Datos Situación Problémica111111
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La Compañía Dulce Amanecer Ltda., se identifica con Registro Mercantil No: 05-212130-04
del 05/02/2015, inscrita ante la Dirección de Impuestos y aduanas nacionales DIAN en el
Régimen Común, con NIT 900.123.456 - 1. Su domicilio es en la Carrera 12 No. 6W - 32,
Municipio de Girón, teléfono 6311212. Su objeto social es la elaboración de almohadas
para el descanso y reposo y desarrolla sus actividades en tres zonas del país, Andina,
Atlántica y Pacifica
De conformidad con los datos y hechos económicos de la Compañía, debemos al final del
módulo presentar un informe con lo desarrollado y calculado para el presupuesto
maestro.
1. Las ventas serán de contado 60% y a crédito 40%, la cartera se recauda 70% a 30 días,
10% a 60 días y 20% a 90 días
2. Las ventas del 2019 fueron, distribuidas así: enero 6%, febrero 10%, marzo 10%, abril
5%, mayo 10%, junio 7%, Julio 10%, agosto 10%, septiembre 7%, octubre 5%, noviembre
10%, diciembre 10%
3. Los socios aumentaron su participación en su capital en un 20% cada uno, pagado en su
totalidad en el mes de mayo
4. En Inversiones se planea adquirir tres títulos valores, el primero por $18.000.000 en el
mes de marzo, el segundo en junio por $20.000.000 y el tercero por 28.000.000 en
septiembre, a 36 meses con una tasa del 12% anual liquidado y pagado trimestralmente.
5. La empresa de acuerdo con su Nit. presenta y paga sus tributos en el mes de abril
6. Se pretende adquirir activos fijos así: enero 1, Maquinaria por $28.000.000; abril 30,
Muebles y enseres por $16.000.000; Agosto1, Equipo de cómputo por $28.000.000 y
noviembre 30, Maquinaria por $37.000.000.
7. Los Costos de producción están representados así: Materia Prima, Mano de obra y CIF
representados y se pagan mensualmente
8. Las Obligaciones Financieras del año, presentadas en el balance, se pagarán, según lo
pactado en pagos trimestrales iguales
9. Las compras de materia prima se realizan de contado en un 80% y el 20% a 30 días
10. Los rubros de mano de obra se causan y cancelan todos los meses, las prestaciones
sociales y seguridad social se pagan durante el año, las cesantías se causan en el
respectivo mes y se consignan en el mes de febrero del siguiente año y representan un
10% del valor aplicado de nómina.
11. Los pasivos del 2019 serán cancelados de acuerdo con la siguiente distribución:
Proveedores, según la política de compras
Obligaciones laborales: consignadas en el fondo de cesantías en las fechas de ley.
Cuentas por pagar: según la política de pagos de la compañía, 30 días
12. Los inventarios existentes de materia prima serán aplicados al proceso de
producción, quedando como existencia solo un 10% de lo consumido en el 2020, según
la politica
13. Los gastos de administración y ventas son de $296.000.000 y se incurren en partes
iguales por cada mes
14. La fuerza de ventas genera comisiones del 5%, pagaderos mensualmente
15. La nómina administrativa representa un salario de Gerente por $5.800.000 y una
secretaria por valor de $1.500.000 más la carga prestacional legal y de seguridad social
16. Las Inversiones que tiene la empresa a diciembre 31 del 2019, fueron negociados el
28 de agosto de 2017 a un término de 36 meses, con una tasa del 16% anuales
pagaderos al final del tiempo pactado, incluyendo el capital.
17. La Asamblea de socios autorizo para el mes de junio, pagar utilidades por el 50 % de
las utilidades de ejercicios anteriores, para cada socio en partes iguales, según el capital
suscrito.
18. La empresa hasta la fecha ha realizado depreciaciones, por el método de línea recta
19. El saldo mínimo para suplir la necesidad de caja se estima en $2.000.000
20. En financiación se tiene una línea de crédito abierto con un banco al 20% anual,
para suplir las necesidades de capital de trabajo. Los préstamos se tomarán al inicio de
cada periodo que sea necesario en montos de $2.000.000 y los intereses se pagarán
conjuntamente con el abono de capital, al final de cada mes
Determine: