GALATANT THEA TER PRODUCTION COMPANY

Hoja de trabajo
31 de Diciembre de 2014

Balanza de comprobación sin ajusrar Ajustes

Nombre de la cuenta Debe Haber Debe
Efectivo $ 3,900
Cuentas por pagar 6,100 800
Suministros de oficina 1,700
Seguros pagados por anticipado 2,700
Equipos 25,000
Depreciación acumulada- equipos $ 8,800
Cuentas por pagar 4,000
Salarios por pagar
Capital de Galant 20,300
Retiros de Galant 30,500
Ingresos por prestacion de servicios 71,000
Gastos por depreciación- Equipos 4,400
Gastos por suministros 1,400
Gastos por servicios generales 4,700
Gastos por salarios 29,500 300
Gastos por seguros 600
Total $ 104,100 $ 104,100 7,500

A) La compañía realizo un pago por $800.00 a otra empresa por prestación de servicio.
B) La compañía adquirio suministros de oficina pagando por ellos $1,400.00
C) Se recibio una parte de los seguros que asiende a $ 600.00.
D) Se registra depreciación acumulada de equipo por $ 4,400.00.
E) La compañía tiene una deuda con sus trabajadores por consepto de pago de salarios que asiende a $300.00.

P3-41B
TION COMPANY
o
2014

Ajustes Balanza de comprobación ajustada

Haber Debe Haber
$ 3,900
6,900
1,400 300
600 2,100
25,000
4,400 $ 13,200
4,000
300 300
20,300
30,500
800 71,800
4,400
1,400
4,700
29,800
600
7,500 $ 109,600$ 109,600

que asiende a $300.00.

 CANTON AIR PURIFICATION SYSTEM
Registro del libro diario
al 31 de dicienbre del 2014
fecha cuentas y descripción Debe Haber
15-Dec pda no. 1
Ingreso por prestación de servicio 2,000
Ingresos diferidos 2,000
Registro por prestacion de servicios
pda no.2
Ingreso por prestación de servicio 1,800
Ingresos diferidos 1,800
Registro por prestacion de servicios
pda no. 3
Rentas pagadas por anticipado 4,400
Gastos por renta 4,400
Reg. Por renta pagada por anticipado.
pda no. 4
Suministros de oficina 400
Gastos por suministros 400
Registro por su suministros de oficina.
pda. No. 5
Depreciacion acumulada de equipos 700
Gastos por depreciacion acumulada de equipos 700
Registro por depreciacion acumulada.
pda. No. 6
Gatos por publicidad 400
Cuentas por pagar 400
Registro por factura de publicidad en linea.
pda. No. 7
Salarios por pagar 1,200
Gastos por salario 1,200
Registro por salarios a pagar.
pda. No. 8
Cuentas por cobrar 2,040
Ingreso por prestación de servicio 2,040
Registro por prestacion de servicios aun no pagados.
TOTAL 12,940 12,940
 CANTON AIR PURIFICATION SYSTEM
Hoja de trabajo
Al 31 de Diciembre de 2014

Balanza de comprobación sin ajustar

Nombre de las cuentas DEBE HABER
Efectivo 7,200
Cuentas por cobrar 19,400
Renta pagada por adelantado 2,200
suministros de oficina 1,600
Equipos 20,000
Depreciación acumulada de- Equpos 3,700
Cuentas por pagar 3,400
Salarios por pagar
Ingresos diferidos 2,600
Capital de Canton 39,000
Retiros de Canton 9,600
Ingresos por prestación de servicios 15,900
Gastos por salario 3,300
Gastos por renta
Gastos por depreciaón de equipos
Gastos por publicidad 1,300
Gastos por suministros
TOTAL 64,600 64,600
AIR PURIFICATION SYSTEM
Hoja de trabajo
de Diciembre de 2014

Ajustes Balanza de comprobación ajustada

DEBE HABER DEBE HABER
7,200
2,040 21,440
4,400 6,600
400 2,000
20,000
700 3,000
400 3,800
1,200 1,200
3,800 6,400
39,000
9,600
1,760 14,140
1,200 2,100
4,400 4,400
700 700
400 1,700
400 400
10,900 10900 71,840 71,840
 SHOWTIME THEATER PRODUCTION COMPANY
Hoja de trabajo
Al 31 de Diciembre 2014

Balanza de comprobación sin ajustar Ajustes

Nombre de las cuentas DEBE HABER DEBE
Efectivo 3,500
Cuentas por cobrar 6,000 900
Suministros de oficina 1,300
Seguros pagados por anticipado 2,100
Equipos 23,000
Depreciación acumulada de - Equipos 8,100
Cuentas por pagar 5,000
Salarios por pagar
Capital de Webber 21,100
Retiros de Webber 28,500
Ingresos por prestación de servicios 59,600
Gastos por depreciación de - Equipos 3,500
Gastos por suministros 800
Gastos por servicios generales 5,400
Gastos por salarios 24,000 500
Gastos por seguros 800
TOTAL 93,800 93,800 6500

AJUSTES
A) La empresa recibe un abono por $900 por servicion ya prestados.
B) la empresa incurre en un gasto por consecuencia de suministros y el monto asciende a $800.
C) Se paga seguro por adelanta por la suma de $800.
D) La depreciación del equpo es $3,500.
E) se paga salario atrasados por $500.
ON COMPANY

014

Ajustes Balanza de comprobación ajustada

HABER DEBE HABER
3,500
6,900
800 500
800 1,300
23,000
3,500 11,600
5,000
500 500
21,100
28,500
900 60,500
3,500
800
5,400
24,500
800
6,500 98,700 98,700

00.
 SHINE KING CLEANING
Registros del libro diario
al 30 de Noviembre de 2015
fecha cuentas y descripción DEBE HABER
Pda no. 1
Gastos por suministros generales 220
suministros de aseo 220
registrando gastos por suministros de aseo.
Pda no. 2
Gastos por suministros generales 170
Depreciación de equipos y camiones 170
Registrando depreciacion.
Pda no. 3
Gastos por suministros generales 100
cuentas por pagar 100
TOTAL 490 490
 SHINE KING CLEANING
Hoja de trabajo
Al 30 de Noviembre del 2015

Balanza de comprobación sin ajustar

Nombre de las cuentas DEBE HABER
Efectivo 73,100
Cuentas por cobrar 2,000
Suministros de aseo 270
Rentas pagadas por adelantado 2,000
Seguros pagados por anticipado 2,400
Equipos 2,200
Camiones 8,000
Depreciación de equipos y camiones
Cuentas por pagar 945
Ingresos diferidos 3,600
Documentos por pagar 40,000
Capital de Hudson 43,000
Retiros de Hudson 600
Ingresos por prestación de servicios 3,800
Gastos por salarios 500
Gastos por publicidad 100
Gastos por servicios generales 175
TOTAL 91,345 91345
LEANING
abajo
bre del 2015

Ajustes Balanza de comprobación ajustada

DEBE HABER DEBE HABER
73,100
2,000
220 50
2,000
2,400
2,200
8,000
170 170
100 1045
3,600
40,000
43,000
600
3,800
500
100
490 665
490 490 91,615 91,615
 SILVER SIGN COMPANY
Asientos de sierre
31 de Enero del 2014
Cuentas y Descripción DEBE HABER
pda. No. 1
Ingreso por prestación de servicio 16,800
Perdidas y ganacias 16,800
Para cerrar la cuenta de ingresos
Pda. No. 2
Perdidas y ganacias 3,600
Gastos por salarios 3,600
Para cerrar la cuenta de gastos por salarios
Pda. No. 3
Perdidas y ganacias 1,400
Gastos por renta 1,400
para cerrar la cuenta de rentas
Pda. No. 4
Perdidas y ganacias 400
Gastos por depreciación de equipos 400
para cerrar la cuenta de depreciacion de quipos
Pda. No. 5
Perdidas y ganacias 200
Gastos por suministros 200
Para cerrar la cuenta de suministros
Pda. No. 6
Perdidas y ganacias 600
Gastos por servicios generales 600
Para cerrar la cuenta de servicios generales
Pda. No. 7
Perdidas y ganacias 10,600
Capital de Silver 10,600
Para cerrar la cuenta de perdidas y ganacias
Pda. No. 8
Capital de Silver 800
Retiros de Silver 800
Para cerrar la cuenta de retiros
TOTAL 34,400 34,400
 SILVER SIGN COMPAN
Hoja de trabajo
31 de Enero del 2014

Balanza de comprobación ajustada

Nombre de las cuentas DEBE
Efectivo 14,300
Suministros de oficina 2,400
Rentas pagadas por adelantado 1,400
Equipos 45,000
Depreciación acumulada de equipos
Cuentas por pagar
Salarios por pagar
Ingresos no devengados
Documentos por pagar (largo plazo)
Capital de Silver
Retiros del Silver 800
Ingresos por prestación de servicios
Gastos por salario 3,600
Gastos por renta 1,400
Gastos por depreciación de equipo 400
Gastos por suministros 200
Gastos por servicios generales 600
TOTAL 70,100
 SILVER SIGN COMPANY
Hoja de trabajo
31 de Enero del 2014

za de comprobación ajustada Estado de resultados

HABER DEBE HABER

6,100
4,500
300
4,500
5,300
32,600

16,800 16,800
3,600
1,400
400
200
600
70,100 6,200 16,800
Utilidad neta 10,600
 CYNTHIA EBERSOLE, C
Hoja de trabajo
31 de Diciembre del 20

Balanza de comprobación sin ajustar Ajustes

Nombre de las cuentas DEBE HABER DEBE
Efectico 45,200
Cuentas por cobrar 8,430 4,030
Suministros de oficina 600
Renta pagada por adelantado 5,000
Mobilirio 25,000
Depreciación acumulada de mobiliario
Edificios 100,000
Depreciación acumulada de edificios
Terrenos 10,000
Cuentas por pagar 3,400
Servicios generales por pagar 430
Salarios por pagar
Interese por pagar
Ingresos no devengados 1,500 600
Documentos por pagar 20,000
Capital de Ebersole 174,900
Retiros de Ebersole 30,000
Ingresos por prestación de servicios 105,000
Gastos por renta 40,000 2,500
Gastos por salarios 23,000 4,300
Gastos por suministros 100
Gastos por servicios generales 18,000
Gastos por depreciación de mobiliario 1,500
Gastos por depreciaón de equipos 750
Gastos por interses 200
TOTALES 305,230 305,230 13,980
 CYNTHIA EBERSOLE, CPC
Hoja de trabajo
31 de Diciembre del 2014

Ajustes Balanza de comprobación ajustada Estado de resultado Balanza de comprobación

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
45,200 45,200
12,460 12,460
100 500 500
2,500 2,500 2,500
25,000 25,000
1,500 1,500
100,000 100,000
750 750
10,000 10,000
3,400
430
4,300 4,300
200 200
900
20,000
174,900
30,000
4,630 109,630 109,630
42,500 42,500
27,300 27,300
100 100
18,000 18,000
1,500 1,500
750 750
200 200
13,980 316,010 316,010 90,350 109,630 195,660
Utilidad neta 19,280
alanza de comprobación
HABER

1,500

750

3,400
430
4,300
200
900
20,000
174,900

206,380