40.00 80.00 3.00 26.67 12.00
5.00 10.00 3.00 3.33 1.50
COSTO TOTAL 782.00 174.53 117.30

Depreciación
Costo Unitario Costo Total Vida util Valor residual
Anual
12.00 36.00 3.00 12.00 5.40
5.00 10.00 3.00 3.33 1.50
40.00 80.00 3.00 26.67 12.00
5.00 10.00 3.00 3.33 1.50
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 136.00 45.33 20.40
 Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION:

Costo Unitario [Bs] Unidad de

Vehículos
Medida
 1.00 INICIO

OS DE INVERSION: VEHÍCULOS
1%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciación Valor residual
Cantidad Costo Unitario Costo Total útil Anual
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 0.00 0.00

Edificaciones 25,530.00 19,147.50
Mobiliario 420.00 105.00
Maquinaria y equipo 1,160.00 174.00
Herramientas 782.00 117.30
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 1,000.00 N/A
TOTAL 28,892.00 19,543.80

TERCER AÑO - Reinversión

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 0.00 0.00

Edificaciones 0.00 0.00
Mobiliario 0.00 0.00
Maquinaria y equipo 3,310.00 496.50
Herramientas 136.00 20.40
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 0.00 N/A
TOTAL 3,446.00 516.90
 INICIO
IÓN
Depreciación
anual
N/A
1,276.50
84.00
386.67
174.53
0.00
N/A
1,921.70

Depreciación
anual
0.00
0.00
0.00
1,103.33
45.33
0.00
N/A
1,148.67
 Tipo de cambio 1.00
ALQUILERES
Edificaciones
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler Mensual
[Bs] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
ES
INICIO INICIO
Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
uebles

Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 6,222.47
FINANCIAMIENTO 0.00% 0.00
APORTE PROPIO 100.00% 6,222.47

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo 3
Unidad de tiempo año
Tasa de interes por unidad de
20%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE -

Año 1 2 3 4
Cuota constante 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo 0.00 0.00 0.00 0.00
ERACIÓN
INICIO

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 28,892.00
FINANCIAMIENTO 0.00% 0.00
APORTE PROPIO 100.00% 28,892.00

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
Tasa de interes por unidad de
18%
tiempo

TA CUOTA CONSTANTE -

Año 1 2 3 4
Cuota constante 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo 0.00 0.00 0.00 0.00
 INICIO
ON

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Bs Bolivianos
Lechuga hidropónica (Bolsa) 4.50 4.50
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
 PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3

Lechuga hidropónica (Bolsa)

Precio unitario 4.50 4.50 4.50
Cantidad 11,232.00 11,232.00 11,232.00
SUBTOTAL INGRESOS 50,544.00 50,544.00 50,544.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 50,544.00 50,544.00 50,544.00
 INICIO
S
AÑO
4 5

4.50 4.50
11,232.00 11,232.00
50,544.00 50,544.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
50,544.00 50,544.00
 RESUMEN DE COSTOS
A
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
Lechuga hidropónica (Bolsa)
COSTOS DIRECTOS 15,508.00
Materia prima 0.00
Insumos 7,540.00
Suministros 1,944.00
Empaque 4,776.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 1,248.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 17,604.84
TOTAL COSTOS DIRECTOS 33,112.84

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 0.00
Gastos Generales de administración
Varios 2,162.00
Alquileres
Edificaciones 0.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 2,162.00

COSTOS COMERCIALIZACION 2,060.00

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 2,060.00

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 0.00
Pago de intereses 0.00
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 0.00
Pago de intereses 0.00
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 0.00
Intereses 0.00
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 0.00
IMPREVISTOS 1%
% SOBRE INGRESOS 505.44
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 37,840.28

DEPRECIACION
Obras fisicas 1,276.50
Mobiliario 84.00
Maquinaria y equipo 386.67
Herramientas 174.53
Vehículos 0.00
TOTAL DEPRECIACION 1,921.70

TOTAL COSTOS 39,761.98

 INICIO
MEN DE COSTOS
ANO
2 3 4 5

0% 0% 0% 0%
15,508.00 15,508.00 15,508.00 15,508.00 40.98%
0.00 0.00 0.00 0.00
7,540.00 7,540.00 7,540.00 7,540.00
1,944.00 1,944.00 1,944.00 1,944.00
4,776.00 4,776.00 4,776.00 4,776.00
1,248.00 1,248.00 1,248.00 1,248.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

