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    I Ejercicios Caja Menor - Conciliacion Bancaria PDF

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    luisa rengifo
    Este documento presenta dos ejercicios prácticos de contabilización de operaciones comerciales y financieras. El primer ejercicio implica registrar las transacciones bancarias y de caja de una compañía durante marzo y conciliar el extracto bancario. El segundo ejercicio implica registrar los gastos de una caja menor durante marzo, realizar el arqueo de caja y solicitar el reintegro.

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    luisa rengifo
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    Este documento presenta dos ejercicios prácticos de contabilización de operaciones comerciales y financieras. El primer ejercicio implica registrar las transacciones bancarias y de caja de una compañía durante marzo y conciliar el extracto bancario. El segundo ejercicio implica registrar los gastos de una caja menor durante marzo, realizar el arqueo de caja y solicitar el reintegro.

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    Este documento presenta dos ejercicios prácticos de contabilización de operaciones comerciales y financieras. El primer ejercicio implica registrar las transacciones bancarias y de caja de una compañía durante marzo y conciliar el extracto bancario. El segundo ejercicio implica registrar los gastos de una caja menor durante marzo, realizar el arqueo de caja y solicitar el reintegro.

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    luisa rengifo
    Este documento presenta dos ejercicios prácticos de contabilización de operaciones comerciales y financieras. El primer ejercicio implica registrar las transacciones bancarias y de caja de una compañía durante marzo y conciliar el extracto bancario. El segundo ejercicio implica registrar los gastos de una caja menor durante marzo, realizar el arqueo de caja y solicitar el reintegro.

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    Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA

    Programa de formación: CONTABILIZACION


    DE OPERACIONES
    COMERCIALES Y FINANCIERAS
    EJERCICIO PRACTICO DISPONIBLE

    APRENDIZ: D.I.:

    FECHA: DURACION: HORAS

    INSTITUCION EDUCATIVA: JUICIO EVALUATIVO


    A: APROBO
    D: DESAPROBO
    COMPETENCIA: 210601013 CONTABILIZAR OPERACIONES DE ACUERDO CON LAS NORMAS
    VIGENTES Y LAS POLÍTICAS ORGANIZACIONALES.

    RESULTADO DE APRENDIZAJE:

    1.- Comprender los registros contables y el control de caja según normas vigentes y las
    políticas de la organización.

    2. Comprender los registros contables y el control de bancos según normas vigentes y las
    políticas de la organización.

    Durante el mes de Marzo del 2020 la compañía Unidos Ltda. Registro los
    siguientes movimientos de caja y bancos.

    01-Marzo. Apertura de cuenta corriente Banco Ganadero con consignación de $


    15.000.000 en efectivo
    02-Marzo. Compra de chequera según ND del Banco por $ 230.000
    04-Marzo. Paga renovación de Registro mercantil en Cámara y Comercio con
    cheque No 010 del Banco Ganadero por valor de 250.000
    05-Marzo. Se compra un Computador Portátil para uso de la oficina por valor de $
    1.100.000 con cheque No 11 Banco Ganadero.
    06-Marzo. Se pagan servicios públicos de Gas, luz y teléfono con cheque No 12 del
    Banco Ganadero por valor de $ 850.000
    08-Marzo. Vende mercancía de contado, le cancelan con cheque $ 1.500.000 el cual
    consigna en el Banco.
    12-Marzo. Consignan con cheque 1.300.000.
    15-Marzo. Compra impresora para uso de la oficina el cual paga con cheque No 13
    por valor de $ 3.500.000
    17-Marzo. Consigna en efectivo $ 3.000.000
    19-Marzo. Compra elementos de aseo y cafetería el cual cancelo con cheque No 14
    por valor de 450.000
    23-Marzo. Paga Tarjeta de crédito con cheque No 15 por valor de $ 1.150.000

    Yaneth Patricia Trujillo Sánchez


    [email protected]
    310-2584211
    Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA

    Programa de formación: CONTABILIZACION


    DE OPERACIONES
    COMERCIALES Y FINANCIERAS
    EJERCICIO PRACTICO DISPONIBLE

    28-Marzo. Se realiza transferencia de la cuenta corriente a la cuenta de Ahorro para


    pago de sueldos por valor de $ 5.700.000
    31-Marzo. Cancela con cheque No 16 al proveedor JJT S.A. $ 5.500.000 con
    cheque No 16

    BANCO GANADERO Asociados Ltda.


    Extracto cuenta Corriente Cta. Cte. No 00548975322-5
    De Marzo 1 al 31 de Marzo 2017

    FECHA DCTO DETALLE VALOR SALDO

    01/03/2020 Deposito en efectivo 15.000.000 15.000.000


    Compra de chequera según nota debito
    02/03/2020 bancaria (230.000)
    04/03/2020 10 Cheque pagado (250.000)
    05/03/2020 11 Cheque pagado (1.100.000)
    06/03/2020 12 Cheque pagado (850.000)
    08/03/2020 deposito cheque 1.500.000
    12/03/2020 Deposito cheque 1.300.000
    15/03/2020 13 Cheque pagado (3.500.000)
    17/03/2020 Depósito en efectivo 3.000.000
    19/03/2020 14 Cheque pagado (450.000)
    Cheque consignado devuelto fondos
    20/03/2020 ND insuficientes (1.500.000)
    28/03/2020 ND Transferencia cuentas de ahorro (5.700.000)
    31/03/2020 ND Comisión remesa (25.000)
    31/03/2020 NC Intereses 18.000

    NOTA: Elaborar libro de bancos, saldo en libros y realizar la conciliación Bancaria.

    Yaneth Patricia Trujillo Sánchez


    [email protected]
    310-2584211
    Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA

    Programa de formación: CONTABILIZACION


    DE OPERACIONES
    COMERCIALES Y FINANCIERAS
    EJERCICIO PRACTICO DISPONIBLE

    2.- La compañía Esmeralda Ltda. Cuyo gerente es la señora Amparo Acosta,


    autoriza una caja menor para los gastos de la empresa por valor de $ 500.000,
    dejando encargada de su manejo a su secretaria Camila Reyes.

    Durante el mes de Marzo se registran los siguientes gastos:

    Jabón de baño 1.500


    Papel higiénico 3.500
    Estampillas 10.000
    Fotocopias 7.000
    Azúcar y café 10.000
    Recarga cartuchos impresora 12.000
    Servilletas 1.200
    Gaseosa 3.000
    Ambientador de pisos 6.500
    Almuerzos 12.000
    Toalla de baño 7.000
    Límpido 3.500
    Aromática 1.500
    Agua cristal 3.500
    Escoba 6.500
    Trapeador 4.500
    Marcadores 3.200
    Gasolina para la moto 10.000
    Telegrama 4.000
    Transporte taxi 4.500
    Gaseosa 2.000
    Fotocopias 2.000
    Autenticaciones 12.000
    Servicio de gas 6.000
    Correos 3.000
    Curas, alcohol y algodón 10.000
    Recogedor 3.000
    Parqueadero 5.000
    Buses mensajero 12.000
    Formularios industria y comercio 18.000
    Formularios de rete fuente 6.000
    Recibos de egreso 8.000
    Azúcar 3.000
    Yaneth Patricia Trujillo Sánchez
    [email protected]
    310-2584211
    Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA

    Programa de formación: CONTABILIZACION


    DE OPERACIONES
    COMERCIALES Y FINANCIERAS
    EJERCICIO PRACTICO DISPONIBLE

    Jabón en polvo 5.500


    Cepillo para piso 6.000
    Camiseta vigilante 7.000
    Hotel 25.000
    Peajes 30.000
    Gasolina 15.000,00
    Arreglo cable luz 18.000
    Cable para la luz 3.000
    Cera 2.500
    Café 3.000
    Limpiones 5.000
    Limpiavidrios 4.500
    Empanadas 12.000
    Fletes 10.000
    Despichada moto 45.000
    Calculadora 13.000
    Arreglo del jardín 6.000
    Lapiceros 3.800
    Papel tamaño carta impresora 8.000
    Ambientador para baño 4.500
    Buses mensajero 6.000
    Papel higiénico 4.000

    NOTA: Realizar el arqueo de caja menor, movimientos de gastos y de caja con su


    respectiva cuenta y código, solicitar el reintegro de caja menor, contabilización del
    Reintegro.

    Yaneth Patricia Trujillo Sánchez


    [email protected]
    310-2584211

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