1% 1% 1% 1%
17,780.89 17,958.70 18,138.28 18,319.67 46.52%
 33,288.89 33,466.70 33,646.28 33,827.67 87.51%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%

2,162.00 2,162.00 2,162.00 2,162.00 5.71%

0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2,162.00 2,162.00 2,162.00 2,162.00 5.71%

2,060.00 2,060.00 2,060.00 2,060.00 5.44%

2,060.00 2,060.00 2,060.00 2,060.00 5.44%

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
1% 1% 1% 1%
505.44 505.44 505.44 505.44 1.34%
38,016.33 38,194.14 38,373.72 38,555.11 100.00%

1,276.50 1,276.50 1,276.50 1,276.50

84.00 84.00 84.00 84.00
386.67 386.67 386.67 386.67
174.53 174.53 174.53 174.53
0.00 0.00 0.00 0.00
1,921.70 1,921.70 1,921.70 1,921.70

39,938.03 40,115.84 40,295.42 40,476.81

 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN

Gastos Anual
Mano de Obra producción 17,604.84
Sueldos Administración 0.00
Materia Prima 0.00
Insumos 7,540.00
Suministros 1,944.00
Empaque 4,776.00
Mano de obra (si aplica) 1,248.00
Alquileres 0.00
Gastos de administración 2,162.00
Gastos de comercialización 2,060.00

TOTAL 37,334.84

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 103.71

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 60

CAPITAL DE OPERACION INICIAL 6,222.47
INICIO
 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA

AÑ
CONCEPTO 0 1
Ingresos 50,544.00
Costos produccion -33,112.84
Costos administracion -2,162.00
Costos comercializacion -2,060.00
Imprevistos -505.44
Depreciacion -1,921.70
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 10,782.02

Impuestos 0.00 -2,695.51
UTILIDAD NETA 0.00 8,086.52
Depreciacion 1,921.70
Inversion inicial -28,892.00
Inversion capital de trabajo -6,222.47
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -35,114.47 10,008.22

INDICADORES
VAN 2,523.22
TIR 22.6%
PRI (Periodo de Recuperación de Inversión) 3.93
 INICIO
JO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
2 3 4 5
50,544.00 50,544.00 50,544.00 50,544.00
-33,288.89 -33,466.70 -33,646.28 -33,827.67
-2,162.00 -2,162.00 -2,162.00 -2,162.00
-2,060.00 -2,060.00 -2,060.00 -2,060.00
-505.44 -505.44 -505.44 -505.44
-1,921.70 -1,921.70 -1,921.70 -1,921.70
0.00 0.00 0.00 0.00

10,605.97 10,428.16 10,248.58 10,067.19

-2,651.49 -2,607.04 -2,562.14 -2,516.80
7,954.48 7,821.12 7,686.43 7,550.39
1,921.70 1,921.70 1,921.70 1,921.70
-3,446.00

6,222.47

0.00 0.00 0.00 0.00

19,543.80
9,876.18 6,296.82 9,608.13 35,238.37

Tasa TRMA 20%

 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 48,016.80
Costos produccion -33,112.84
Costos administracion -2,162.00
Costos comercializacion -2,060.00
Imprevistos -505.44
Depreciacion -1,921.70
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 8,254.82

Impuestos 0.00 -2,063.71
UTILIDAD NETA 0.00 6,191.12
Depreciacion 1,921.70
Inversion inicial -28,892.00
Inversion capital de trabajo -6,222.47
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -35,114.47 8,112.82

INDICADORES
VAN -3,145.19
TIR 16.7%
PRI (Periodo de Recuperación de Inversión) 4.21
 INICIO
UJO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
2 3 4 5 INGRESOS
48,016.80 48,016.80 48,016.80 48,016.80
-33,288.89 -33,466.70 -33,646.28 -33,827.67
-2,162.00 -2,162.00 -2,162.00 -2,162.00
-2,060.00 -2,060.00 -2,060.00 -2,060.00
-505.44 -505.44 -505.44 -505.44
-1,921.70 -1,921.70 -1,921.70 -1,921.70
0.00 0.00 0.00 0.00

8,078.77 7,900.96 7,721.38 7,539.99

-2,019.69 -1,975.24 -1,930.34 -1,885.00
6,059.08 5,925.72 5,791.03 5,654.99
1,921.70 1,921.70 1,921.70 1,921.70
-3,446.00

6,222.47

0.00 0.00 0.00 0.00

19,543.80
7,980.78 4,401.42 7,712.73 33,342.97

Tasa TRMA 20%

REDUCCION
5%
 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
Bolivianos
AÑ
CONCEPTO 0 1
Ingresos 50,544.00
Costos produccion -34,768.48
Costos administracion -2,270.10
Costos comercializacion -2,163.00
Imprevistos -505.44
Depreciacion -1,921.70
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 8,915.28

Impuestos 0.00 -2,228.82
UTILIDAD NETA 0.00 6,686.46
Depreciacion 1,921.70
Inversion inicial -28,892.00
Inversion capital de trabajo -6,222.47
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -35,114.47 8,608.16

INDICADORES
VAN -1,696.49
TIR 18.2%
PRI (Periodo de Recuperación de Inversión) 4.15
 INICIO
FLUJO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
2 3 4 5 COSTOS
50,544.00 50,544.00 50,544.00 50,544.00
-34,953.33 -35,140.03 -35,328.60 -35,519.05
-2,270.10 -2,270.10 -2,270.10 -2,270.10
-2,163.00 -2,163.00 -2,163.00 -2,163.00
-505.44 -505.44 -505.44 -505.44
-1,921.70 -1,921.70 -1,921.70 -1,921.70
0.00 0.00 0.00 0.00

8,730.43 8,543.73 8,355.16 8,164.71

-2,182.61 -2,135.93 -2,088.79 -2,041.18
6,547.82 6,407.80 6,266.37 6,123.53
1,921.70 1,921.70 1,921.70 1,921.70
-3,446.00

6,222.47

0.00 0.00 0.00 0.00

19,543.80
8,469.52 4,883.50 8,188.07 33,811.51

Tasa TRMA 20%

INCREMENTO
5%
 Impuestos 25%
FLUJO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 50,544.00
Costos produccion -33,112.84
Costos administracion -2,162.00
Costos comercializacion -2,060.00
Imprevistos -505.44
Depreciacion -1,921.70
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 10,782.02

Impuestos 0.00 -2,695.51
UTILIDAD NETA 0.00 8,086.52
Depreciacion 1,921.70
Inversion inicial -28,892.00
Inversion capital de trabajo -6,222.47
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -35,114.47 10,008.22

INDICADORES
VAN 2,523.22
TIR 22.6%
PRI (Periodo de Recuperación de Inversión) 3.93
 INICIO
FLUJO DE CAJA
Bolivianos
AÑO
2 3 4 5 INGRESOS
50,544.00 50,544.00 50,544.00 50,544.00 COSTOS
-33,288.89 -33,466.70 -33,646.28 -33,827.67
-2,162.00 -2,162.00 -2,162.00 -2,162.00
-2,060.00 -2,060.00 -2,060.00 -2,060.00
-505.44 -505.44 -505.44 -505.44
-1,921.70 -1,921.70 -1,921.70 -1,921.70
0.00 0.00 0.00 0.00

10,605.97 10,428.16 10,248.58 10,067.19

-2,651.49 -2,607.04 -2,562.14 -2,516.80
7,954.48 7,821.12 7,686.43 7,550.39
1,921.70 1,921.70 1,921.70 1,921.70
-3,446.00

6,222.47

0.00 0.00 0.00 0.00

19,543.80
9,876.18 6,296.82 9,608.13 35,238.37

Tasa TRMA 20%

INCREMENTO REDUCCION
0%
0%
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ER
INVERSIONES
Edificaciones 50% 12,765.00
Mobiliario 50% 210.00
Maquinaria y equipo 50% 580.00
Herramientas 50% 391.00
Vehículos 50% 0.00

TOTAL INVERSIONES 13,946.00

AT + CAPACITACION
Limpieza del terreno 80% 200.00
0 80% 0.00
0 80% 0.00
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 200.00
TOTAL 14,146.00
 INICIO

MIENTO - DER
EN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL

12,765.00 25,530.00 1,823.57 1,823.57 3,647.14

210.00 420.00 30.00 30.00 60.00
580.00 1,160.00 82.86 82.86 165.71
391.00 782.00 55.86 55.86 111.71
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

13,946.00 27,892.00 1,992.29 1,992.29 3,984.57

800.00 1,000.00 28.57 114.29 142.86

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
800.00 1,000.00 28.57 114.29 142.86
14,746.00 28,892.00 2,020.86 2,106.57 4,127.43